CARPINTERIA: UNIDOS

a. Presupuesto de inversión

APORTACION
NO CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD PRECIO PRODUCTORES TOTAL
INAES

A ACTIVOS FIJOS
Cepillo para madera industrial / 220 5HP EQUIPO 1 $ 26,623.00 $ 26,623.00 $ 26,623.00

Equipo de pintura de pistón/ con manguera /oxigeno $ 6,400.00

EQUIPO 1 $ 6,400.00 $ 6,400.00

desatornillador walts revesible EQUIPO 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00

sierra banda 4 h.p EQUIPO 1 $ 7,300.00 $ 7,300.00 $ 7,300.00
ruter uso ins 4.h.p EQUIPO 1 $ 5,300.00 $ 5,300.00 $ 5,300.00
juego de martillos EQUIPO 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
juego de desarmadores EQUIPO 1 $ 1,980.00 $ 1,980.00 $ 1,980.00
juego de laig EQUIPO 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
sierra de banco hp 3 craftsman EQUIPO 1 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00
compreso 20 galones EQUIPO 1 $ 8,300.00 $ 8,300.00 $ 8,300.00
taladro industria 1/2 truper EQUIPO 1 $ 5,420.00 $ 5,420.00 $ 5,420.00
taladro industria 3/8 truper EQUIPO 1 $ 6,400.00 $ 6,400.00 $ 6,400.00
torno de madera inn / 18 /200 EQUIPO 1 $ 25,277.00 $ 25,277.00 $ 25,277.00
Sierra de banco craftsman de 18 h9 /220 PIEZA 1 $ 14,800.00 $ 14,800.00 $ 14,800.00
Canteador para madera 5 HP EQUIPO 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Pulidora de banda 5 HP EQUIPO 1 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Taladro de banco 3 HP EQUIPO 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
juego de avellanador sargento de medidas 1.50 1 estencion $ 15,000.00
EQUIPO 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00
mqxima 4.00
LOCAL PARA EL TALLER M^2 20 $ 2,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
SUBTOTAL $ 175,000.00 $ 40,000.00 $ 215,000.00
B ACTIVOS DIFERIDOS
CAPACITACION SECIONES 4 $ 6,250.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
SUBTOTAL $ 25,000.00 $ - $ 25,000.00
C CAPITAL DE TRABAJO
TABLONES DE 1 1/2" PZA 150 $ 117.84 $ 17,676.00 $ 17,676.00
PEGAMENTO L 85 $ 30.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00
CLAVOS PZA 18375 $ 0.20 $ 3,675.00 $ 3,675.00
LIJAS DE PAPEL PZA 60 $ 6.00 $ 360.00 $ 360.00
BARNIZ L 15 $ 17.50 $ 262.50 $ 262.50
TINNER L 10 $ 40.00 $ 400.00 $ 400.00
SELLADOR L 5 $ 100.00 $ 500.00 $ 500.00
CATALIZADOR L 7 $ 200.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00
TABLON DE 1 1/2" TRABAJADA PZA 20 $ 135.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00
TRIPLAY DE PINO 12 MM PZA 20 $ 325.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
HERRAGES PZA 75 $ 20.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
BISAGRAS PZA 125 $ 7.50 $ 937.50 $ 937.50
TRIPLAY DE PINO DE 16 MM PZA 50 $ 150.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
CHAPAS INT PZA 25 $ 85.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00
CHAPAS EXT PZA 25 $ 66.72 $ 1,668.00 $ 1,668.00
MELANINA DE 16 MM PZA 10 $ 24.60 $ 246.00 $ 246.00
SUBTOTLA $ 50,000.00 $ - $ 50,000.00
D TOTAL $ 250,000.00 $ 40,000.00 $ 290,000.00
 MAQUINARIA
Cepillo para madera industrial / 220 5HP
Equipo de pintura de pistón/ con manguera /oxigeno
desatornillador walts revesible
sierra banda 4 h.p
ruter uso ins 4.h.p
juego de martillos
juego de desarmadores
juego de laig
sierra de banco hp 3

compreso 20 galones

taladro industria 1/2 truper

taladro industria 3/8 truper

torno de madera inn / 18 /200

Sierra de banco craftsman de 18 h9 /220

Canteador para madera 5 HP

Pulidora de banda 5 HP

Taladro de banco 3 HP
juego de avellanador sargento de medidas 1.50 1 estencion mqxima
4.00
HH REQUERIDAS/PRODUCTO
CANTIDAD DE PRODUCTOS A FABRICAR/MES
CAPACIDAD DE HH/MES
HH REQUERIDAS MENSUALMENTE/ PRODUCTO
% DE CAPACIDAD A LA QUE SE TRABAJARA
 UNIDAD DE PRODUCTOS A FABRICAR
FUNCIONES DE LOS EQIPOS MEDIDA SILLA MESA VENTANA
Cepillado de madera plana, para elimminar impuresas HHM 0.08 0.08 0.08
pintado de muebles o aplicación de curado en madera HHM 0.15 0.15 0.15
Atornillado de pijas o desatornillado de pijas HHM 0.16 0.16
corte de madera de calibre grueso y delgado HHM 0.25 0.08 0.08
para dar acabados de ebanesteria en maderia HHM
Para ensamblar, colorar clavos y golpeo suave. HHM 0.08 0.08 0.15
atornillado de pijas y otras funciones HHM 0.08 0.08 0.25
lijado manual HHM 0.25 0.16 0.25
corte de madera de calibre delgado HHM 0.1 0.16
complemento para el equipo de pintura en el pintado de muebles HHM
0.15 0.15 0.15
para realizar perforacion, en madera de calibre grueso en diferentes
HHM
posiciones 0.1
para realizar perforacion en madera de calibre delgado en diferentes HHM
posiciones 0.1 0.1
para dar acabados especiales de ebanesteria a piezas largas y HHM
cirlindricas 0.5
cortes largos en madera gruesa HHM 0.25 0.33 0.33
cortes de partes sobrantes o detalles HHM 0.15 0.16
lijado con acabado suave para el producto antes de ser pintado. HHM

para perforacion en madera en un punto fijo HHM 0.2 0.2

se usa para sujetar o mantener fijo un objeto y poder trabar sobre el. HHM
0.1 0.1
REQUERIDAS/PRODUCTO HHM 2.34 1.79 2
DE PRODUCTOS A FABRICAR/MES PRODUCTOS 200 80 25
CAPACIDAD DE HH/MES HHM 960 960 960
DAS MENSUALMENTE/ PRODUCTO HHM 468 143.2 50
CAPACIDAD A LA QUE SE TRABAJARA
49% 15% 5%
CTOS A FABRICAR TOTAL DE HHM
PUERTAS ROPEROS CONSUMIDAS
1 0.5 1.74
0.15 0.2 0.8
0.32
0.1 0.51
0.7 0.5 1.2
0.1 0.41
0.3 0.5 1.21
0.66
0.1 0.5 0.86

0.15 0.2 0.8

0.1 0.2

0.2

0.5
0.2 1.11
0.3 0.5 1.11

0.2 0.2
0.4

0.2 0.3 0.7

3.5 3.3
15 10
960 960
52.5 33
5% 3% 78%
 PROGRAMA DE ABASTOS
Periodo de
Unidad de Cantidad Costo
Materia prima, insumo, servicio Costo total Proveedor compra (30
Medida requerida Unitario
Dias)
TABLONES DE 1 1/2" PZA 150 $ 117.84 $ 17,676.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

PEGAMENTO L 85 $ 30.00 $ 2,550.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

CLAVOS PZA 18375 $ 0.20 $ 3,675.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

LIJAS DE PAPEL PZA 60 $ 6.00 $ 360.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

BARNIZ L 15 $ 17.50 $ 262.50 MN DEL GOLFO MENSUAL

TINNER L 10 $ 40.00 $ 400.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

SELLADOR L 5 $ 100.00 $ 500.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

CATALIZADOR L 7 $ 200.00 $ 1,400.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

TABLON DE 1 1/2" TRABAJADA PZA 20 $ 135.00 $ 2,700.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

TRIPLAY DE PINO 12 MM PZA 20 $ 325.00 $ 6,500.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

HERRAGES PZA 75 $ 20.00 $ 1,500.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

BISAGRAS PZA 125 $ 7.50 $ 937.50 MN DEL GOLFO MENSUAL

TRIPLAY DE PINO DE 16 MM PZA 50 $ 150.00 $ 7,500.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

CHAPAS INT PZA 25 $ 85.00 $ 2,125.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

CHAPAS EXT PZA 25 $ 66.72 $ 1,668.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

MELANINA DE 16 MM PZA 10 $ 24.60 $ 246.00 MN DEL GOLFO MENSUAL

TOTAL $ 50,000.00
 TABLA DE INGRESOS MENSUALES
CONCEPTO UM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
SILLAS $ $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 527,520.00
MESAS $ $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 324,480.00
VENTANAS $ $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 270,951.00
PUERTAS $ $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 260,330.40
ROPEROS $ $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 136,458.00
TOTAL $ 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 126,644.95 $ 1,519,739.40
UTILIDAD BRUTA $ $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 508,139.40
 FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
TABLA DE INGRESOS MENSUALES
CONCEPTO UM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
SILLAS $ $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 43,960.00 $ 527,520.00
MESAS $ $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 27,040.00 $ 324,480.00
VENTANAS $ $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 22,579.25 $ 270,951.00
PUERTAS $ $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 21,694.20 $ 260,330.40
ROPEROS $ $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 11,371.50 $ 136,458.00
TOTAL $ $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 126,644.95 $ 1,519,739.40
COSTOS DE PRODUCCION MENSUAL
CONCEPTO UM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
TABLONES DE 1 1/2" $ $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 17,676.00 $ 212,112.00
PEGAMENTO $ $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 2,550.00 $ 30,600.00
CLAVOS $ $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 3,675.00 $ 44,100.00
LIJAS DE PAPEL $ $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 4,320.00
BARNIZ $ $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 262.50 $ 3,150.00
TINNER $ $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 4,800.00
SELLADOR $ $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00
CATALIZADOR $ $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 16,800.00
TABLON DE 1 1/2" TRABAJADA $ $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 32,400.00
TRIPLAY DE PINO 12 MM $ $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 78,000.00
HERRAGES $ $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 18,000.00
BISAGRAS $ $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 937.50 $ 11,250.00
TRIPLAY DE PINO DE 16 MM $ $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 90,000.00
CHAPAS INT $ $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 2,125.00 $ 25,500.00
CHAPAS EXT $ $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 1,668.00 $ 20,016.00
MELANINA DE 16 MM $ $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 246.00 $ 2,952.00
LUZ $ $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 6,600.00
AGUA $ $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 1,800.00
MANO DE OBRA $ $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 403,200.00
TOTAL $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 84,300.00 $ 1,011,600.00
UTILIDAD BRUTA $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 42,344.95 $ 508,139.40

NOTA: SE MARCA CON AZUL LOS COSTOS QUE SERAN APORTADOS POR EL INAES.
 PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO MENSUALES 1 2 3 4 5
TABLONES DE 1 1/2" $ 17,676.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00
PEGAMENTO $ 2,550.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00
CLAVOS $ 3,675.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00
LIJAS DE PAPEL $ 360.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00
BARNIZ $ 262.50 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00
TINNER $ 400.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
SELLADOR $ 500.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
CATALIZADOR $ 1,400.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00
TABLON DE 1 1/2" TRABAJADA $ 2,700.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00
TRIPLAY DE PINO 12 MM $ 6,500.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00
HERRAGES $ 1,500.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
BISAGRAS $ 937.50 $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00
TRIPLAY DE PINO DE 16 MM $ 7,500.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00
CHAPAS INT $ 2,125.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00
CHAPAS EXT $ 1,668.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00
MELANINA DE 16 MM $ 246.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00
LUZ $ 550.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00
AGUA $ 150.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
MANO DE OBRA $ 33,600.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00
TOTAL $ 84,300.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00
 COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
LUZ $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00
AGUA $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
MANO DE OBRA $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00 $ 403,200.00
TOTAL $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TABLONES DE 1 1/2" $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00 $ 212,112.00
PEGAMENTO $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ 30,600.00
CLAVOS $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00 $ 44,100.00
LIJAS DE PAPEL $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00
BARNIZ $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00
TINNER $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
SELLADOR $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
CATALIZADOR $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00
TABLON DE 1 1/2" TRABAJADA $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00
TRIPLAY DE PINO 12 MM $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00 $ 78,000.00
HERRAGES $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
BISAGRAS $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00 $ 11,250.00
TRIPLAY DE PINO DE 16 MM $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00
CHAPAS INT $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00 $ 25,500.00
CHAPAS EXT $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00 $ 20,016.00
MELANINA DE 16 MM $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00 $ 2,952.00
TOTAL $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00
COSTOS VARIABLES $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
COSTOS TOTALES $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00
 PROYECCION DE INGRESOS

VOLUMEN VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO

CONCEPTO PRECIO
MENSUAL SEM/MES/CICLO 1 2 3 4 5
SILLAS 200.00 $219.80 $527,520.00 $527,520.00 $527,520.00 $527,520.00 $527,520.00 $527,520.00
MESAS 80.00 $338.00 $324,480.00 $324,480.00 $324,480.00 $324,480.00 $324,480.00 $324,480.00
VENTANAS 25.00 $903.17 $270,951.00 $270,951.00 $270,951.00 $270,951.00 $270,951.00 $270,951.00
PUERTAS 15.00 $1,446.28 $260,330.40 $260,330.40 $260,330.40 $260,330.40 $260,330.40 $260,330.40
ROPEROS 10.00 $1,137.15 $136,458.00 $136,458.00 $136,458.00 $136,458.00 $136,458.00 $136,458.00
TOTAL $1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40
 ESTADOS DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40
COSTOS FIJOS $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00
COSTOS VARIABLES $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
( - ) COSTOS TOTALES $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 508,139.40
( - ) DEPRECIACION $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPU $ 490,639.40 $ 490,639.40 $ 490,639.40 $ 490,639.40 $ 490,639.40
( - ) IMPUESTOS $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 488,639.40 $ 488,639.40 $ 488,639.40 $ 488,639.40 $ 488,639.40

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
Cepillo para madera industrial / 220 5HP
$ 26,623.00 5
10% $ 2,662.30 $ 13,311.50
Equipo de pintura de pistón/ con manguera
$ 6,400.00 5
/oxigeno 10% $ 640.00 $ 3,200.00
desatornillador walts revesible $ 4,800.00 10% 5 $ 480.00 $ 2,400.00
sierra banda 4 h.p $ 7,300.00 10% 5 $ 730.00 $ 3,650.00
ruter uso ins 4.h.p $ 5,300.00 10% 5 $ 530.00 $ 2,650.00
juego de martillos $ 1,200.00 10% 5 $ 120.00 $ 600.00
juego de desarmadres $ 1,980.00 10% 5 $ 198.00 $ 990.00
juego de laig $ 1,200.00 10% 5 $ 120.00 $ 600.00
sierra de ban co hp 3 craftsman $ 14,000.00 10% 5 $ 1,400.00 $ 7,000.00
compreso 20 galones $ 8,300.00 10% 5 $ 830.00 $ 4,150.00
taladro industria 1/2 truper $ 5,420.00 10% 5 $ 542.00 $ 2,710.00
taladro industria 3/8 truper $ 6,400.00 10% 5 $ 640.00 $ 3,200.00
torno de madera inn / 18 /200 $ 25,277.00 10% 5 $ 2,527.70 $ 12,638.50
Sierra de banco craftsman de 18 h9 /220
$ 14,800.00 10% 5
$ 1,480.00 $ 7,400.00
Canteador para madera 5 HP $ 15,000.00 10% 5 $ 1,500.00 $ 7,500.00
Pulidora de banda 5 HP $ 10,000.00 10% 5 $ 1,000.00 $ 5,000.00
Taladro de banco 3 HP $ 6,000.00 10% 5 $ 600.00 $ 3,000.00
juego de avellanador sargento de 10% 5
medidas 1.50 1 estencion mqxima 4.00 $ 15,000.00
$ 1,500.00 $ 7,500.00
TOTAL $ 17,500.00 $ 87,500.00
 CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ - $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 87,500.00
( = ) INGRESOS TOTALES $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,607,239.40
COSTOS FIJOS $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00
COSTOS VARIABLES $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
( = ) COSTOS TOTALES $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00
COMPRA ACTIVO FIJO $ 215,000.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 25,000.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 50,000.00
( = ) SALDO FINAL -$ 290,000.00 $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 508,139.40 $ 595,639.40
 PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 0 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40 $ 1,519,739.40
COSTOS FIJOS 0 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00 $ 411,600.00
COSTOS VARIABLES 0 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
COSTOS TOTALES $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00 $ 1,011,600.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 680,110.84 $ 680,110.84 $ 680,110.84 $ 680,110.84 $ 680,110.84
PUNTO DE EQUILIBRIO % 44.75 44.75 44.75 44.75 44.75

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para

cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se
debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
 AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS
EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AÑO 0 $ - $ 290,000.00 -$ 290,000.00 $ 1.00 $ - $ 290,000.00
AÑO 1 $ 1,519,739.40 $ 1,011,600.00 $ 508,139.40 $ 0.91 $ 1,381,581.27 $ 919,636.36
AÑO 2 $ 1,519,739.40 $ 1,011,600.00 $ 508,139.40 $ 0.83 $ 1,255,982.98 $ 836,033.06
AÑO 3 $ 1,519,739.40 $ 1,011,600.00 $ 508,139.40 $ 0.75 $ 1,141,802.70 $ 760,030.05
AÑO 4 $ 1,519,739.40 $ 1,011,600.00 $ 508,139.40 $ 0.68 $ 1,038,002.46 $ 690,936.41
AÑO 5 $ 1,519,739.40 $ 1,011,600.00 $ 595,639.40 $ 0.62 $ 943,638.60 $ 628,124.01
TOTAL $ 5,761,008.01 $ 4,124,759.90

VAN $ 1,636,248.11
TIR 174%
B/C $ 1.40