#Capacitación FINTECH:

Compliance y Prevención
de Lavado de Activos
 Introducción
Lavado de Activos:

Ocultar la existencia, origen ilegal o

aplicación ilegal de ingresos, para
hacerlos pasar por legítimos. Los
delitos como la venta ilegal de
armas, el tráfico de drogas, el
contrabando y otras actividades del
crimen organizado, pueden generar
enormes montos de ingresos. El
fraude, el soborno y los esquemas
de fraude electrónico, también
pueden producir grandes ganancias
y crear un incentivo para ¨legitimar¨
los fondos obtenidos ilícitamente a
través del lavado de dinero.

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Sus consecuencias…..
Distorsión
económica e
inestabilidad

Aumento del delito

y la corrupción

Pérdida de
ingresos fiscales

Socavamiento de
la legitimidad del
sector privado
Riesgos para la
reputación del
país
Debilitamiento de
las instituciones
financieras

Costos sociales

Trata de Personas

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Etapas del Lavado de Activos

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 Financiamiento del Terrorismo
El terrorismo es una forma
violenta de lucha política,
mediante la cual se persigue
la destrucción del orden
establecido o la creación de
un clima de terror e
inseguridad susceptible de
intimidar a los adversarios o a
la población en general. El
dinero puede venir de fuentes
ilegítimas o legítimas. Incluso
cuando deriva de fuentes
legítimas, sus movimientos
pueden seguir la secuencia de
lavado de dinero.

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 Dinámica de PLD/FT
LAVADO TERRORISMO

FONDOS ILEGALES FONDOS LEGALES

COLOCACIÓN $ $ $ $ $ $ $

ESTRATIFICACIÓN $ $ $ $ $ $

INTEGRACIÓN $ $ $ $ $ $ $

FONDOS LEGÍTIMOS DINERO TERRORISTA

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Dos Dificultades Técnicas del Lavado

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 Perfiles que pueden dar origen a
actividades de LA

Asume un perfil de Cliente Es profesional para diseñar Sabe internacionalizar las Aprovecha sectores,
normal la estrategia de lavado de actividades de lavado de instituciones, actividades,
activos activos productos, servicios y/o
operaciones vulnerables

Prefiere utilizar terceros Busca personas y/o Recluta colaboradores y/o Busca países de la “lista
para la realización de las empresas con problemas coacciona a personas negra”
operaciones financieros

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 Antecedentes PLA en Argentina
• En la década de los 80 empezaron
a surgir las primeras convenciones
internacionales sobre PLA;
inicialmente, la preocupación se
limitaba a que los Estados
tipificaran el delito de lavado de
activos provenientes del
narcotráfico.
• En la década de los 90 se
comprendió a nivel internacional la
necesidad de perseguir cualquier
forma de lavado; es por ello que
comenzaron a normalizar y al
mismo tiempo crear las Unidades
de Inteligencia Financiera en
distintos países (UIF).
• En nuestro país, la UIF fue creada
en mayo de 2000 a través de la
Ley 25.246, que incorporó al
Código Penal el delito de
encubrimiento y lavado de activos
de origen delictivo, luego
modificada por la Ley 26.683,
27.260 y 27.446
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 Regulación en Latam
En México ya hay una ley fintech que tomó distintas verticales: pagos,
préstamos, criptomonedas y bancos de pruebas regulatorios (sandbox). En el
caso de Perú, el financiamiento colectivo no está regulado, pero hay un
borrador de ley que se encuentra en estudio. En Brasil, lo que es el equity
crowdfunding también ya está regulado, y todo lo que es el financiamiento entre
personas también está regulado. En lo que respecta a Colombia, está
regulado el financiamiento colectivo para pymes, utilizando los medios de
valores negociables en la bolsa de valores. En nuestro país, durante Enero /
2018 la CNV ha reglamentado el crowdfunding mediante la RG 71-E/2017.

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Enfoque Basado en Riesgos (EBR)
• Los estándares internacionales establecidos por el
GAFI han sido verificados, fortaleciendo los
requisitos para las situaciones de mayor riesgo a
fin de permitir que todos los países se focalicen
más en aquellas áreas de alto riesgo. Por ello, se
deben identificar, evaluar y entender los riesgos de
PLF/FT y luego adoptar las medidas adecuadas
para mitigar los riesgos.
• El EBR permite que adoptar medidas más flexibles
para orientar los recursos de forma focalizada, y
aplicar medidas preventivas acordes con la
naturaleza de los riesgos para focalizar sus
esfuerzos de manera más efectiva.

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 Pilares de Cumplimiento

1
Políticas,
2
Oficial de
3 4
Pruebas /
procedimiento, Capacitación Auditoría
Cumplimiento
controles Independiente

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 Esquema Básico de Monitoreo

Identificar a nuestros Supervisar

Clientes las
KYC transacciones

Informar la actividad sospechosa

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Informar toda actividad sospechosa (ROS)

Lavado de Activos:
150 días corridos a
partir de la
operación realizada
o tentada.

Reporte de
Operación
Sospechosa
Financiación del
(ROS)
Terrorismo:Dentro
de las 48 horas a
partir de la
operación realizada
o tentada

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