FORMULACIÓN DE UN PROYECTO DE INVERS

VENTAS PROYECTADAS

RUBRO PRECIO VENTA PRODUCCION PRODUCCION

MILLAR ($) TRIM I (60%) TRIM II (75%)
FACTURAS: OFICIO 40.00 55.00 69.00
1/2 OFICIO 30.00 89.00 111.00
1/4 OFICIO 22.00 40.00 50.00
RECIBOS: 1/2 OFICIO 30.00 104.00 131.00
1/4 OFICIO 22.00 52.00 65.00
TICKETS: 1/4 OFICIO 15.00 46.00 57.00
1/8 OFICIO 9.00 20.00 26.00
KARDEX: OFICIO 95.00 41.00 51.00
1/2 OFICIO 76.00 25.00 32.00

INVERSION DE ACTIVO FIJO

MAQUINARIA / EQUIPO CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTO

1
MAQUINARIA IMPRESORA 1 3200.00 3200.00
MAQUINARIA TARJETERO 1 700.00 700.00
IMPRESORA 1 1280.00 1280.00
GUILLOTINA 1 1860.00 1860.00
PERFORADORA 1 780.00 780.00
ENGRAMPADORA 1 180.00 180.00
OFFSET 1 15000.00 15000.00
COMPUTADORA 2 800.00 1600.00
IMPRESORA 1 400.00 400.00
MESA DE TRABAJO 1 160.00 160.00
EQUIPO AUXILIAR 1 550.00 550.00
2 INFRAESTRUCTURA
TALLER DE IMPRENTA 1 10000.00 10000.00

COSTO VENTA
I. MANO DE OBRA
COSTO MENSUAL
DESCRIPCION CANTIDAD MENSUAL
UNIDAD
M.OFFSET 1 400 400.00
M. DE TALLER 1 300 300.00
OPERARIOS 3 290 870.00
SUBTOTAL 1570.00
LEYES SOCIAL 36% 565.2
TOTAL 2135.20
E UN PROYECTO DE INVERSION

PRODUCCION TRIM 1 TRIM II TRIM III Y AÑO 01 AÑO 02 Y

TRIM III Y SGTES SGTS SGTS
92.00 2,200.00 2,760.00 3,680.00 12,320.00 14,720.00
148.00 2,670.00 3,330.00 4,440.00 14,880.00 17,760.00
66.00 880.00 1,100.00 1,452.00 4,884.00 5,808.00
174.00 3,120.00 3,930.00 5,220.00 17,490.00 20,880.00
86.00 1,144.00 1,430.00 1,892.00 6,358.00 7,568.00
76.00 690.00 855.00 1,140.00 3,825.00 4,560.00
34.00 180.00 234.00 306.00 1,026.00 1,224.00
68.00 3,895.00 4,845.00 6,460.00 21,660.00 25,840.00
42.00 1,900.00 2,432.00 3,192.00 10,716.00 12,768.00
16,679.00 20,916.00 27,782.00 93,159.00 111,128.00

SUB TOTAL TOTAL

25,710.00

10000.00 35,710.00

TRIMESTRAL ANUAL

1200.00 4800.00
900.00 3600.00
2610.00 10440.00
4710.00 18840.00
1695.6 6782.4
6405.60 25622.40
 2. MATERIALES TRIMESTRALES

PAPEL PAPEL TINTA

MATERIAL USADO UNIDAD DE ORIGINAL COPIA
CANTIDAD (GRAMOS)
MEDIDA P.UNITARIO ($) (MILLARES) (MILLARES)
7.00 5.50 0.01
FACTURAS: OFICIO MILLAR 1.000 2.000 10.00
1/2 OFICIO MILLAR 0.500 1.000 10.00
1/4 OFICIO MILLAR 0.125 0.330 10.00
RECIBOS: 1/2 OFICIO MILLAR 0.500 1.000 10.00
1/4 OFICIO MILLAR 0.125 0.330 10.00
TICKETS: 1/4 OFICIO MILLAR 0.250 0.250 10.00
1/8 OFICIO MILLAR 0.125 0.125 10.00
KARDEX: OFICIO MILLAR 0.000 0.000 10.00
1/2 OFICIO MILLAR 0.000 0.000 10.00

MATERIALES

PRECIO PRODUCCIO PRODUCCIO

RUBRO VENTA PRODUCCION N TRIM II N TRIM III Y
MILLAR ($) TRIM I (60%) (75%) SGTES
FACTURAS: OFICIO 19.71 55.00 69.00 92.00
1/2 OFICIO 10.71 89.00 111.00 148.00
1/4 OFICIO 2.90 40.00 50.00 66.00
RECIBOS: 1/2 OFICIO 10.71 104.00 131.00 174.00
1/4 OFICIO 2.90 52.00 65.00 86.00
TICKETS: 1/4 OFICIO 3.34 46.00 57.00 76.00
1/8 OFICIO 1.77 20.00 26.00 34.00
KARDEX: OFICIO 31.35 41.00 51.00 68.00
1/2 OFICIO 15.85 25.00 32.00 42.00
99.24 472.00 592.00 786.00
 COLA PLACA CARTULINA COSTO
(LITRO) (UNIDADES) (UNIDADES) (MILLAR)

5.56 1.50 0.25

0.02 1 0 19.71
0.02 1 0 10.71
0.02 0 0 2.90
0.02 1 0 10.71
0.02 0 0 2.90
0.02 0 0 3.34
0.02 0 0 1.77
0.00 0 125 31.35
0.00 0 63 15.85

TRIM 1 TRIM II TRIM III Y AÑO 01 AÑO 02 Y

SGTS SGTS
1,084.05 1,359.99 1,813.32 6,070.68 7,253.28
953.19 1,188.81 1,585.08 5,312.16 6,340.32
116.00 145.00 191.40 643.80 765.60
1,113.84 1,403.01 1,863.54 6,243.93 7,454.16
150.80 188.50 249.40 838.10 997.60
153.64 190.38 253.84 851.70 1,015.36
35.40 46.02 60.18 201.78 240.72
1,285.35 1,598.85 2,131.80 7,147.80 8,527.20
396.25 507.20 665.70 2,234.85 2,662.80
5,288.52 6,627.76 8,814.26 29,544.80 35,257.04
3. GASTO DE FABRICACION
3.1 DEPRECIACION

MAQUINARIA EQUIPO (VALOR INICIAL) 25,710.00

VIDA ÚTIL EN AÑOS 10
VALOR RESIDUAL 20% DEL VALOR INICIAL 5,142.00
DEPRECIACION ANUAL 2,056.80
DEPRECIACION TRIMESTRAL 514.20
RECUPERACION DE LA INVERSION AL 5TO AÑO 15,426.00

INFRAESTRUCTURA (VALOR INICIAL) 10,000.00

VIDA ÚTIL EN AÑOS 20
VALOR RESIDUAL (30% DEL VALOR INICIAL) 3,000.00
DEPRECIACION ANUAL 350.00
DEPRECIACION TRIMESTRAL 87.50
RECUPERACION DE LA INVERSION AL 5TO AÑO 8,250.00

DEPRECIACION ANUAL ACTIVO FIJO 2,406.80

DEPRECIACION TRIMESTRAL ACTIVO FIJO 601.70
RECUPERACION DE LA INVERSION AL 5TO AÑO 23,676.00

3.2 MATERIALES INDIRECTOS

DESCRPCION MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

REPUESTOS 100.00 300.00 1,200.00
UTILES DE ASEO 50.00 150.00 600.00
SUB TOTAL 150.00 450.00 1800.00

3.3 GASTOS INDIRECTOS

DESCRPCION MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

TELEFONO 120.00 360.00 1,440.00
ELECTRICIDAD 100.00 300.00 1,200.00
AGUA 30.00 90.00 360.00
SERVICIOS 100.00 300.00 1,200.00
SUB TOTAL 350.00 1,050.00 4,200.00

RESUMEN DE GASTOS DE FABRICACION

DESCRPCION TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV ANUAL

DEPRECIACION 601.70 601.70 601.70 601.70 2,406.80
MATERIALES /INDIRECT 450.00 450.00 450.00 450.00 1,800.00
GASTOS /INDIRECTOS 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 4,200.00
SUB TOTAL 2101.70 2101.70 2101.70 2101.70 8,406.80
RESUMEN DE COSTO DE VENTA

DESCRPCION TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV AÑO1

MANO DE OBRA 6,405.60 6,405.60 6,405.60 6,405.60 25,622.40
MATERIALES 5,288.52 6,627.76 8,814.26 8,814.26 29,544.80
GASTO DE FAABRICACIO 2,101.70 2,101.70 2,101.70 2,101.70 8,406.80
TOTAL 13,795.82 15,135.06 17,321.56 17,321.56 63,574.00
DA = VALOR INICIAL - VALOR RESIDUAL
AÑOS

DA = 25,710.00 ₋ 5,142.00
10

DA = 2,056.80
 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
25,622.40 25,622.40 25,622.40 25,622.40
35,257.04 35,257.04 35,257.04 35,257.04
8,406.80 8,406.80 8,406.80 8,406.80
69,286.24 69,286.24 69,286.24 69,286.24
4 GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS

CARGO MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

ADMINISTRADOR 400.00 1,200.00 4,800.00
SECRETARIA 300.00 900.00 3,600.00
SUBTOTAL 700.00 2,100.00 8,400.00
LEYES SOCIALES 36% 252.00 756.00 3,024.00
TOTALES 952.00 2,856.00 11,424.00

MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

DESCRIPCIÓN MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

MATERIALES VARIOS 90.00 270.00 1,080.00
TOTAL 90.00 270.00 1,080.00

RESUMEN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

DESCRIPCIÓN MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

SUELDOS Y SALARIOS 952.00 2,856.00 11,424.00
MATERIALES Y UTILES DE OFICI 90.00 270.00 1,080.00
TOTAL 1,042.00 3,126.00 12,504.00
5 GASTO DE VENTAS

DESCRIPCIÓN MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL

PUBLICIDAD 150.00 450.00 1,800.00
HONORARIOS 100.00 300.00 1,200.00
OTROS SERVICIOS 80.00 240.00 960.00
TOTAL 330.00 990.00 3,960.00

CAPITAL DE TRABAJO

DESCRIPCIÓN TRIMESTRAL
MANO DE OBRA 6405.60
MATERIALES 5288.52
MATERIALES INDIRECTOS 450.00
GASTOS INDIRECTOS 1050
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,126.00
GASTOS DE VENTA 990.00
TOTAL 17,310.12

ESTRUCTURA DE LA INVERSION Y FINANCIAMIENTO

INTERMEDIA
APORTE
ESTRUCTURA PROPIO COFIDE RIO TOTAL
FINANCIERO
GASTOS INTANGIBLES 500.00 500.00
MAQUINARIA EQUIPO 0.00 20,357.99 5,352.01 25,710.00
INFRAESTRUCTURA 10,000.00 10,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 5,556.04 11,754.08 0.00 17,310.12
TOTAL 16,056.04 32,112.07 5,352.01 53,520.12
% 30% 60% 10% 100%

El intermediario financiero financia maquinaria y equipo COFIDE financia

maquinaria y equipo y capital de trabajo.
 SERVICIO DE LA DEUDA

PRESTAMO DE COFIDE 32,112.07

TASA DE INTERES EFECTIVA ANAUAL (ὶ) 0.1201
TASA DE INTERES NOMINAL ANAUAL (ϳ) 11.5
TASA DE INTERES TRIMESTRAL 2.88 %
PLAZO TOTAL EN TRIMESTRES 9
PLAZO DE GRACIA (AMOSTIZACION) 4
REPAGO 5
CUOTA TRIMESTRAL AMORTIZACION CONSTANTE

PLAN DE CUOTAS 32,112.07/5

6422.41
TRIMESTRE SALDO AMORTIZACION INTERES TOTAL
0 32,112.07 0.00 0.00 0.00
I 32,112.07 0.00 924.83 924.83
II 32,112.07 0.00 924.83 924.83
III 32,112.07 0.00 924.83 924.83 3,699.32
IV 32,112.07 0.00 924.83 924.83
V 25,689.66 6,422.41 924.83 7,347.24 6,422.41
VI 19,267.25 6,422.41 739.86 7,162.27
VII 12,844.84 6,422.41 554.90 6,977.31
VIII 6,422.43 6,422.41 369.93 6,792.34
IX 0.00 6,422.43 184.97 6,607.40
TOTAL 32,112.07 6,473.81 38,585.88
 j= [(i + 1)-1]xm m= periodo de capitalizacion anual
m= 4
j= 0.11504123
11.5

AMORTIZACION ̸̸
CUOTA MENSUAL
 SERVICIO DE LA DEUDA

PRESTAMO DE COFIDE 5,352.01

TASA DE INTERES EFECTIVA ANAUAL (ὶ) 0.1925
TASA DE INTERES NOMINAL ANAUAL (ϳ) 18
TASA DE INTERES TRIMESTRAL 4.5 %
PLAZO TOTAL EN TRIMESTRES 4
PLAZO DE GRACIA (AMOSTIZACION) 0
REPAGO 4
CUOTA TRIMESTRAL AMORTIZACION CONSTANTE

PLAN DE CUOTAS 32,112.07/5

1338.00
TRIMESTRE SALDO AMORTIZACION INTERES TOTAL
0 5,352.01 0.00 0.00 0.00
I 4,014.01 1,338.00 240.84 1,578.84
II 2,676.01 1,338.00 180.63 1,518.63
III 1,338.01 1,338.00 120.42 1,458.42
IV 0.00 1,338.01 60.21 1,398.22
TOTAL 5,352.01 602.10 5,954.11
 j= [(i + 1)-1]xm m= periodo de capitalizacion anual
m= 4
j= 0.1799837
18

AMORTIZACION ̸̸
CUOTA MENSUAL
 CONSOLIDADO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

TRIMESTRE SALDO AMORTIZACION INTERES TOTAL

37,464.08 0.00 0.00 0.00
I 36,126.08 1,338.00 1,165.67 2,503.67
II 34,788.08 1,338.00 1,105.46 2,443.46
III 33,450.08 1,338.00 1,045.25 2,383.25
IV 32,112.07 1,338.01 985.04 2,323.05
V 25,689.66 6,422.41 924.83 7,347.24
VI 19,267.25 6,422.41 739.86 7,162.27
VII 12,844.84 6,422.41 554.90 6,977.31
VIII 6,422.43 6,422.41 369.93 6,792.34
0.00 6,422.43 184.97 6,607.40
TOTAL 37,464.08 7,075.91 44,539.99

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS

RUBROS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05

VENTA ANUAL 93,159.00 111,128.00 111,128.00 111,128.00 111,128.00

(-)COSTO DE VENTAS 63,574.00 69,286.24 69,286.24 69,286.24 69,286.24
UT. BRUTA 29,585.00 41,841.76 41,841.76 41,841.76 41,841.76
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,504.00 12,504.00 12,504.00 12,504.00 12,504.00
(-)GASTOS DE VENTAS 3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00
UT. OPERATIVA 13,121.00 25,377.76 25,377.76 25,377.76 25,377.76
(-)GASTOS FINANCIEROS 4,301.42 2,589.52 184.97 0.00 0.00
UT. ANTES DEL IMPUESTO 8,819.58 22,788.24 25,192.79 25,377.76 25,377.76
(-)IMP. A LA RENTA (29.5%) 2,601.78 6,722.53 7,431.87 7,486.44 7,486.44
UTILIDAD NETA 6,217.80 16,065.71 17,760.92 17,891.32 17,891.32