PROPUESTA PLAN DE MEJORAMIENTO

PRACTICA III

YOGEI PERTUZ GONZALEZ

X SEMESTRE

ADMINISTRACION PUBLICA

CUN
 AUDITORÍA CON ENFOQUE
INTEGRAL MODALIDAD REGULAR -
VIGENCIA FISCAL 2018.
ALCALDÍA MUNICIPAL DE TUCHÍN
- CORDOBA
 OBJETIVO
• Evaluar los componentes de Gestión, de Resultados, y Financiero y
Presupuestal realizado por la Alcaldía Municipal de Tuchin durante la
vigencia fiscal 2018, a Recursos Propios – ICLD; Fondo de Seguridad
Ciudadana; Estampillas; SGP Libre Inversión; Sector Cultura (todas las
fuentes). Además incluirá el concepto sobre el fenecimiento de la cuenta,
con base en los lineamientos establecidos en la Guía de Auditoría Territorial
Para desarrollo de la
auditoría

Se requiere a la entidad los siguientes:

Impuestos Directos e Indirectos e
ICLD
 Herramienta de fiscalización implementada por la administración, para
alcanzar mayores recaudos.
 Estatuto de Rentas Municipal, actos administrativo de modificación
realizados a éste.
 Extractos bancarios donde manejaron todos los impuestos directos e
indirectos, con sus respectivas conciliaciones, libros de banco y
chequeras, correspondiente a la vigencia 2018.
• Tener a disposición los recibos o liquidación de los impuestos recaudados de la
vigencia 2018.
• Diligenciar el siguiente cuadro con los contratos que celebró el municipio durante la
vigencia fiscal 2018 ejecutada con recursos por concepto de impuestos directos e
indirectos.
• Relación de cuentas por cobrar o cartera de los impuestos predial unificado e
industria y comercio.
• Manual de procedimiento de cobro coactivo.
• Informe de gestión de cobro coactivo y persuasivo adelantado en las vigencias 2018.
• Diligenciar la siguiente Información correspondiente a la contratación ejecutada en
la vigencia 2018 con recursos provenientes de Impuestos Directos e Indirectos e
ICLD y tener a disposición sus respectivos informes de interventoría, actas de
inicio, finales y de liquidación:
• Gestión Contractual

• Plan de Adquisición de bienes y servicios de la vigencia 2018.

• Acto Administrativo Cuantías de Contratación vigencia 2018.
• Manual de Contratación aplicado vigencia 2018.
•
 Información Financiera y Presupuestal:

• Acuerdo mediante el cual fue aprobado el presupuesto vigencia 2018.

• Acto administrativo mediante el cual fue liquidado o desagregado el presupuesto vigencia
2018.
• Concepto de legalidad del presupuesto
• Acto administrativo de las diferentes modificaciones presupuéstales 2018.
• Ejecución de ingresos vigencia 2018.
• Ejecuciones de gastos vigencia 2018.
• Resolución de cierre presupuestal 2018.
• Acto Administrativo de cuentas por pagar y reservas presupuestales de la vigencia 2018.
 PLAN DE DESARROLLO:

• Plan de Desarrollo y sus modificaciones.

• Evaluación realizada al Plan de Desarrollo en la vigencia 2018.
• Plan Plurianual de Inversiones con sus indicadores.
• Diligenciar la información sobre planes programas y proyectos de los
sectores auditar en el formato adjunto en Excel.
• Aplicación de Políticas Públicas