Instructor

ÓSCAR JAVIER OROZCO ROMERO

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA Contador Público Titulado FUSM
CONTABILIDAD Y FINANZAS Ojorozco4@misena.edu.co
Titulada Contabilidad y Finanzas
CBA MOSQUERA y SUBSEDES
Celular 3143951429

Fecha de Entrega 15 DE FEBRERO DE 2017

Se solicita
efectuar las causaciones contables, aplicar el porcentaje del IVA de cada uno de los movimientos
(cuando se escribe discriminar es tener en cuenta cada producto si tiene o no tiene IVA) y lleve el
consecutivo de cada uno de los soportes contables y títulos valores utilizados en este ejercicio que
hay en la EMPRESA TGEF1133697A SAS:

COMPROBANTE DE EGRESOS Y-2016001

COMPROBANTE DE INGRESOS Y-2016001
RECIBO DE CAJA MENOR Y-2016001
FACTURA Y-2016001 (Resolución de Facturación 123 del 1 de
enero de 2016)
NUMERO DE CONSIGNACION C-10265
NUMERO DE CHEQUE ABC-001

1. Marzo de 1 de 2016 Se reúnen SEIS Socios 1,2,3,4,5 y 6 con el Ánimo de constituir la EMPRESA
TGEF1133697B SAS NIT 900.000.009-4 Ubicado en la CALLE 9 NUMERO 10-23 TELEFONO
3214567890 Municipio de MOSQUERA, donde los Socios dan los siguientes aportes para la
constitución de las mismas
 Efectivo $25.000.000, $55.000.000 en un Almacén, $20.000.000 Equipo de Oficina
 Un Edificio y construcción por valor de $100.000.000.000
 Equipo de Computo por valor de $20.000.000 y Efectivo de 80.000.000
 Un vehículo campero por valor de $95.000.000 y $5.000.000 en cheque
 Dos oficinas cada una por valor de $50.000.000
 Un Terreno por valor de $75.000.000 y Efectivo $25.000.000

2. Marzo 2 de 2016 para la constitución de la empresa paga sobre el total de los aportes
sociales el 3% para gastos Notariales y 2% por registro notariales, también como parte
de los desplazamientos y gastos de viaje pagan $307.000. Valores que todos pagan en
Efectivo
3. Marzo 2 de 2016 de la plata que dieron los socio tanto efectivo como en cheque,
abrieron cuenta corriente en el BancoFin Nit 890.098.779-5 de la sucursal 102-
Mosquera, Numero de cuenta corriente 234.345.678, consigna el saldo que queda en
caja general.
4. Marzo 3 de 2016 la empresa compra papelería (discriminar en la factura la papelería
comprada por la empresa) a PAPEL COFC Nit 30.056.098-2 Dirección Calle 3 Número
34-45 Mosquera, por valor de $5.000.000 Factura que expide Papel Cofc No 234, Valor
que paga en Cheque
5. Marzo 5 de 2016 la empresa compra útiles de aseo y cafetería (discriminar en la factura
los útiles de aseo y cafetería por la empresa) a PAPEL COFC Nit 30.056.098-2 Dirección
Calle 3 Número 34-45 Mosquera, por valor de $3.000.000 Factura que expide Papel Cofc
No 238, Valor que paga en Cheque
6. Marzo 5 de 2016 la empresa adquiere plan corporativo a movistar por valor de $356.000
e incluyen dos celulares cada uno por 457.000, valor que paga en cheque.
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7. Marzo 6 de 2016 la empresa contrata para prestar el servicio de Mantenimiento y aseo

a las Oficinas de la empresa a la Sra Natalia Paris por doce (12) cada día paga 45.000,
valor que paga en cheque
8. Marzo 6 de 2016 la empresa compra mercancía no fabricada por la empresa a
PANASONIC NIT 900.000.007-1 , factura Numero 1234 de 5000 computadores con
accesorios cada uno a $2.200.000 y paga en cheque
9. Marzo 6 de 2016 la empresa adquiere obligación financiera con el BanconFin y el valor
lo desembolsan a la cuenta corriente de la empresa, así:
Estudio de Crédito 200.000,00
Pagos Mensuales 12 Mensuales
Condición Cuota Fija

Valor cuota $3.175.667 1,80%

Calculo Coutas
Saldo Capital Interés Abono Capital Vr. Cuota Saldo F. Capital
Periodo
0 34.000.000 0 0 0 34.000.000
1 34.000.000 612000 2.563.667 3.175.667 31.436.333
2 31.436.333 565853,9902 2.609.813 3.175.667 28.826.520
3 28.826.520 518877,3521 2.656.790 3.175.667 26.169.730
4 26.169.730 471055,1346 2.704.612 3.175.667 23.465.118
5 23.465.118 422372,1172 2.753.295 3.175.667 20.711.823
6 20.711.823 372812,8055 2.802.854 3.175.667 17.908.968
7 17.908.968 322361,4261 2.853.306 3.175.667 15.055.662
8 15.055.662 271001,922 2.904.665 3.175.667 12.150.997
9 12.150.997 218717,9467 2.956.949 3.175.667 9.194.048
10 9.194.048 165492,8599 3.010.174 3.175.667 6.183.873
11 6.183.873 111309,7215 3.064.357 3.175.667 3.119.516
12 3.119.516 56151,28668 3.119.516 3.175.667 0

10. Marzo 7 de 2016 la empresa vende 3000 computadores con sus accesorios por valor
de $2.500.000 cada uno a NAIRO QUINTANA Nit 23.456.789 -2 Dirección Calle 2 Número
34-5 Mosquera, la empresa recibe el Dinero del Sr Nairo Quintana el 50% en efectivo y
el otro 50% a crédito no mayor a un mes (1).
11. Marzo 7 de 2016 la empresa le gira cheque a MANUEL ELKIN PATARROYO CC 3.456.780
por valor de $560.000 como parte de la constitución de la caja menor.
12. Marzo 8 de 2016 la empresa vende a 1500 computadores con sus accesorios por valor
de $2.500.000 cada uno a KATERIN IBARGUEN dinero que en efectivo.
13. Marzo 8 de 2016 la empresa consigna el valor recibido por los Clientes Nairo Quintana
y Katerin Ibarguen
14. Marzo 9 de 2016 la empresa compra a MARIANA PAJON Nit 980.009.700-2 Dirección
Cra 3 No 2-34 mediante factura Número 2345 de 700 computadores con sus accesorios
a razón de $2.250.000 la empresa paga en cheque.
15. Marzo 9 de 2016, el Señor Manuel Elkin Patarroyo (enrcargado de caja menor) paga
una factura de $45.000 por compra de candados
16. Marzo 12 de 2016 la empresa vende a MARGARIA ROSA DE FRANCISCO Nit 45.998.009-
5 Dirección 2 Numero 23-4, 300 computadores con sus accesorios por valor de
$2.500.000 cada uno, valor que recibe en cheque.
17. Marzo 15 de 2016 la empresa toma en arriendo un local de propiedad de JUAN MANUEL
SANTOS Nit 90.878.999-4 Dirección Calle 3 Número 2-34, para guardar sus mercancías
por quince días a razón de $40.000 día valor que se paga en cheque.
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18. Marzo 17 de 2016 la empresa contrata los servicios de ALVARO URIBE Nit 89.998.998-
0 para que cuide las instalaciones por valor de $900.000 el mes, valor que paga en
cheque
19. Marzo 20 de 2016 la empresa decide comprar para su funcionamiento equipos de
oficina (discriminar los equipos de oficina en la factura) mediante factura 345 por valor
de $5.000.000 a JORGE REY Nit 890.009.887-4 Dirección Diagonal 22 Numero 4-5 Funza
valor que se le gira cheque.
20. Marzo 21 de 2016, el Señor Manuel Elkin Patarroyo (enrcargado de caja menor) paga
una factura de $15.000 por compra de minutos a celular
21. Marzo 27 de 2016 de la mercancía que le vendimos al Sr NAIRO QUINTANA Nit
23.456.789 -2 Dirección Calle 2 Número 34-5 Mosquera, para el valor de la mercancía
que se vendió a crédito
22. Marzo 28 de 2016 La empresa gira cheque para pagar los siguientes servicios:
ENERGIA EMPRESA DE CUNDINAMARCA VALOR $560.000
GAS NATURAL FENOSA VALOR $56.000
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO EMMOSQUERA VALOR $234.000
ASEO EMLIMPIEZA VALOR $340.000
TELEFONO FIJO CLARO VALOR $90.000
23. Marzo 30 de 2016 la empresa decide consignar el valor existente en la caja general.
24. Marzo 30 de 20167 la empresa abona a la deuda el valor de cuatro (4) cuotas por
transferencia electrónica

SUERTE!!!!!