LAVADO DE ACTIVOS

¿Qué es el lavado de activos?

El lavado de activos es el proceso mediante el cual

organizaciones criminales buscan dar apariencia
de legalidad a los recursos generados de sus
actividades ilícitas. En términos prácticos, es el
proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio,
haciendo que las organizaciones criminales
puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos
casos obtener ganancias sobre los mismos.
 ¿Cuáles son las leyes colombianas que
sancionan el L.A.?

En Colombia, el delito de lavado de activos cuenta

con: 64 delitos subyacentes establecidos en el
Artículo 323 del Código Penal.
De acuerdo a el ordenamiento legal colombiano se tipifica dicho delito de la siguiente manera:

 Cualquier ciudadano que adquiera, resguarde invierta, transporte, transforme, almacene, conserve, custodie o administre
bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de tráfico de migrantes, ,tráfico de drogas tóxicas,
estupefacientes o sustancias sicotrópicas.

 Trata de personas, tráfico de menores de edad.

 Extorsión, apariencia de legalidad, , oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o
derecho sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito, incurrirá

 Enriquecimiento ilícito, financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, ,
delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administración pública, contrabando, contrabando de hidrocarburos o sus
derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del contrabando, favorecimiento de contrabando de hidrocarburos o
sus derivados, en cualquiera de sus formas, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, o
les dé a los bienes provenientes de dichas actividades.

 Secuestro extorsivo.

 Rebelión.

 Tráfico de armas.

La misma pena se aplicará cuando las conductas descritas en el inciso anterior se realicen sobre bienes cuya extinción de dominio
haya sido declarada.
Fases del lavado de activos
 Principales modalidades
 El 42% de los casos la modalidad de  La tercera modalidad consiste
lavado utilizada fue el tráfico o en inversiones ficticias a través de
transporte de divisas. Es decir, empresas nacionales o importaciones,
personas que portan grandes sumas de presente en el 12% de los casos.
dinero y que no son capaces de
justificar su origen al momento de ser
requeridos por las autoridades.
 La segunda modalidad más frecuente
(presente en el 24% de las condenas)  La cuarta modalidad más repetida fue
fueron las transferencias fraccionadas la compra de bienes inmuebles y la
de dinero. En muchas ocasiones este realización de inversiones con dineros
fraccionamiento se hace a través de ilícitos. Esta tipología se encontró en el
varias personas y su objetivo es evadir 10% de los casos.
el umbral de reporte de transacciones
en efectivo en entidades financieras de
10 millones de pesos.
 ¿Cuáles son las consecuencias del lavado de
activos en Colombia?
• Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones criminales
• Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una mayor actividad
para la aplicación de la ley.
• Incrementa los índices de crimen.
• Debilita los valores éticos y profesionales que representan a una
empresa.
• Daña la imagen del país y sus instituciones.
Penalidades
 Referencias
• https://www.infolaft.com/la-realidad-penal-del-lavado-de-activos-en-
colombia/
• https://www.uiaf.gov.co/sala_prensa/campanas_prevencion/campana_lib
re_lavado/piezas_graficas/28975
• https://www.uiaf.gov.co/sistema_nacional_ala_cft/lavado_activos_financi
acion_29271/lavado_activos
• https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/9159/Betancu
rtPatinoCarlosAlberto2012.pdf;jsessionid=5E8A2C251E8597D96ABEF080
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