U1. Actividad 2.

Conciliación bancaria

Ismael Ramos Juárez

Carrera: Administración y gestión de pyme

Semestre: Cuarto

Docente: Rosa maría Gómez Saavedra

Herramienta: Tarea
El propósito de esta actividad es realizar la conciliación bancaria de una entidad económica, así como
realizar el análisis de su auxiliar y los estados de cuenta bancarios.
Se solicita:
1. Analizar un caso donde tenga que elaborar una conciliación bancaria, se presenta un Auxiliar de la
cuenta de bancos y un Estado de Cuenta bancario.
2. Revisar a detalle los registros efectuados en el Auxiliar de bancos, observar que en el Deber o Cargo
están todas las entradas o depósitos efectuados a la empresa y en el Haber o Abono están todas las
salidas o pagos realizados por ésta, así como su saldo.
3. Analizar el Estado de Cuenta bancario y elaborar la conciliación bancaria.
4. A manera de conclusión se solicita indiquen la importancia de tener este control dentro de la cuenta de
bancos.

BAJO CONTROL S.A. DE C.V.

LIBRO AUXILIAR MAYOR DE
BANCOS
Fecha Detalle Debe Haber Saldo

03/04/2017 Saldo inicial $ 29,921.00 $ 29,921.00

07/04/2017 Depósito venta del día $ 10,000.00 $ 39,921.00

17/04/2017 Pago cheque 502 $ 9,202.00 $ 30,719.00

21/04/2017 Depósito ventas al público $ 22,310.00 $ 53,029.00

23/04/2017 Pago de renta cheque 506 $ 15,000.00 $ 38,029.00

28/04/2017 Cheque 504 $ 5,000.00 $ 43,029.00

Transferencia de un cliente
29/04/2017 $ 12,000.00 $ 31,029.00

Saldo final $ 67,231.00 $ 36,202.00 $ 31,029.00

ESTADO DE CUENTA BANCARIO
Fecha Movimiento
03/04/2017 Saldo inicial
Depósito con
07/04/2017 cheque
17/04/2017 Cheque pagado 502
Depósitos de
21/04/2017 cuenta de terceros
Pago de renta
23/04/2017 cheque 506
24/04/2017 Comision
BANCO MEX, S. A.
Monto del retiro Monto del depósito Saldo
$ 29,921.00 $ 29,921.00
$ 10,000.00 $ 39,921.00
$ 9,202.00 $ 30,719.00
$ 22,310.00 $ 53,029.00
$ 15,000.00 $ 38,029.00
$ 596.00 $ 37,433.00
 Saldo final $ 24,798.00 $ 62,231.00 $ 37,433.00

Conciliación bancaria

BAJO CONTROL S.A. DE C.V.

Del 1 de abril al 30 de abril 2017

Saldo al final según libro mayor de bancos $ 29,921

(+) deposito venta del día $10,000

(-) cheque pagado $9,202

(+) deposito $22,310

(-) renta $15,000

(-) comisión $596

(=)Saldo que conciliar $37,433

Saldo al final según estado de cuenta $29,921

(+)deposito cheque $10,000

(-) cheque pagado $9,202

(+) deposito $22,310

(-) renta $15,000

(-) comisión $596

(=) saldo a conciliar $37,433

A manera de conclusión debemos saber que cada negocio o pyme debe llegar su
contabilidad para así tener un control de todo lo que entra y sale activos y pasivos debe
y haber.