Rosa Jorgiry Gomez De Los Santos ID: A00123312

Unidad I. Actividad # 2: Controles Internos del Efectivo

Realizar los asientos contables en el Diario General de las siguientes

transacciones, correspondientes a Caja General:

a) Creación de un fondo de Caja General por RD $3,000.00 para dar inicio a las
operaciones de venta.

b) Cobro con tarjeta de crédito de RD $5,000.00 por venta de mercancías,

tomando en cuenta que el banco cobra un 4% de comisión por transacciones
realizadas a través de tarjetas de créditos.
c) Cobro en efectivo de RD $55,000.00 por venta de mercancías.

d) Depósito en el Banco Popular por cierre del día y cuadre de caja

correspondiente a transacciones anteriores.

Nombre de la cuenta
Fecha Ref. Auxiliar Debito Crédito

02-Septiembre- 2019 Caja General RD$ 3,000.00

03-Septiembre-2019 Cobro de venta con RD$ 4,800.00

tarjeta de crédito

04-Septiembre-2019 Cobros ventas de RD$ 55,000.00

contado

04-Septiembre-2019 Monto enviado a RD$ 59,800.00

depositar Banco Popular

Totales RD$ 59,800.00 RD$59,800.00

 Rosa Jorgiry Gomez De Los Santos ID: A00123312

1. Realizar los asientos contables en el Diario General de las

siguientes transacciones correspondientes a Caja Chica:

1. Creación de un fondo de Caja Chica por RD $10,000.00, según cheque

No.1450 del Banco Popular.

2. Compra dos botellones de agua para oficina por RD $100.00 c/u. Según
comprobante No.100.

3. Compra 1 cartucho de tóner para impresora del Depto. De Contabilidad, por un

monto de RD $1,800.00. Según comprobante No.101.

4. Pago servicio de mensajería para gestión de compra de tóner por RD $200.00.

Según comprobante No.102.
5. Compra azúcar y café por RD $250.00 para consumo en oficina, según
comprobante No.103.
6. Realizar solicitud de reembolso de Caja Chica por el monto consumido hasta el
momento.

Fecha Nombre de la cuenta Comp. Debito Crédito

01-Septiembre-2019 Fondo recibido para Caja Chica.

Ck. 1450 Banco Popular RD$10,000.00
03- Septiembre-2019 Compra de dos botellones 100 RD$200.00

07-Septiembre-2019 Compra de un cartucho 101 RD$1,800.00

07-Septiembre-2019 Pago de mensajería para el RD$200.00

comprobante No. 102 102
08-Septiembre-2019 Compra de azúcar y café 103 RD$250.00

08-Septiembre-2019 Solicitud reembolso de caja RD$7,550.00

chica
Totales RD$10,000.00 RD$10,000.00