NEGOCIO NUEZ DE BRASIL

AÑO 2019 - 2025

(Expresado en Miles de USD)

Expresado en Miles USD 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Kilogramos ('000) 768 928 1,120 1,280 1,280 1,280 1,280

N° Contenedores 48 58 70 80 80 80 80
Precios x Kilogramo Primera (USD) 17.5 17.5 17.5 17.5 17.5 17.5 17.5
Precios x Kilogramo Tercera (USD) 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0

Ingresos Brutos 14,641 17,130 20,674 23,628 23,628 23,628 23,628

Exportación de primera 13,904 16,240 19,600 22,400 22,400 22,400 22,400
Venta de tercera 737 890 1,074 1,228 1,228 1,228 1,228
Descuentos
(=) Ingresos Netos 14,641 17,130 20,674 23,628 23,628 23,628 23,628

Costo Ventas (11,590) (13,537) (16,338) (18,672) (18,672) (18,672) (18,672)

Por primera y tercera (12,035) (14,057) (16,965) (19,388) (19,388) (19,388) (19,388)
Drawback 445 520 627 717 717 717 717

Utilidad Bruta 3,496 4,113 4,964 5,673 5,673 5,673 5,673

Gastos Administrativos 238 250 262 276 289 304 319

Gastos Ventas 813 950 1,146 1,310 1,310 1,310 1,310

Utilidad Operativa 2,445 2,913 3,555 4,087 4,073 4,059 4,044

Otros Ingresos/Egresos
Gastos Financieros (450) (450) (383) (307) (218) (117) -
Diferencia en cambio

Utilidad antes de Impuestos 1,995 2,463 3,172 3,781 3,855 3,942 4,044
Impuestos y Participaciones 100 123 159 189 193 197 202
Utilidad Neta 1,895 2,340 3,013 3,592 3,662 3,745 3,842

Utilidad Bruta 23.9% 24.0% 24.0% 24.0% 24.0% 24.0% 24.0%

Gastos Adm / Vtas 1.6% 1.5% 1.3% 1.2% 1.2% 1.3% 1.4%
Gastos Vtas / Vtas 5.6% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5%
Utilidad Operativa / Vtas 16.7% 17.0% 17.2% 17.3% 17.2% 17.2% 17.1%
Utilidad ant Impuestos / Vtas 13.6% 14.4% 15.3% 16.0% 16.3% 16.7% 17.1%

(Expresado en Miles de Dólares)

BALANCE GENERAL
2,019 2,020 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025

ACTIVO
Caja y Bancos 4,395 2,033 3,550 5,733 8,719 11,686 15,527
Cuentas x Cobrar Comerciales 0 594 717 819 819 819 819
Inventario 0 5,271 6,362 7,271 7,271 7,271 7,271
Otros Activos Corrientes 0 208 251 287 287 287 287
Activo Fijo Neto 400 400 400 400 400 400 400
Otros Activos No Corrientes 0 0 0 0 0 0 0
Total Activo 4,795 8,506 11,280 14,510 17,495 20,462 24,304

PASIVO
Sobregiros 0 0 0 0 0 0 0
Proveedores 0 1,316 1,588 1,815 1,815 1,815 1,815
Financiamiento Bancario 0 0 0 0 0 0 0
Financiamiento a Largo Plazo 3,000 2,555 2,043 1,455 778 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 0 0
Total Pasivos 3,000 3,871 3,632 3,270 2,594 1,815 1,815

PATRIMONIO
Capital 400 400 400 400 400 400 400
Reserva Legal 0 0 0 0 0 0 0
Resultados Acumulados 0 1,895 4,235 7,248 10,839 14,502 18,247
Resultados del Ejercicio 1,895 2,340 3,013 3,592 3,662 3,745 3,842
Total Patrimonio 2,295 4,635 7,648 11,239 14,902 18,647 22,489

Total Pasivo y Patrimonio 5,295 8,506 11,280 14,510 17,495 20,462 24,304

Cuadrador 500 0 0 0 0 0 0

Rotación de Cuentas por cobrar (días) 13

Rotación de otras Cuentas por cobrar (días) 144
Rotación de Cuentas por pagar (días) 35
Rotación inventarios (días) 135

FLUJO DE CAJA
Expresado en Miles USD 2,019 2,020 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025

EBITDA 2,345 2,790 3,396 3,898 3,881 3,862 3,842

Utilidad Antes de Impuestos 1,895 2,340 3,013 3,592 3,662 3,745 3,842
Depreciación
Gastos Financieros 450 450 383 307 218 117 0

VARIACION DE CAPITAL DE TRABAJO 0 -4,757 -984 -820 0 0 0

Cuentas por cobrar comerciales 0 -594 -123 -102 0 0 0
Variación de Inventario 0 -5,271 -1,091 -909 0 0 0
Variación de otras c x c corrientes 0 -208 -43 -36 0 0 0
Variación c x pagar proveedores 0 1,316 272 227 0 0 0

FLUJO OPERATIVO 2,345 -1,967 2,412 3,078 3,881 3,862 3,842

INVERSIONES (CAPEX) 400 0 0 0 0 0 0

Venta de Activos
Compras de Activos 400 0 0 0 0 0 0

FLUJO ECONÓMICO 1,945 -1,967 2,412 3,078 3,881 3,862 3,842

EGRESOS FINANCIEROS 450 895 895 895 895 895 0

Gastos Financieros 450 450 383 307 218 117 0
Amortización Préstamos 0 445 512 588 677 778 0
Dividendos

SALDO INICIAL 0 1,495 -1,367 150 2,333 5,319 8,286

FLUJO ANTES NUEVO FINANCIAMIENTO 1,495 -2,862 1,517 2,183 2,986 2,967 3,842
SALDO FINAL 1,495 -1,367 150 2,333 5,319 8,286 12,127

FINANCIAMIENTOS REQUERIDOS 3,400 0 0 0 0 0 0

Aporte de Capital 400 0 0 0 0 0 0
Financiamiento Bancario 3,000 0 0 0 0 0 0
Financiamiento Terceros

FLUJO FINANCIERO 4,895 -2,862 1,517 2,183 2,986 2,967 3,842

SALDO FINAL 4,895 2,033 3,550 5,733 8,719 11,686 15,527
 NEGOCIO NUEZ DE BRASIL
AÑOS 2017-2018
(Expresado en Miles de USD)

2018 2019
Expresado en Miles USD Sept Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic Total

Kilogramos ('000) 0 0 0 64 96 112 112 96 96 80 112 0 0 0 0 768 48

Precios x Kilogramo Primera (USD) 18.5 18.5 18.5 18.5 18.0 18.0 18.0 18.0 17.5 17.5 17.5 17.5 17.5
Precios x Kilogramo Tercera (USD) 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0

Ingresos Brutos - - - 1,245 1,868 2,179 2,123 1,820 1,820 1,517 2,067 - - - - 14,641
Exportación de primera - - - 1,184 1,776 2,072 2,016 1,728 1,728 1,440 1,960 - - - - 13,904
Venta de tercera - - - 61 92 107 107 92 92 77 107 - - - - 737
Descuentos -
(=) Ingresos Netos - - - 1,245 1,868 2,179 2,123 1,820 1,820 1,517 2,067 - - - - 14,641

Costo Ventas - - - (987) (1,480) (1,727) (1,680) (1,440) (1,440) (1,200) (1,634) - - - - (11,590)
Por primera y tercera - - - (1,025) (1,537) (1,793) (1,745) (1,496) (1,496) (1,246) (1,696) - - - - (12,035)
Drawback - - - 38 57 66 65 55 55 46 63 - - - - 445

Utilidad Bruta - - - 296 445 519 507 435 435 362 496 - - - - 3,496 23.9%

Gastos Administrativos 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 238

Gastos Ventas - - - 69 104 121 118 101 101 84 115 - - - - 813

Utilidad Operativa - - (18) 209 322 379 371 316 316 260 363 (18) (18) (18) (18) 2,445 16.7%

Otros Ingresos/Egresos
Gastos Financieros - - - - - - - - - - - - - - -450 (450)
Diferencia en cambio

Utilidad antes de Impuestos - - (18) 209 322 379 371 316 316 260 363 (18) (18) (18) (468) 1,995 13.6%
Impuestos y Participaciones (1) 10 16 19 19 16 16 13 18 (1) (1) (1) (23) 100
Utilidad Neta - - (17) 198 306 360 353 300 300 247 345 (17) (17) (17) (445) 1,895

Utilidad Bruta 0.0% 0.0% 0.0% 23.8% 23.8% 23.8% 23.9% 23.9% 23.9% 23.9% 24.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 23.9%
Gastos Adm / Vtas 0.0% 0.0% 0.0% 1.5% 1.0% 0.8% 0.9% 1.0% 1.0% 1.2% 0.9% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 1.6%
Gastos Vtas / Vtas 0.0% 0.0% 0.0% 5.6% 5.6% 5.6% 5.6% 5.6% 5.6% 5.6% 5.6% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 5.6%
Utilidad Operativa / Vtas 0.0% 0.0% 0.0% 16.8% 17.3% 17.4% 17.5% 17.3% 17.3% 17.1% 17.6% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 16.7%
Utilidad ant Impuestos / Vtas 0.0% 0.0% 0.0% 16.8% 17.3% 17.4% 17.5% 17.3% 17.3% 17.1% 17.6% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 13.6%

(Expresado en Miles de USD)

BALANCE GENERAL
Sept Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic

ACTIVO
Caja y Bancos 0 0 2,500 1,436 1,713 1,212 851 287 342 2,139 3,468 5,865 4,713 4,709 4,703 4,395
Cuentas x Cobrar Comerciales 0 0 0 0 291 436 509 495 425 425 354 482 0 0 0 0
Inventario 0 0 0 1,046 1,613 2,725 3,586 4,448 4,513 3,009 1,755 0 0 0 0 0
Otros Activos Corrientes 0 0 0 0 51 95 129 150 160 168 170 178 162 148 137 0
Activo Fijo Neto 0 0 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Otros Activos No Corrientes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Activo 0 0 2,900 2,883 4,068 4,868 5,475 5,781 5,840 6,140 6,147 6,926 5,275 5,257 5,240 4,795

PASIVO
Sobregiros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Proveedores 0 0 0 0 987 1,480 1,727 1,680 1,440 1,440 1,200 1,634 0 0 0 0
Financiamiento Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Financiamiento a Largo Plazo 0 0 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Otras Cuentas por Pagar - - - - - - - - - - - - - - - -
Total Pasivos 0 0 2,500 2,500 3,487 3,980 4,227 4,180 3,940 3,940 3,700 4,134 2,500 2,500 2,500 2,500

PATRIMONIO
Capital 0 0 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Reserva Legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultados Acumulados 0 0 0 0 -17 181 487 848 1,200 1,500 1,800 2,047 2,392 2,375 2,357 2,340
Resultados del Ejercicio 0 0 0 -17 198 306 360 353 300 300 247 345 -17 -17 -17 -445
Total Patrimonio 0 0 400 383 581 887 1,248 1,600 1,900 2,200 2,447 2,792 2,775 2,757 2,740 2,295

Total Pasivo y Patrimonio 0 0 2,900 2,883 4,068 4,868 5,475 5,781 5,840 6,140 6,147 6,926 5,275 5,257 5,240 4,795

Cuadrador 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rotación de Cuentas por cobrar (días) 7

Rotación de Cuentas por pagar (días) 30 4 6 10 10 10 6
4 6 10 10 10 6
% Compra 9% 13% 22% 22% 22% 13%
Compras 16 768 67 100 167 167 167 100 - - - - - - -
Ventas 0 -64 -96 -112 -112 -96 -96 -80 -112 0 0 0 0
Saldo mensual 67 36 71 55 55 4 -96 -80 -112 - - - -
Acumulado 67 103 174 229 284 288 192 112 - - - - -

FLUJO DE CAJA
Expresado en Miles USD Sept Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic Total

EBITDA 0 0 0 -17 198 306 360 353 300 300 247 345 -17 -17 -17 5 2,345
Utilidad Antes de Impuestos 0 0 0 -17 198 306 360 353 300 300 247 345 -17 -17 -17 -445 1,895
Depreciación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 450
0
VARIACION DE CAPITAL DE TRABAJO 0 0 0 -1,046 79 -808 -721 -916 -245 1,497 1,083 2,052 -1,135 13 11 137 0
Cuentas por cobrar comerciales 0 0 0 0 -291 -145 -73 13 71 0 71 -128 482 0 0 0 0
Variación de Inventario 0 0 0 -1,046 -567 -1,112 -861 -861 -65 1,504 1,254 1,755 0 0 0 0 0
Variación de otras c x c corrientes 0 0 0 0 -51 -44 -34 -22 -10 -8 -2 -8 16 13 11 137 0
Variación c x pagar proveedores 0 0 0 0 987 493 247 -47 -240 0 -240 433 -1,634 0 0 0 0
0
FLUJO OPERATIVO 0 0 0 -1,064 277 -502 -361 -564 55 1,797 1,329 2,397 -1,153 -4 -6 142 2,345

INVERSIONES (CAPEX) 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400

Venta de Activos 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400
Compras de Activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUJO ECONÓMICO 0 0 -400 -1,064 277 -502 -361 -564 55 1,797 1,329 2,397 -1,153 -4 -6 142 1,945

EGRESOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 450

Intereses, Comisiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago Bancos 450 450
Amortización Préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO INICIAL 0 0 0 2,500 1,436 1,713 1,212 851 287 342 2,139 3,468 5,865 4,713 4,709 4,703 0
FLUJO ANTES NUEVO FINANCIAMIENTO 0 0 -400 -1,064 277 -502 -361 -564 55 1,797 1,329 2,397 -1,153 -4 -6 -308 1,495
SALDO FINAL 0 0 -400 1,436 1,713 1,212 851 287 342 2,139 3,468 5,865 4,713 4,709 4,703 4,395 1,495

FINANCIAMIENTOS REQUERIDOS 0 0 2,900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,900

Aporte de Capital 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400
Financiamiento Bancario 0 0 2,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,500

FLUJO FINANCIERO 0 0 2,500 -1,064 277 -502 -361 -564 55 1,797 1,329 2,397 -1,153 -4 -6 -308 4,395
SALDO FINAL 0 0 2,500 1,436 1,713 1,212 851 287 342 2,139 3,468 5,865 4,713 4,709 4,703 4,395 4,395
RESUMEN OPERACIÓN NUEZ DE BRASIL

Precio S/. x Barrica 700.00

Rendimiento Primera x Barrica 21.00
Rendimiento Tercera x Barrica 1.20
Merma del Horno Pelado 12.25%
Precio S/. De MP 38.27
Tipo de cambio S/ x USD 3.25

Depuración escogedoras 5.50%

N° kg x Contenedor 16,000

Drawback 4.00%
Comisión Broker Internacional 3.00%
Comisión Broker Local 1.00%
Comisión de obtención Drawback 5.00%

Precio Venta USD / libra 7.71

Precio Venta USD / Kg. 17.00
Precio Venta S/. / Kg. 55.24

Costo del Pelado S/ por kg. 3.20

Costo del Escogido S/ por kg. 0.80

Comisión de compra % 0.8%

ESTRUCTURA DE COSTOS

Ubicación en la Cadena Valor Unitario en S/. %

Conseción - Barriquero 40.50 79.0%
Peladora 3.45 6.7%
Escogedora 0.60 1.2%
Proveedores: Bolsas, Sacos, cartón otros 0.60 1.2%
Guías Forestales 1.61 3.1%
Costos Producción 0.55 1.1%
Gastos Administración 0.47 0.9%
Transporte 0.40 0.8%
Gastos de Exportación 0.43 0.8%
Servicios de Laboratorio 0.25 0.5%
Comisiones Brokers y otros 2.38 4.6%
Totales 51.24 100.0%

Ubicación en la Cadena Valor Unitario en S/. %

Conseción - Barriquero 40.50 78.9%
Peladora 3.86 7.5%
Escogedora 0.85 1.6%
Proveedores: Bolsas, Sacos, cartón otros 0.60 1.2%
Guías Forestales 1.61 3.1%
Costos Producción 0.00 0.0%
Gastos Administración 0.47 0.9%
Transporte 0.40 0.8%
Gastos de Exportación 0.43 0.8%
Servicios de Laboratorio 0.25 0.5%
Comisiones Brokers y otros 2.38 4.6%
Totales 51.35 100.0%
Producción Administración Comercial
40.50
3.45
0.60
0.60
1.61
0.55
0.47
0.40
0.43
0.25
2.38
47.70 0.47 3.07
86.4% 0.8% 5.6%

Producción Administración Comercial

40.50
3.86
0.85
0.60
1.61
0.00
0.47
0.40
0.43
0.25
2.38
47.81 0.47 3.07
86.6% 0.8% 5.6%
 Plan de ventas

Nueces de Brasil
En N° Contenedores - Ventas
2017
Destino Cliente / Año Oct Nov Dic Ene Feb
USA - - - -
Rusia - - - - -
Korea - - - 4.0 6.0
Otros
Totales - - - 4.0 6.0
48 En TM - - - 64.0 96.0

Subproductos (tercera) - - - 6.82 10.23

 2018
Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov
6.0 3.0
- - 6.0 - 1.0 -
1.0 7.0 - 4.0 3.0
6.0 1.0
7.0 7.0 6.0 6.0 5.0 7.0 - - -
112.0 112.0 96.0 96.0 80.0 112.0 - - -

11.94 11.94 10.23 10.23 8.53 11.94 - - -

Dic

- 48.0
-

-
 RESUMEN DE COSTOS

Hasta Segundo Horno Valor S/. Producción Mensual Costo Unit S/.
Costos Variables por Kg. Seco 3.45
Costos Fijos 62,355 134,152 0.46
Totales 3.92

Hasta Escoger y embasa Valor S/. Producción Mensual Costo Unit S/.
Costos Variables por Kg. de PT 2.60
Costos Fijos 6,960 124,800 0.06
Totales 2.66

1 COSTOS VARIABLES

Pelado
Pelado (S/ x kg húmedo pr 2.80
Pelado (S/ x kg húmedo ter 1.00

Costo Pelado (S/ x kg 3.2560

Envases - Sacos
# de sacos en barricas 1.10
# de sacos de primera y t 0.41
# de sacos de primera y ter 0.36
Costo de cada saco (US$) 0.60
Costo de cada saco (S/) 1.95
Costo total de sacos en S/. 3.64
Costo sacos (S/ por kg s 0.1973

Escogido
Escogido (S/ x kg de PT ) 0.6
Producción diaria en Kg p 200
Producción Depuración en 6%
Costo escogido (S/ x k 0.6000

Cajas de Cartón
N° Cajas por contenedor 880
Costo de cada caja (US$) 0.95
Costo de cada caja (S/) 3.08
Costo total de cajas en S/. 2,715
Costo Cajas (S/ por kg d 0.1697
 Bolsas Luminizadas
N° Bolsas luminizadas por 880
Costo de bolsa luminizada 1.21
Costo de cada bolsa lumini 3.94
Costo total de bolsa lumini 3,466
Costo bolsa luminizada 0.2166

Cintas de Embalaje
N° cintas de embalaje por 88
Costo de cintas de embala 0.40
Costo de cada cintas de em 1.30
Costo total de cintas de em 114
Costo cintas de embalaj 0.01

Guias Forestales
Costo S/. de cada guía por 28

Costo guía (S/ por kg P 1.61

2 COSTOS FIJOS

PERSONAL SNP
NOMBRES CARGO LUGAR SUELDO S/. MESES
PERSONAL PROCESO PLANTA
Roger Rios Flores Mantenimiento Planta 2,000.00 12
Paul Gongora Jefe Planta Planta 2,200.00 12
Fernando Olachea 0brero Planta 1,600.00 12
Michell Gongora Obrero Planta 1,600.00 12
Roger Rios Flores Obrero Planta 1,600.00 12
Paolo Gongora Valle Obrero Planta 1,600.00 12
Reldy Reyna Obrero Planta 1,600.00 12
Joe Rodriguez Obrero Planta 1,600.00 12
Luis Huamanquiri Obrero Hornero 1,800.00 12
Trabajador Obrero Hornero 1,800.00 12
Paul Gongora Obrero Planta 1,600.00 12
Klever Obrero Planta 1,600.00 12
PERSONAL CONTROL PELADORAS
Trabajador 1 Jefe Control Peladora 1,700.00 12
Trabajador 2 Operarios Peladora 1,600.00 12
Trabajador 3 Operarios Peladora 1,600.00 12
PERSONAL PROCESO SELLADO
Trabajador 1 Obrero Sellado 1,600.00 12
Trabajador 2 Obrero Sellado 1,600.00 12
Trabajador 3 Obrero Sellado 1,600.00 12
PERSONAL VIGILANCIA
Trabajador 1 Vigilante Planta 1,600.00 12
Trabajador 2 Vigilante Planta 1,600.00 12
Trabajador 3 Vigilante Planta 1,600.00 12
Trabajador 4 Vigilante Planta 1,600.00 12
PERSONAL LIMPIEZA
Trabajador 1 Peladora 1,000.00 12
Trabajador 2 Administración 1,000.00 12
36,700.00 12

SERVICIOS

DESCRIPCION LUGAR MES S/. MESES TOTAL S/.

Energia Electrica Ofic. - Planta 3,500.00 12 42,000.00
Agua Ofic. - Planta 1,200.00 12 14,400.00
Telefono (Fijo y RPM) Ofic. - Planta 600.00 12 7,200.00
Internet Ofic. - Planta 400.00 12 4,800.00
5,700.00 12 68,400.00

OTROS

DESCRIPCION UNIDAD MES S/. MESES TOTAL S/.

Combustible (Gasolina - PeCamioneta - Moto 1,500.00 12 18,000.00
Mantenimiento y otros Vehiculos y Planta 1,000.00 12 12,000.00
Impuestos 3,000.00 12 36,000.00
Alquiler - Terreno 2,000.00 12 24,000.00
Viáticos, hospedaje Contadora 2,400.00 12 28,800.00
Agua Gasificada 500.00 12 6,000.00
10,400.00 12 124,800.00
TOTAL S/.

24,000.00
26,400.00
19,200.00
19,200.00
19,200.00
19,200.00
19,200.00
19,200.00
21,600.00
21,600.00
19,200.00
19,200.00

20,400.00
19,200.00
19,200.00
60
19,200.00 30
19,200.00 1800
 19,200.00 330
2130
19,200.00
19,200.00 2635
19,200.00 316.2
19,200.00 1813.8
906.9
12,000.00 1.45104
12,000.00
440,400.00
638,580.00
RESUMEN DE COSTOS Valor S/.Producción Mensual
Costo Unit S/.
Costos Variables por Kg. Seco -
Costos Fijos 59,518 ### 0.44
Totales 0.44

PERSONAL PLANILLA
Remuneraciones
Apellidos y Nombres Cargo Nº
del Trabajador Dias Basico TotalBasico
Trab.
ADMINISTRACION
Omar Portocarrero Gerente General 30 9,500.00 9,500.00
Alan Portocarrero Supervisor General 30 7,500.00 7,500.00
Pepe Bocangel Administrador 30 5,000.00 5,000.00
Contador Finanzas y Cont. 30 4,800.00 4,800.00
Asistente Contable Asist Cont / Adm 30 2,500.00 2,500.00
Asistente Asist 30 1,500.00 1,500.00

TOTAL PLANILLA ADMINISTRACION 30,800.00 30,800.00

TOTAL PLANILLA 30,800.00 30,800.00

OTROS

DESCRIPCION UNIDAD MES S/. MESES TOTAL S/.

Gastos Documentarios, facturas ### 12 12,150.00
Permisos y seguros ### 12 28,560.00
Impuestos ### 12 23,496.00
Directorio - Dieta 0.00 12 0.00
Pasajes Viáticos, hospedaje revisión ### 12 49,560.00
Gastos de Representación ### 12 12,480.00
Comunicación ### 12 27,000.00
Viajes y otros ### 12 18,960.00
Almacenaje en Lima 0.00 12 0.00
Gastos operativos en Lima ### 12 18,000.00
Otros y cajas chicas ### 12 15,600.00
### 12 ###
 Descuentos Cuotas Patronales
Sistema Privado de Pensiones Renta Neto a
SNP Ap.Oblig Com.Var. P.de Seg. Total Renta 5ta Pagar Essalud SCTR
13% 10.00% 1.98% 0.90% Dctos Categoria 9% 1.30%

950.00 188.10 85.50 1,223.60 1,343.13 6,933.28 855.00

750.00 148.50 67.50 966.00 993.13 5,540.88 675.00
500.00 99.00 45.00 644.00 555.63 3,800.38 450.00
480.00 95.04 43.20 618.24 520.63 3,661.14 432.00
250.00 49.50 22.50 322.00 118.13 2,059.88 225.00
150.00 29.70 13.50 193.20 0.00 1,306.80 135.00

0.00 3,080.00 609.84 277.20 3,967.04 3,530.63 23,302.34 2,772.00 0.00

0.00 3,080.00 609.84 277.20 3,967.04 3,530.63 23,302.34 2,772.00 0.00

5.9%
13.9%
11.4%
0.0%
24.1%
6.1%
13.1%
9.2%
0.0%
8.7%
7.6%
100.0%
 Proyeccion 2019
Gastos
Ocasionale
Gastos Gastos 12 s CTS Total Gasto
Mensual Meses Gratificacio
n
/Aguinaldo

10,355.00 124,260.00 21,280.00 11,273.33 156,813.33

8,175.00 98,100.00 16,800.00 8,900.00 123,800.00
5,450.00 65,400.00 11,200.00 5,933.33 82,533.33
5,232.00 62,784.00 10,752.00 5,696.00 79,232.00
2,725.00 32,700.00 5,600.00 2,966.67 41,266.67
1,635.00 19,620.00 3,360.00 1,780.00 24,760.00

33,572.00 402,864.00 68,992.00 36,549.33 508,405.33

33,572.00 402,864.00 68,992.00 36,549.33 508,405.33

42,367.11
 RESUMEN DE COSTOS

Para la exportación Valor S/. Producción Mensual

Costos Variables por Kg. PT
Costos Fijos 533 124,800
Totales

1 COSTOS VARIABLES

Flete de transporte de PM a Lima

Costo del Flete (S/ x kg de PT ) 0.40
N° Kg. 16,000
Costo Flete(S/ x kg PT ) 0.4000

Gastos de embarque (aduana - inrena)

Aduana, Aforo, Transporte (USD) 1,880
Certificados, permisos (USD) 110
Inrena (S/.) 400
Total costos (S/.) 6,867
N° Kg. 16,000
Gastos de Embarque (S/ por kg de PT) 0.4292

Análisis de Laboratorio - SGS

Analisis de Aflatoxinas tot y parciales (USD) 1,250
Total costos (S/.) 4,063
N° Kg. 16,000
Gasto de laboratorio (S/ por kg de PT) 0.2539

Gastos de obtención Drawback

% del Drawback 4.0%
% comisión a cobrar 5.0%
Gasto de obtención DW (S/ por kg de PT) 0.110

Comisiones internas y externas

% comisión a cobrar 4.00%
Gasto de comisiones (S/ por kg de PT) 2.2097

Gastos de Logística por Contenedor

Valor a Cobrar 975
Gasto de logística (S/ por kg de PT) 0.0609
2 COSTOS FIJOS

Gastos de Logística
Personal de logística (S/.) -
Seguros (USD) -
Almacen (USD) -
Incripciones S/. 333
Otros gastos (movilidades) S/. 200
Total Gasto de logística (S/.) 533
Costo Unit S/.
3.46
0.00
3.47
ESTRUCTURA FINANCIERA

Financiamiento bancario
Monto en USD 2,500,000
Plazo (meses): 13
Tasa Anual: 0.0%
Oct Nov Dic
Meses 0 1
Saldo de Deuda 2,500,000 2,500,000
Amortización 0 0 0
Intereses 0 0 0
Pago de Intereses 0 0 0
Pago de Capital 0 0 0
Cuota 0 0 0

Int. Devengados - - -

Int. Por pagar - - -

Financiamiento bancario
Monto en USD 3,000,000
Plazo (años): 6
Gracia (años): 1
Repago(años): 5
Tasa Anual: 15.0%
Pago Anual: 894,947

2,018 2,019 2,020 2,021

Años 0 1 2 3
Saldo de Deuda 3,000,000 3,000,000 2,555,053 2,043,365
Amortización 0 444,947 511,689
Intereses 450,000 450,000 383,258
Cuota 450,000 894,947 894,947
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago
2 3 4 5 6 7 8 9
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

- - - - - - - -

- - - - - - - -

2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

4 5 6 7 8
1,454,923 778,214 0 0 0
588,442 676,708 778,214 0 0
306,505 218,238 116,732 0 0
894,947 894,947 894,947 0 0
Sept Oct Nov Dic
10 11 12 13
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

- - - -

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Activo Fijo
Monto USD
Descripción Sept Oct Nov Dic Ene
Nuevos Activos - - - - -
Certificaciones - - - - -

Total Inversión - - - - -

Depreciación - - - -
Amortización - - - -

Deprec.y Amort. Total - - - - -

Deprec. Y Amort Acum. - - - - -

Activos Netos - - - - -

Depreciación 10.0%
Amortización 10.0%
Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct
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Nov Dic Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
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Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
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