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LA GESTIÓN DE LA CALIDAD ......................................................... 51
La Inspección de la Calidad ........................................................ 51
El Control de la Calidad .............................................................. 52
El Aseguramiento de la Calidad ................................................... 53
La Gestión de la Calidad Total ..................................................... 55
MAPA DE PROCESOS DE GESTIÓN Y FLUJOGRAMAS ......................... 56
Propósito de los mapas de procesos............................................. 57
Elaboración de los mapas de procesos y flujogramas ..................... 58
Uso de cuestionarios o checklist .................................................. 60
Aspectos técnicos ...................................................................... 60
Grado de detalle requerido ......................................................... 61
Cómo elaborar un mapa de procesos o un flujograma .................... 64
LA MEJORA DE LA CALIDAD .......................................................... 70
Metodologías de análisis, control y mejora de procesos ..................... 70
SIX-SIGMA (6-σ)....................................................................... 70
LAS SIETE HERRAMIENTAS DE LA CALIDAD .................................... 71
Hoja de control ......................................................................... 71
Histograma .............................................................................. 71
Diagrama de Pareto. .................................................................. 71
Diagrama de Causa y Efecto. ...................................................... 72
Estratificación. .......................................................................... 72
Diagrama de dispersión. ............................................................ 72
Grafica de Control ..................................................................... 73
Herramientas de Planeación ....................................................... 73
Diagrama de Flujo. .................................................................... 73
Grafica de Gantt........................................................................ 74
Matriz FODA: ............................................................................ 74
LAS 9 S´s DE GESTIÓN DE LA CALIDAD ......................................... 75
RELACIÓN CON EL LUGAR DE TRABAJO Y CON LAS COSAS ............ 76
RELACIÓN CON USTED MISMO ................................................... 76
RELACIÓN CON LA EMPRESA ...................................................... 76
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GUÍA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
HISTORIA DE LA CALIDAD
Los primeros estudios sobre la calidad se hicieron en los años 30 antes de
la Segunda guerra Mundial, la calidad no mejoró sustancialmente, pero se
hicieron los primeros experimentos para lograr que ésta se elevará, los
primeros estudios sobre calidad se hicieron en Estados Unidos. En el año
de 1933 el Doctor W. A. Shward, de los Bell Laboratories, aplicó el
concepto de control estadístico de proceso por primera vez con propósitos
industriales; su objetivo era mejorar en términos de costo-beneficio las
líneas de producción el resultado fue el uso de la estadística de manera
eficiente para elevar la productividad y disminuir los errores,
estableciendo un análisis específico del origen de las mermas, con la
intención de elevar la productividad y la calidad.
Para lograr elevar la calidad se crearon las primeras normas de calidad del
mundo mediante el concepto moderno del aseguramiento de la calidad,
para lograr un verdadero control de calidad se ideo un sistema de
certificación de la calidad que el ejército de Estados Unidos inició desde
antes de la guerra. Las primeras normas de calidad norteamericanas
funcionaron precisamente en la industria militar y fueron llamadas las
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normas Z1, las normas Z1 fueron de gran éxito para la industria
norteamericana y permitieron elevar los estándares de calidad
dramáticamente evitando así el derroche de vidas humanas; Gran Bretaña
también aplicó una serie de normas de calidad a su industria militar con el
apoyo de Estados Unidos, de hecho desde 1935, a las primeras normas de
calidad británicas se les conoce como el sistema de normas 600, para los
británicos era importante participar en la guerra con un cada vez mejor
armamento que pudiera tener clara garantía de calidad, los británicos
adoptaron la norma norteamericana Z1 y surgieron las normas británicas
1008, con estas normas los británicos pudieron garantizar mayores
estándares de calidad en sus equipos. Otros países del mundo no contaron
con aseguramiento de calidad tan efectivo que pudiera considerarse como
uno de los factores verdaderos por lo que Estados Unidos y Gran Bretaña
permitieron elevar el nivel de productividad de sus equipos, bajar el
número sensible de pérdidas de vidas humanas ocasionadas por la mala
calidad del mismo, y por supuesto, garantizar y establecer garantías de
calidad primero que ninguna otra nación en el mundo sobre el
funcionamiento de sus equipo, aparatos y elemento técnicos. Otros países
como la Unión Soviética, Japón y Alemania tuvieron estándares de calidad
mucho menores; esto determino en gran medida que la pérdida en las
vidas humanas fuera mucho mayor.
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el padre de la calidad japonesa hizo uso en Japón ante un grupo
importante de su modelo administrativo para el manejo de la calidad, es
importante decir que los japoneses no tenían antecedentes claros de la
calidad y que su calidad era verdaderamente fatal antes de la llegada de
Deming en 1950 y antes de la visita del Doctor Joseph Juran en el año de
1954 a Japón.
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movimiento mundial por la calidad se ha convertido en una verdadera
mega tendencia a partir de 1952. Se espera que para el año 2000 los
procedimientos para elevar la calidad y los sistemas de calidad le den la
vuelta al mundo. China entre 1900 y 1995 capacitó a más de 70 millones
de personas en el conocimiento profundo de la calidad total, se sabe que
en Japón hay más de 10 000 especialistas en calidad y que más de 5
millones de personas se pueden considerar perfectamente entrenadas en
el manejo de las disciplinas de calidad; en Canadá más de 5 00 000
personas también son especialistas en calidad y en Estados Unidos la cifra
puede llegar a ser de casi 350 000 personas capacitadas y habilitadas en
el manejo de sistemas de mejora continua o áreas relacionadas con la
calidad en tanto que alrededor de 20 millones de personas han tenido
contacto por lo menos una vez en su vida con las técnicas, políticas,
procedimientos, entrenamientos o ideas generales de la calidad, es por
ello que decimos que la calidad se ha globalizado.
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4. Los métodos de muestreo no se empleaban correctamente. Los datos
no tenían calidad, no eran útiles, la gente no se comprometía sólo se
involucraba, pero a través de un esfuerzo sistemático por el cambio
organizacional y sobre todo, el cambio cultural, se logró involucrar a la
gente.
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muchos otros conceptos que buscan la gestión de la calidad como objetivo
estratégico para elevar a través del control de calidad la capacidad de
competir de las empresas y las organizaciones así como satisfacer con
éxito el mercado, asegurando, por supuesto, la permanencia de las
empresas.
Sería importante decir que otro hombre muy importante además de los ya
mencionados fue el Doctor Armand V. Feigenbaum quien creó el concepto
de gestión de la calidad o de gestionar la calidad, él también introdujo un
programa de calidad de la General Electric que aplicó por primera vez el
Total Quality Control en Estados Unidos, que aparece en 1951 en su libro
“Total Quality Control’’ que es exitoso en Europa a partir de 1961.
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Filial Grand Trust ITT norteamericano lanza con éxito su primer programa
de cero defectos denominado también ZD bajo el impulso de los
investigadores Borel y Perigerd. El programa tiene mucho éxito y será el
origen de muchos otros programas similares que se popularizaron en el
resto del mundo.
A partir de 1975 la crisis del petróleo actúa como un enorme impulso para
elevar aún más la calidad y la competitividad de las organizaciones, la
terrible crisis provoca una competencia nueva por el mercado mundial, la
presencia de los nuevos poderes asiáticos encabezados por Japón y su
milagro japonés así como de otras naciones del Pacífico como Corea,
Taiwán, Singapur y Hong Kong dentro de una estrategia de calidad lleva a
Estados Unidos a ser desplazado como el primer productor mundial de
automóviles, los japoneses serán ahora los dueños del mercado global de
los automóviles, de la cámara fotográfica, de la industria óptica, los
dueños de muchas áreas jamás tocadas por éstos, como la relojería, las
motocicletas, la industria electrónica y de aparatos domésticos en general;
de esta manera los japoneses se convertían en los amos de la tecnología
de la postrimería del siglo XX, de esta manera los japoneses haciendo uso
de sus estrategias de Círculos de Control de Calidad y Total Quality
Control se habían convertido en los dueños, nuevos amos del mundo
también los amos de la calidad, a partir de los años 90 sólo los países que
tuvieran un verdadero y estricto control de calidad, que aplicaran normas
de calidad y sistemas de certificación como el de ISO 900 tendrían cabida
en el mundo del siglo XXI, de esta manera los años 90 han sido un
estímulo constante para el mejor manejo de la calidad y la productividad,
de esta manera el mundo que iniciará en el nuevo siglo y el nuevo milenio
tendrá en la globalización de la calidad el fundamento específico para la
competitividad, solamente las naciones que tengan la capacidad de
mostrar que tienen calidad podrán ofertar en el mercado mundial, para
estos tiempos es lógico pensar que el sistema ISO 900 que tiene vigencia
sobretodo en Europa principalmente en Inglaterra, pero también en
América Latina, Estados Unidos y Canadá tendrá que ser un sistema cada
vez de mayor uso, un sistema que a través de la visión de normalización
de la calidad y normalización así como el aseguramiento de la calidad por
estándares de control permite demostrar a través de la certificación que
los productos de una fábrica de un determinado país pueden entrar a un
mercado globalizado y pueden cumplir con los estándares internacionales,
a partir de 1970 las normas ISO 9000 han tenido cada vez mayor
vigencia. En los años 90 las normas han sido revisadas de sus borradores
originales y constantemente reactualizadas, a partir del año 2000 la ISO
9000 regulará los sistemas de comercio mundial en Occidente, y los
sistemas de calidad serán el único fundamento que permitirá a las
empresas sobrevivir en un mundo cada vez más competitivo.
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DIFERENTES SIGNIFICADOS DE LA CALIDAD
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Basado en el valor: La calidad como relación entre la utilidad o
satisfacción con el producto o servicio y su precio. Bajo esta
perspectiva, un producto es de más calidad con respecto a sus
competidores, si tiene un precio más bajo, o si por el mismo precio
nos ofrece mayor utilidad o satisfacción. Este enfoque de la calidad
determina que el gestor establezca un equilibrio entre las
características del producto o servicio y el coste de su producción.
Calidad como aptitud de uso: La aptitud de uso define los medios para
asegurar la satisfacción de las necesidades del mercado. Esta aptitud para
uso se logra mediante inspecciones. Las debilidades que presenta este
concepto son:
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de forma absoluta, como se espera, entonces los inspectores
deben rechazar de forma rigurosa los productos que se desvían
del estándar.
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CONCEPTOS NORMAS, CERTIFICACIÓN,
ACREDITACIÓN
NORMALIZACIÓN
La normalización, es decir la adhesión a procedimientos o especificaciones
de productos, puede reducir los procedimientos logísticos, facilitar el
comercio, prevenir el engaño a los consumidores y mejorar la calidad de
los productos. Es fácil comprobar cómo la normalización y otros
procedimientos logísticos facilitan el comercio tan sólo observando
situaciones en las que existen diferentes sistemas de medición. La
normalización no logra un aumento de la calidad, sino que dicha mejoría
sólo se logra cuando la norma recomendada es «alta»; esto significa que
los requisitos constituyen una mejoría en relación con la práctica común.
NORMAS
La Organización Internacional de Normalización (ISO) define las normas
como:
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la identidad cultural. En respuesta a esta diversidad, las normas
internacionales ambientales y sociales a menudo son estándares
normativos, es decir genéricos, o directrices para ser utilizadas como
marco de trabajo por organismos locales que establecen normas o por los
organismos de certificación, que formulan normas más específicas. Es de
notar que las normas sociales y ambientales en la agricultura no tienen el
objetivo de la normalización (estandarización) per se, sino que intentan
mejorar la sostenibilidad social y ambiental de una gran variedad de
sistemas agrícolas y comerciales existentes.
CERTIFICACIÓN
La certificación es un procedimiento mediante el cual un tercero otorga
una garantía escrita de que un producto, elaboración o servicio está en
conformidad con ciertas normas (ISO, 1996). La certificación se puede ver
como un medio de comunicación a lo largo de la cadena de
abastecimiento. El certificado (por terceros) le demuestra al comprador
que el proveedor cumple con ciertas normas, lo cual puede ser más
convincente que una garantía del proveedor.
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tercer lugar, también pueden surgir desacuerdos, según a quien le
corresponda cubrir los costos de la certificación. Los organismos
comerciales de certificación enfrentan la competencia de otros organismos
y pueden perder clientela si son demasiado estrictos.
ACREDITACIÓN
Al sistema de reglas, procedimientos y gestión de la certificación,
incluyendo las normas, se le conoce como Programa de Certificación. A fin
de garantizar que los organismos de certificación estén capacitados para
efectuar los programas, éstos son evaluados y acreditados por organismos
autorizados, pudiendo estos ser una institución gubernamental o
paraestatal que evalúa el cumplimiento de las directrices establecidas. Los
organismos que establecen las normas también pueden acreditar a
organismos de certificación específicos de su competencia: una vez
desarrolladas las normas, el organismo que las establece puede evaluar si
el método de verificación es satisfactorio.
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Eduards Deming fue invitado, en 1947, a ir a Japón para que ayudara
a preparar los Censos de Agricultura, Nutrición y Vivienda.
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6. Formar y entrenar a los trabajadores para mejorar el desempeño
del trabajo
KAORU ISHIKAWA
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Se había vinculado, en 1949, a la UCIJ (Unión de Científicos e
Ingenieros Japoneses) y empezó a estudiar los métodos estadísticos
y el control de la calidad que se estaban aplicando en EE.UU.
Las razones que hicieron que Ishikawa se uniera a esta organización
fueron las siguientes:
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Desde entonces, estas actividades se han difundido muy
rápidamente, no solo a las industrias secundarias sino también a las
terciarias.
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lshikawa ha hecho comentarios de que el enfoque de Feingenbaum
del Control de Calidad Total incluye muchas personas que no son
especialistas y, por consiguiente, tienen limitaciones en cuanto a su
contribución a la resolución de problemas. Sostiene que el control de
calidad en toda la compañía, tiene que basarse en el uso generalizado
de técnicas estadísticas. Clasifica las técnicas en tres categorías,
lshikawa piensa que el 90-95% de los problemas pueden resolverse
usando técnicas estadísticas elementales, que no requieren
conocimientos especializados.
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Este grupo lleva a cabo continuamente como parte de las actividades
de control de calidad en toda la empresa autodesarrollo y desarrollo
mutuo, control y mejoramiento dentro del taller utilizando técnicas de
control de calidad con participación de todos sus miembros.
Diagrama de causa-efecto
JOSEPH M. JURAN
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no calidad” en la fase de planificación y define acciones para
alcanzarlos; después aplica el control de calidad durante el proceso
de fabricación, tomando acciones correctoras cuando se aleja de los
objetivos y, al mismo tiempo, va aplicando la mejora de la calidad
para reducir el nivel de coste de la “no calidad”.
PLANEACIÓN
CONTROL MEJORA
Trilogía de Juran
a) Planificación de la calidad.
b) Control de calidad
c) Mejora de la calidad
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Es el medio de elevar la calidad a niveles, sin precedentes, la
metodología consta de los siguientes pasos Universales:
Establecer la infraestructura necesaria para conseguir una mejora de
la calidad anualmente
Identificar las necesidades concretas para mejorar los proyectos de
mejora
Establecer un equipo de personas para cada proyecto con una
responsabilidad clara de llevar el proyecto a buen fin
Proporcionar los recursos, la motivación y la formación necesaria para
que los equipos diagnostiquen las causas, fomenten el
establecimiento de un remedio y establezcan los controles para
mantenerlos beneficios
Por otro lado en cuanto las medidas de las deficiencias se expresan
en función de:
Calidad
La evaluación de las características del producto comienza
preguntando a los clientes cómo evalúan ellos la calidad; y la tarea
de los altos directivos, por otra parte, será garantizar que los
manuales de la empresa y los materiales de información incluyan
definiciones claras de la palabra calidad y de la terminología
subsidiaria.
ARMAND V. FEIGENBAUM
Fue el creador del concepto de Control Total de la Calidad (CTC), al
cual define como “un sistema eficaz para integrar los esfuerzos en el
desarrollo y mantenimiento de la calidad, realizados por los diversos
grupos de la organización, de modo que sea posible producir bienes y
servicios a los niveles más económicos, y que sean compatibles con
la plena satisfacción de los clientes”
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que toda persona de la empresa debe estudiar, participar y practicar
el control de la calidad.
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calidad de un producto, con el fin de hacer posibles fabricación y servicio,
a satisfacción completa del consumidor y al nivel más económico.
Cuando este autor se refiere "al nivel más económico", está considerando
a hacerlo bien a la primera vez, sin errores, sin re trabajos, hacer el
trabajo solamente una vez y hacerlo bien, este es el compromiso.
PHILIP B. CROSBY
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Crosby destaca que los círculos de calidad y las estadísticas, representan
una mínima parte de la tarea encaminada a lograr la calidad. Las fases del
cambio para lograr la calidad son: convicción de la dirección, compromiso
de la alta gerencia y de todo el personal y conversión de la cultura
organizacional. Por otra parte Crosby señala que " la empresa que desee
evitar conflictos, eliminar el incumplimiento de los requisitos, ahorrar
dinero, y mantener satisfechos a sus clientes debe vacunarse. Esta vacuna
comprende tres estrategias administrativas que son:
A) Determinación
B) Educación
C) Implantación
A) Determinación:
Este principio nos dice que para mejorar la calidad todo personal debe
estar consciente de que deben hacer las cosas bien desde la primera vez,
pero para que esto se lleve a cabo, los directivos tienen que establecer
claramente los requisitos que deben de cumplir los empleados;
suministrar los medios necesarios para que el personal cumpla con los
requisitos, y dedicar todo su tiempo a estudiar y ayudar al personal.
Este principio señala que es más fácil y menos costoso prevenir las cosas
que corregirlas. La prevención se basa en la comprensión del proceso, por
lo tanto hay que observar el proceso y determinarlas posibles causas de
error.
Crosby creó el concepto de cero defectos, por que afirma que el personal
debe saber precisamente lo que se espera de ellos. Por lo que no deben
establecerse niveles de calidad o estándares de trabajo, sino más bien un
estado ideal del trabajo. Cero defectos es hacer lo acordado en el
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momento acordado, es hacer bien las cosas desde la primera vez, es
tomar en serio los requisitos Los errores son ocasionados por dos causas:
la falta de conocimientos y la falta de atención.
B) Educación:
Ejecutivos
Gerentes
Personal
C) Implantación:
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La implantación consiste en establecer el proceso de mejoramiento dentro
de la organización en forma metódica, para lo cual Crosby propone
catorce puntos.
1. Compromiso gerencial
Deberá tener alguien que tenga fácil comunicación con la alta gerencia
para establecer la estrategia general a seguir.
3. Medición de la calidad
5. Percepción de calidad
6. Acciones correctivas
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Elaborar un plan y/o programa de desarrollo de una convivencia social de
la empresa, en el cual participaran oradores que representen a los
clientes, los sindicatos, las comunidades, los empleados y todos aquellos
que estén interesados en la calidad.
8. Entrenamiento de supervisores
9. Entrenamiento de supervisores
12. Reconocimientos
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responsabilidades a uno nuevo que revitalice el proceso e inicie
innovaciones para obtener aún mayores mejoras.
WILLIAM G. OUCHI
Es ampliamente conocido por sus trabajos de la teoría "Z" y ha
investigado en detalle el impacto de la filosofía gerencial japonesa sobre
las empresas norteamericanas. Llegó a la conclusión de que el éxito de los
negocios se debe primordialmente a su compromiso de calidad y su estilo
participativo. Sostiene que las grandes deficiencias de las empresas
norteamericanas se deben en buena parte a un agudo problema de
especialización.
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GENICHI TAGUCHI
Taguchi trabajó como director de la Academia Japonesa de Calidad entre
1978-1982. Recibió los premios Deming de 1960 por sus contribuciones
en el desarrollo de técnicas para la optimización industrial. Ha
desarrollado métodos para el control de calidad en línea, que constituyen
la base de su enfoque al aseguramiento del control de calidad total.
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presiones y condiciones experimentales variables. En los productos
nuevos, los efectos promedio pueden evaluarse con gran eficiencia por
medio de " redes ortogonales".
Señales y Ruidos
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características funcionales de un producto, al impedirle su desempeño de
acuerdo a los valores deseados.
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las cuales deben orientarse los esfuerzos de la organización. Es, por
tanto, un referente estratégico que identifica las áreas sobre las que
hay que actuar y evaluar para alcanzar la excelencia dentro de una
organización.
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El Doctor Deming fue el primer experto en calidad norteamericano
que enseñó la calidad en forma metódica a los japoneses. Entre los
mayores aportes realizados por Deming se encuentran los ya
conocidos 14 puntos de Deming, así como el ciclo de Shewart
conocido también como PDCA, Planifique, haga, verifique y actué.
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desean alcanzar en un periodo determinado, incluyendo la asignación
de recursos. Estas actividades que corresponden a la alta dirección se
engloban bajo el término “Planificar” (“Plan”, en inglés), que
constituye el primero de los grupos anteriormente citados.
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Calidad en el diseño y en la prevención.
Visión a largo plazo del futuro.
Gestión basada en datos y hechos.
Desarrollo de la asociación entre los implicados.
Responsabilidad social.
Orientación a los resultados.
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son diseñados estos procesos, cómo se administran y se
mejoran.
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expectativas de resultados y el enfoque en el aprendizaje y la
innovación.
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El modelo EFQM surge en la década de los 80, en el ámbito de las
empresas, ante la necesidad de ofrecer a los clientes, productos y
servicios de mayor calidad, como única forma de supervivencia ante
la competencia internacional, procedentes sobre todo de Japón y
Estados Unidos.
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ESTRUCTURA MODELO EFQM
Personas Personas:
Resultados
Procesos Rendimiento
Política y enfocados Clientes: Del Centro
LIDERAZGO hacia los Educativo
Estrategia Resultados
clientes
Alianzas y Sociedad:
Recursos Resultados
Innovación y Aprendizaje
Criterio 1. Liderazgo
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acciones y los comportamientos adecuados, estando implicados
personalmente en asegurar que el sistema de gestión de la
organización se desarrolla e implanta.
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• Se comunican a los actores y niveles adecuados y se implantan
, transformándolos en objetivos y metas por toda la
organización
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Cómo se gestionan:
• Las relaciones con los proveedores, con las alianzas y con otros
entes externos en apoyo del desarrollo mutuo y de la
generación de valor.
• Los recursos económicos y financieros: Su obtención, el control
de su uso rentable y la gestión de los riesgos asociados.
• Los edificios, equipos y materiales: Su seguridad y rentabilidad,
la optimización de suministros e inventarios, el reciclaje de
residuos y la conservación de recursos no renovables.
• La tecnología: La explotación de las tecnologías existentes, la
identificación de las emergentes, la innovación.
• La información y el conocimiento: Su inventario y clasificación,
su desarrollo, la facilidad de acceso y su protección y seguridad.
Criterio 5. Procesos
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Criterio 6. Resultados en los clientes
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Esta satisfacción, igual que ocurría con los clientes, se expresa
mediante percepciones subjetivas que la organización conocerá
interesándose por ellas y preguntando a sus empleados de forma
sistemática y mediante las técnicas adecuadas.
Indicadores clave.-
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Si se trata de una compañía con ánimo de lucro, el rendimiento final
incluirá necesariamente conceptos tales como los ingresos, los
gastos, el beneficio, el valor de la acción etc. Y también, a veces, la
cuota de mercado, el número de clientes y otros análogos.
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de satisfacción de las expectativas de los integrantes de la
misma.
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Planificar y desarrollar una serie de enfoques sólidamente
fundamentados e integrados. Señala lo que el centro educativo
piensa hacer y el por qué. Debe tener un fundamento claro, con
procesos bien definidos y desarrollados y estar integrado,
apoyando la planificación y la estrategia.
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ejemplo, la competencia, las medidas del sector o el
reconocido como "el mejor"?
• ¿Se mejoran tomando como referencia los resultados
del aprendizaje y de las mediciones del rendimiento?
NORMAS-ISO:
La International Standard Organization (ISO) es un organismo
internacional especializado en crear estándares y está integrado por los
institutos de estandarización de alrededor de 130 países miembros. Su
oficina principal se encuentra en Ginebra, Suiza. El propósito de ISO es
promover el desarrollo de la normalización y actividades relativas a
facilitar el comercio internacional de bienes y servicios, así como
desarrollar la cooperación intelectual, científica y económica. Los
resultados del trabajo técnico de ISO son publicados como estándares
internacionales.
Las Normas ISO 9000 son un conjunto de normas y directrices
internacionales para la gestión de la calidad que, desde su publicación
inicial en 1987, han obtenido una reputación global como base para el
establecimiento de sistemas de gestión de la calidad.
Dado que los protocolos de ISO requieren que todas las normas sean
revisadas al menos cada cinco años para determinar si deben mantenerse,
revisarse o anularse, la versión de 1994 de las normas pertenecientes a la
familia ISO 9000, fue revisada por el Comité Técnico ISO/TC 176,
publicándose el 15 de diciembre del año 2000.
AENOR publicó con la misma fecha las normas UNE-EN ISO 9000 del año
2000, versión española de las normas ISO 9000 del año 2000.
ESTÁNDARES INTERNACIONALES: SISTEMA UNE-EN-ISO 9001:2000
Los 20 requisitos planteados para un sistema de calidad bajo la norma
ISO 9001, son:
1. Responsabilidad de la Dirección
2. Sistema de Calidad
3. Revisión de Contratos
4. Control del Diseño
5. Control de la Documentación
6. Compras
7. Control de Productos Suministrados por el Cliente
8. Identificación y Trazabilidad del Producto
9. Control de los Procesos
10. Inspección y ensayos
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11. Control de Equipos de Inspección, Medición y Ensayo
12. Estado de Inspección y Ensayo
13. Control de Productos No Conformes
14. Acciones Correctoras y Preventivas
15. Manipulación, Almacenamiento, Embalaje, Conservación y
Entrega
16. Control de los Registros de la Calidad
17. Auditorías Internas de la Calidad
18. Formación
19. Servicio Posventa
20. Técnicas Estadísticas
LA GESTIÓN DE LA CALIDAD
La Inspección de la Calidad
51
propósito de la inspección era encontrar los productos de baja calidad
y separarlos de los de calidad aceptable, antes de su colocación en el
mercado.
El Control de la Calidad
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El Control de la Calidad se centraba más en el proceso de
producción de los productos.
El Aseguramiento de la Calidad
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especificaciones y que cualquier error había sido detectado y
eliminado del sistema.
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Introducción del diseño y planificación para la calidad y de
técnicas como el análisis modal de fallos y efectos.
Sistema internacional de estándares sobre aseguramiento de la
calidad.
Coste de la calidad.
Control de los procesos.
Aplicación al sector de los servicios.
Introducción de auditorías internas y de tercera parte.
- El liderazgo.
- La planificación estratégica.
- La gestión de los recursos.
- La gestión de la información.
- La gestión de los procesos.
- La gestión de los proveedores.
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MAPA DE PROCESOS DE GESTIÓN Y
FLUJOGRAMAS
Un proceso de gestión (o proceso de negocio) consiste en una serie
de actividades, operaciones o funciones (manuales, semiautomáticas
o automatizadas) realizadas por una entidad, que sirven para llevar a
cabo su misión y desarrollar su actividad (la elaboración de productos
o el suministro de servicios) o para el tratamiento de la información.
Los procesos tienen un punto de inicio y otro de finalización claros y
generalmente intervienen varios departamentos de la entidad.
Pueden clasificarse en tres grupos:
Procesos relacionados con la actividad principal de la entidad: gestión
de subvenciones, gestión de historias médicas, matriculación
universitaria, compras, ventas, etc.
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Un sistema de información financiera generalmente comprende varias
aplicaciones. El sistema de información financiera de la entidad puede
ser visto como una serie de agrupamientos lógicos de transacciones y
actividades relacionadas y de aplicaciones informáticas. Cada partida
presupuestaria o cuenta significativa puede estar afectada o influida
por inputs de una o varias aplicaciones (origen de cargos y abonos).
Una interfaz es una conexión entre dos dispositivos, aplicaciones o
redes, mediante la que se intercambia información. Incluso los
entornos ERP muy integrados, a menudo requieren complicadas
interfaces para intercambiar información con otras aplicaciones
distribuidas.
Un mapa de procesos o flujograma es una descripción gráfica de las
actividades, funciones y procesos de gestión llevados a cabo por la
entidad auditada. La descripción incluirá la presencia de los sistemas
informáticos utilizados por la entidad para desarrollar su actividad.
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Pasos del procesamiento de los datos
Archivos y bases de datos usadas.
Unidades involucradas.
Interfaces con otros procesos y aplicaciones.
Principales controles.
La elaboración de un mapa de procesos (general o específico) es un
proceso iterativo que se inicia elaborando un borrador y puede ir
perfeccionándose a lo largo de la auditoría. No debe esperarse
obtener un mapa completo al primer intento.
Al preparar los mapas de procesos, hay que tener presente cuál es el
propósito de su elaboración:
Si se está elaborando el mapa de procesos general de la entidad,
cuyo propósito principal es servir para la planificación del trabajo,
solo recogerán los principales procesos, no se requiere un detalle
excesivo, y puede caber en una página. Permitirá tener una visión de
conjunto de la actividad y del funcionamiento de la entidad.
Si se va a elaborar el mapa de un proceso de gestión, de un
subproceso o de una función en particular, que va a ser objeto de
revisión, el grado de detalle e información requerido es muy superior.
Se elaborará una representación detallada de cada proceso, mediante
diagramas que muestran el encadenamiento de las actividades y los
principales flujos de datos, las tareas manuales y las automatizadas.
A estos mapas individuales de un proceso/subproceso se les
denominará simplemente flujogramas.
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Símbolo Descripción
Terminador:
Inicio/Fin
Señala el inicio y el final del proceso.
Línea continua:
Indica la secuencia normal de las
distintas tareas en el proceso.
Línea discontinua:
Puede usarse para señalar el flujo de
determinados documentos o
información.
Documento escrito:
Documento
Identifica un documento escrito,
informe o formulario generado por
una tarea.
Operación automática:
Operación
automática Identifica una tarea que se realiza
para llevar a cabo el proceso descrito.
Operación manual:
Operación
manual
Señala una tarea que es realizada
manualmente.
Decisión:
Decisión Identifica un punto de decisión que
realiza la aplicación informática o un
usuario.
Base de datos:
BD Representa el almacenamiento en
una base de datos o aplicación.
Conector:
Conecta con otra parte del
flujograma/proceso.
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Para documentar el trabajo y elaborar un mapa de procesos, se debe
obtener información mediante entrevistas a los responsables de los
principales procesos de gestión y al personal que interviene en los
mismos. Estas últimas es mejor posponerlas hasta que se haya
obtenido una visión de alto nivel de cada proceso completo; si se
entrevista al personal que interviene en un proceso antes de que el
auditor lo comprenda, se corre el riesgo de describir mucha más
información de la necesaria, perder mucho tiempo y ser ineficiente.
En las entrevistas iniciales es necesario que las preguntas se dirijan a
obtener información relevante, que permita comprender el negocio y
crear un diagrama completo y de alto nivel del proceso revisado.
Se deberá obtener una visión global de los objetivos del negocio o
actividad de la entidad, sus principales funciones, principales
sistemas, relaciones críticas, interdependencias, cómo se generan los
ingresos, principales tendencias de la actividad.
Un inventario así elaborado constituye una base de trabajo
indispensable que permitirá a los auditores financieros e informáticos
poner en común sus análisis de los riesgos, identificar los flujos de
datos e información, iniciar la elaboración del mapa de procesos y
concretar los procedimientos de auditoría a efectuar.
Aspectos técnicos
Para efectuar un mapa general es conveniente identificar el perímetro
de las funcionalidades instaladas y parametrizadas por la entidad en
sus sistemas de información:
Se puede revisar la documentación proporcionada por el fabricante
del ERP e identificar con la empresa los módulos que han sido
instalados y parametrizados. Algunos ERP proporcionan esta
información en un módulo de administración.
También se puede revisar el contrato de licencia, que generalmente
detalla los módulos adquiridos y puede también proporcionar
información sobre los perfiles de usuario (parametrizaciones,
utilización, consultas). Algunos ERP son instalados de forma estándar
con todos los módulos, incluso si la empresa sólo utiliza una parte.
La información obtenida permite identificar los elementos sensibles
que pueden ser objeto de una revisión más detallada, por ejemplo los
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puntos de integración entre los distintos módulos (también
denominados interfaces internas, para diferenciarlas de las interfaces
externas que permiten a un ERP comunicarse con otros sistemas).
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Ejemplo de Mapa o flujograma del proceso de compras de una
empresa:
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Permitir la identificación de los principales riesgos que amenazan a la
entidad.
Concretar el alcance del trabajo y la participación de personal
especializado.
Describir el proceso de principio a fin en una hoja de papel.
Para el caso de mapas de procesos individuales o flujogramas, debe
ser el suficiente para:
Permitir la identificación de los principales riesgos y controles.
Permitir el diseño de una prueba de recorrido para comprobar la
exactitud de la descripción.
Desarrollar los distintos pasos de las pruebas a realizar.
Según la complejidad de un proceso, puede ser útil dividir un mapa
del proceso en subprocesos.
Deben priorizarse los procesos y controles de la entidad auditada, y
documentar con mayor detalle los más relevantes para la información
financiera.
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Se debe comenzar dibujando los principales pasos que forman el
proceso:
Hay que identificar el punto de inicio del proceso y los inputs
principales.
Hay que identificar el punto final del proceso y los outputs
principales.
Hay que identificar, en orden secuencial, las principales actividades u
operaciones que se producen entre los dos puntos anteriores,
incluyendo los sistemas informáticos usados en el proceso. Se
representan con cuadrados.
Se debe documentar solo las funciones o actividades reales, no las
planeadas o previstas.
Se puede documentar con descripciones o símbolos, o una mezcla de
ambos, que resulta más recomendable.
Resaltar la localización y el destino final de los documentos. Hay que
asegurar que la localización final de los documentos es señalada,
indicando por ejemplo:
Archivada permanentemente en una localización específica;
Destruida; o
Con referencias cruzadas con otros diagramas.
Esto evita perder tiempo buscando ciertos documentos,
especialmente cuando han sido eliminados.
Los símbolos más utilizados se señalan en el Anexo.
Además de estos símbolos, que representan los distintos puntos y
actividades del proceso de gestión, posteriormente, al identificar los
riesgos y controles, se debe señalar su ubicación precisa en el
proceso/flujograma, por ejemplo así:
Riesgo: R001
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Identificar todas las posibles opciones en un punto de decisión.
Revisar las funciones del proceso para identificar aquellas áreas que
podrían ser racionalizadas, mejoradas, suprimidas o consolidadas.
Las oportunidades de racionalizar las funciones generalmente tienen
las siguientes características:
Existen áreas o “huecos” problemáticos en el flujo.
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sistema no es capaz de realizar una tarea importante o que la
persona no está familiarizada con el sistema.
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Ejemplo de flujograma para un subproceso de solicitud de ayudas en
un ayuntamiento:
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Posteriormente, al realizar la prueba de recorrido (walk through) se
señalarán en el punto exacto del flujograma, para su análisis
posterior, los riesgos y controles clave identificados, completando la
información con un cuadro similar al siguiente modelo:
Tipo de
Riesgos Controles clave
control
El
formulario
que debe
utilizarse,
se
descarga
de la Automátic
C40
página o
1 web y Preventivo
tiene
controles
Los datos para la
introducido mayoría
R40
s en la de
1 campos.
solicitud no
son válidos Una vez
registrada
s las
solicitudes
se realiza
C40 una Manual
2 revisión Detectivo
de los
todos los
datos para
comprobar
su validez.
R40 C40
2 3
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LA MEJORA DE LA CALIDAD
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El proceso DMADV (por las siglas en ingles de defina, mida, analice,
diseñe, verifique) es un sistema de mejora usado para desarrollar nuevos
procesos o productos a nivel de calidad 6 Sigma. Puede también ser
empleado si un proceso actual requiere más que una mejora incremental.
Hoja de control
Objetivo:
Histograma
Objetivo:
Diagrama de Pareto.
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y la mayoría de la población tenía la minoría de la riqueza, aplicando la
regla de lo que hoy se conoce 80/20.
Objetivo:
Objetivo:
Estratificación.
Objetivos:
Diagrama de dispersión.
Objetivo:
Reconocer si hay una relación entre ambas variantes para saber si están
ligadas entre sí, y atacar el problema.
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Grafica de Control
• Lluvia de ideas.
• Encuestas.
• Entrevistas.
• Diagramas de Flujo.
Herramientas de Planeación
Manuales
Diagrama de Flujo.
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social, que servirá como auxiliar en la construcción de planes Por medio
de símbolos.
Objetivo:
Grafica de Gantt.
Objetivo:
Matriz FODA:
Objetivo:
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interno como externo, para la definición de estrategias y por ultimo las
acciones, enmarcadas en el tiempo (cronograma).
5. SHITSUKE (Disciplina)
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6. SHIKARI (Constancia).
7. SHITSOKOKU (Compromiso).
8. SEISHOO (Coordinación).
9. SEIDO (Estandarización).
Estas 9 s’s también tienen una visión integral, pues consideran tres
grandes apartados que son claves para el desempeño de excelencia:
2.- La persona
3.- La empresa.
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eliminan despilfarros y pérdidas de tiempo por no saber dónde se
encuentra lo que se busca.
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4. SEIKETSU (Bienestar Personal O Equilibrio).
5. SHITSUKE (Disciplina).
6. SHIKARI (Constancia).
7. SHITSOKOKU (Compromiso).
8. SEISHOO (Coordinación).
9. SEIDO (Estandarización).
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