Manual de

Pérdida de
Beneficios
2019

CENTRO
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DE
CAPACITACIÓN
 CENTRO
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CAPACITACIÓN

INDICE

Pérdida de Beneficios 1
Riesgo Cubierto 1
Suma Asegurada 1
Deducible 2
Riesgos Excluídos 2
Seguro de Todo Riesgo Operativo 4
Alcances 5
Bienes Asegurados 5
Modalidad de Cobertura 6
Coberturas Adicionales 7
Deducibles 9
PERDIDA DE BENEFICIOS

Se trata de una cobertura complementaria y condicional a la cobertura de Incendio (Tam-

bién se puede incluir en la cobertura de Seguro Técnico de Rotura de Maquinarias y Todo
Riesgo Opera�vo).

Encontramos a con�nuación las par�cularidades de ésta cobertura, con las especificaciones

técnicas que brinda una protección más allá del daño directamente sufrido por la pérdida
del objeto del seguro. Encontramos respuesta a la necesidad de cubrir la pérdida de ingre-
sos a consecuencia de un siniestro.

Riesgo Cubierto
Daños indirectos que sufra el Asegurado dentro de los períodos máximos de indemnización
es�pulados a consecuencia de hechos amparados en la póliza de Incendio, Todo riesgo
Opera�vo y/o Rotura Maquinarias ocurridos durante la vigencia de la misma, que afecten a
los bienes comprendidos en la cobertura y que determinen la interrupción inevitable y
temporaria (parcial o total) de la ac�vidad que se desarrolla en ellos.

Suma Asegurada
La suma asegurada que se toma para esta cobertura es el Beneficio Bruto de la empresa
que está compuesto del Beneficio Neto más Gastos Fijos, Sueldos, Jornales y sus Cargas
Sociales y cualquier otro concepto que sea consecuencia inevitable de la interrupción de la
explotación.
Y vale hacer la aclaración y marcar la diferencia con el lucro cesante, que es una forma de
daño patrimonial que consiste en la pérdida de una ganancia legí�ma o de una u�lidad
económica por parte de la víc�ma o sus familiares como consecuencia del daño, y que ésta
no se habría producido si el evento dañoso no se hubiera verificado.
El lucro cesante ocurre cuando hay una pérdida de una perspec�va cierta de beneficio. Por
ejemplo, el comerciante cuya mercancía ha sido destruida puede reclamar el precio de la
misma, así como el beneficio que habría obtenido.
Si bien se admite generalmente la indemnización por lucro cesante, la jurisprudencia suele
exigir una carga probatoria mucho mayor, y son mucho más cautelosos a la hora de conce-
derla.

Definiciones
Beneficio Neto
Es el beneficio obtenido exclusivamente de la comercialización de los bienes de cambio o
de la prestación de servicios, excluyéndose lo siguiente:

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•Impuesto a las ganancias u otros tributos análogos.
•Impuesto al valor agregado.
•Realización de bienes de uso o de cualquier otros bienes del ac�vo que no sean bienes de
cambio.
•El resultado de inversiones financieras, inversiones en otras sociedades o en operaciones
ajenas a la ac�vidad asegurada.
•Cualquier otra erogación o ingreso que no corresponda a la producción, comercialización
o financiación de bienes de cambio o de la prestación de servicios.
Gastos Fijos y Otros Gastos: Son los gastos o erogaciones que sigan generándose, total o
parcialmente durante el período de indemnización y que no tengan relación directa con la
producción y/o venta de bienes de cambio.

Sueldos, Jornales y sus Cargas Sociales:

Son los correspondientes al personal afectado a la ac�vidad cuya interrupción se asegura,
que sigan devengándose total o parcialmente durante el período de indemnización.
Gastos Extraordinarios: Son los que demandan las medidas que deba tornar el Asegurado
en forma razonable para disminuir el daño originado en la interrupción de la explotación.
Beneficio Bruto: Es la sumatoria del Beneficio Neto y los gastos fijos

Período de Indemnización
Es el lapso comprendido entre el día de ocurrencia del siniestro y el de la normalización de
la ac�vidad, pero sin exceder el vencimiento del período máximo de indemnización que
figura en la póliza, el cual se fija teniendo en cuenta la es�mación de pérdidas que realice el
inspector y los datos aportados por el Asegurado.

Deducible
Este �po de seguros �ene una franquicia deducible en días la cual se es�pula en función al
período de indemnización y al �po de riesgo.

Riesgos Excluídos
Pueden agruparse del siguiente modo:
- Los daños materiales de cualquier naturaleza, que deben quedar cubiertos por la Póliza
de Daños, o que han sido excluidos de la misma:
- Daños a bienes muebles o inmuebles.
- Insuficiencia de seguro y aplicación de la regla proporcional o diferencia entre Valor Real y
Valor de Nuevo.
- Diferencias de precios entre la valoración al día del siniestro y la fecha de reconstrucción
o reemplazo de los bienes.
- Depreciación de bienes no dañados, después de un siniestro.

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La Pérdida de Beneficios como consecuencia de riesgos usualmente excluidos en toda
clase de seguros:
- Dolo o culpa grave del Asegurado.
- Vicio propio, fermentación, oxidación lenta, deterioro, etc.
- Guerra, revolución rebelión, sedición, etc.
- Nucleares. o Multas, sanciones, penalizaciones, etc.
- Expropiación o requisa.

La Pérdida de Beneficios como consecuencia de riesgos específicos de esta modalidad de

cobertura, aunque pueden ser incluidos previo pacto expreso:
- No cubiertos por la Póliza de Daños.
- Daños eléctricos. o Riesgos del Consorcio.
- Gastos adicionales de explotación suplementarios.
- Proveedores.
- Clientes.

SINIESTRO: La ocurrencia en los locales designados en las Condiciones Par�culares, siempre

que de origen a una pérdida de beneficios (de nuevo mala denominación) al asegurado, de
uno de los hechos garan�zados por la cobertura de daño material.

LIQUIDACION DEL SINIESTRO: Con respecto a la pérdida de "Beneficio Neto" asegurado:

Por la aplicación de la "Tasa de Beneficio Neto" (relación porcentual entre el "Beneficio
Neto" y el monto de ventas o producción) ajustada por los "Factores de Corrección", a la
"Merma del Giro Normal" o a la "Merma de la Producción Normal", según cuál de ellas
permita determinar con mayor exac�tud el daño causado por la interrupción. Si alguna de
las líneas de producto o servicio afectadas por la interrupción, operará con quebranto neto
a la fecha del siniestro, la pérdida que por este concepto hubiere dejado de producirse, se
restará de los daños cubiertos a que se refiere la presente cláusula.

Por pérdidas en concepto de "Gastos Fijos" (incluyendo sueldos y jornales, cargas sociales y
otros gastos). Por la aplicación de la Tasa per�nente a la "Merma del Giro Normal" o a la
"Merma de la Producción Normal", según cuál de ellas permita determinar con mayor
exac�tud el daño causado por la interrupción. Si el asegurado optara por el despido de
parte del personal que no afectare la recuperación de la explotación y cuyas retribuciones
se aseguran por esta póliza, se computará como daño la indemnización legal que corres-
pondiera hasta el importe a que hubieren ascendido las retribuciones y cargas sociales de
ese personal durante el "Período de Indemnización".

Cuando las pérdidas por los conceptos enunciados, se establezcan -de acuerdo con la alter-

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na�va previa en el mismo- sobre la base de la "Merma del Giro Comercial" y dicha merma
estuviera generada, en todo o en parte, por los daños directos sufridos por la existencia de
mercadería (en elaboración o terminada), corresponderá deducir del daño a cargo de este
contrato, el monto de aquellos conceptos que sean indemnizables por la póliza de seguro
de daños materiales, como integrantes del costo de fabricación o de adquisición.

Asimismo, si la existencia de mercaderías afectada por daño directo, estuviera protegida

por un seguro más específico de lucro cesante (Cláusula de Indemnización a Precio de
Venta) y la pérdida en concepto de "Beneficio Neto", se hubiera establecido en función de
la "Merma del Giro Comercial", corresponderá deducir del daño por aquel concepto la
indemnización percibida por el asegurado, en virtud de dicho seguro específico contratado
con cualquier asegurador.

PERIODO DE INDEMNIZACION: Período que comienza el día del siniestro y �ene como
límite la duración fijada en las Condiciones Par�culares de la póliza y durante el cual los
resultados de la empresa son afectados por el siniestro. El período de indemnización no
queda afectado por la expiración, rescisión o suspensión de la póliza que sobrevenga con
posterioridad al siniestro. Importante: El período de indemnización queda delimitado por la
duración fijada y hasta que los resultados de la empresa se restablezcan. Luego pudiera
ocurrir que aún cuando la capacidad produc�va de la misma hubiese sido plenamente
restablecida, su volumen de negocio no alcanzase su nivel previsto como consecuencia de
la pérdida de mercado que el �empo de paralización hubiese ocasionado.

EL SEGURO DE TODO RIESGO OPERATIVO.

Esta cobertura de daños materiales.

Esta póliza queda definida por sus exclusiones. A diferencia de las otras pólizas de daños
materiales, ésta es de riesgos innominados, mientras que las demás son de riesgos nomina-
dos específicamente.
En general se dice que lo que no está excluido está cubierto. Si bien es así como funciona,
está póliza, como todos los seguros patrimoniales �ene exclusiones generales. Además se
determinan coberturas sublimitándolas a un porcentaje de la suma de daños materiales por
edificio y contenido. Por ejemplo la cobertura de cristales no se encuentra dentro de las
exclusiones generales por lo tanto si no se limita se cubrirá hasta la suma total asegurada
de edificio, por lo tanto se determinan sublímites que suelen ser hasta el 10% de la suma
total por daños materiales, como así también se pueden incluir coberturas que se encuen-
tran detalladas en las exclusiones. Además en general se fija un deducible general para la
cobertura de daños materiales y deducibles para los sublímites.

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Alcances
Cobertura básica: Cubre todo bien mueble e inmueble de cualquier �po que sea propiedad
del Asegurado y/o de terceros. (Dentro de las pautas de suscripción de la empresa Asegura-
dora)

Estructura de la Póliza
La póliza se divide en dos secciones (según texto Münchener):
•Sección I: Daños materiales (daños directos)
•Sección II: Pérdida de Beneficios (daños consecuenciales o indirectos) Sección I: Daños
Materiales Directos:
Riesgos cubiertos: Se amparan los daños, pérdidas o destrucciones, imprevistos, repen�nos
y accidentales sobre los bienes materiales detallados en la póliza durante su período de
vigencia, siempre y cuando no se encuentren expresamente excluidos. Como bien se men-
ciona anteriormente, es una póliza que actúa por exclusiones.

Suma Asegurada
Debemos contar con los valores de los siguientes rubros, los cuales deberán ser reales en
virtud de la modalidad de la cobertura de esta póliza (a prorrata):
•Edificios.
•Contenido General.
•Maquinarias.
•Mercaderías.
•Muebles y Ú�les.
•Instalaciones.

Sección II: Pérdida de beneficios

Riesgos cubiertos: Se ampara la pérdida de beneficios sufrida por el Asegurado a causa de la
interrupción de la explotación del negocio a consecuencia de un hecho amparado bajo la
cobertura de daños materiales. (MISMO ALCANCE DE LA COBERTURA VISTO ANTERIORMEN-
TE)

Suma Asegurada
La suma asegurada que se toma para esta cobertura es el Beneficio Bruto Anual de la Empre-
sa, que se ob�ene de:
Beneficio neto + costos fijos = Facturación - costos variables

Bienes Asegurados
Son los mismos vistos anteriormente en la rama de Incendio, que detallamos a con�nuación:

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Edificios o construcciones: Son los que se encuentran adheridos al suelo en forma perma-
nente, sin exclusión de parte alguna. Las instalaciones unidas a ellos en carácter permanen-
te se consideran como edificios o construcciones en la medida que resulten un complemen-
to de los mismos.

Contenido General: Son las maquinarias, instalaciones, mercaderías, suministros y demás

efectos correspondientes a la ac�vidad del Asegurado.

Maquinarias: Son todos los aparatos y equipos, o conjunto de aparatos y equipos que
integran un proceso de elaboración, transformación y/o acondicionamiento vinculado a la
ac�vidad del asegurado.

Instalaciones: Son las complementarias de los procesos y de sus maquinarias.

Mercaderías: Son las materias primas, productos en proceso de elaboración y productos

terminados correspondientes a los establecimientos industriales y las mercaderías que se
hallen a la venta, en exposición o depósito de los establecimientos comerciales.

Suministros: Son los materiales, que sin integrar un producto, posibilitan la realización del
proceso de elaboración o comercialización.

Demás Efectos: Son los ú�les, herramientas, repuestos, accesorios y otros elementos no
comprendidos en definiciones anteriores que hagan a la ac�vidad del Asegurado.

Mobiliario: Es el conjunto de cosas muebles que componen ajuar de la casa par�cular del
Asegurado y las ropas, provisiones y demás efectos personales de éste y de sus familiares,
invitados y domés�cos.

Mejoras: Son las modificaciones o agregados incorporados defini�vamente por el Asegura-

do al edificio o construcción.

Modalidad de Cobertura

A Prorrata (Regla Proporcional)

•Si la suma asegurada es igual o superior al valor a riesgo asegurable, el Asegurador indem-
nizará la totalidad del daño sufrido por el Asegurado hasta el valor depreciado de los bienes
siniestrados.
•Si la suma asegurada es inferior al valor a riesgo asegurable, el Asegurador solamente
indemnizará el daño en la proporción que resulte de ambos valores.

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•Cuando se aseguren diferentes bienes con discriminación de sumas aseguradas, se aplicará
la disposición precedente a cada suma asegurada en forma independiente.

A Primera Pérdida Rela�va

•Si el valor a riesgo de los bienes al momento del siniestro es menor o igual al valor a riesgo
declarado por el Asegurado al momento de la contratación de la póliza, el Asegurador
indemnizará el daño sufrido hasta el límite de indemnización que figura en la póliza.
•Si el valor a riesgo de los bienes al momento del siniestro es mayor que el valor a riesgo
declarado por el Asegurado al contratar la póliza, el Asegurador solamente indemnizará el
daño sufrido por el Asegurado en la proporción declarado en la contratación de la póliza y el
valor a riesgo real al momento de la ocurrencia del siniestro.

COBERTURAS ADICIONALES

Con Sublímites de Indemnización a 1ra Pérdida Absoluta.

Los Sublímites de cobertura son a Primera Pérdida Absoluta. Podrán adecuarse en función al
riesgo a suscribir y no incrementarán ningún monto u otro límite o sublímites de coberturas
otorgados por la póliza.
Si no se incluyen no significa que no se encuentren cubiertos si no que no �enen sublímites
y que se indemniza hasta el tope de la suma asegurada.

Sección I
•Responsabilidad Civil a consecuencia de Incendio y/o Explosión.
•Granizo.
•Robo Contenido General y Mercaderías.
•Robo de objetos diversos.
•Robo Objetos de Empleados.
•Robo Valores en Caja Fuerte.
•Robo Valores: Cajón/Mostrador.
•Robo de bienes de propiedad de Pasajeros (Hoteles).
•Robo de valores en tránsito.
•Robo de Valores: Cobradores.
•Robo Valores: Sueldos/Jornales.
•Rotura de Maquinarias.
•Interrupción de la Explotación.
•Equipos Electrónicos.
•Infidelidad de Empleados.
•Combus�ón Espontánea.
•Moldes, matrices y clisés.

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•Gastos Extraordinarios.
•Falta de Frío/ Cámaras frigoríficas.
•Remoción de escombros.
•Honorarios Profesionales.
•Gastos de Ex�nción de Incendio.
•Derrame y contaminación de productos.
•Reconstrucción de archivos y documentos.
•Créditos incobrables por pérdida de documentación probatoria.
•Transporte (Cobertura básica).
•Transporte (Adicional Robo).
•Transporte (Adicional Eximición).
•Transporte (Adicional Descompostura).
•Transporte (Adicional Maquinarias- reparación y/o reemplazo).
•No aplicación de Infraseguro.
•Cristales.
•Caída de es�bas y/o góndolas.
•Daño por agua e inundación.
•Bienes de terceros bajo custodia.
•Bienes recientemente adquiridos.
•Lucro Cesante.
•Bienes propios tenidos en ferias y/o exposiciones.
•Refacciones y/o ampliaciones.
•Ubicaciones innominadas.
•Fallas en suministro eléctrico.
•Bienes al aire libre.
•Bienes propios en depósito de terceros.
•Defraudación del depositante.
•Reposición a nuevo - Edificio.
•Reposición a nuevo - Contenido.
•Equipos de Contra�stas.
•Pérdida de Alquileres y/o Expensas.
•Nuevas Propiedades Adquiridas.
•Cláusula 72hrs por ocurrencia.
•Fluctuación de suma asegurada (Swing).
•Base a declaración.

Sección II
•Interrupción de accesos.
•Interdependencia.
•Extensión a clientes y proveedores.

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Deducibles
Al tratarse de una cobertura tan amplia, contempla una franquicia deducible por todo y
cada siniestro que está en función de la magnitud del negocio.

Sección I
Se es�pulan deducibles para daños materiales, como así también para cada uno de los
sublímites en función a los montos e cada uno y al análisis del riesgo que se realice.

Sección II
Se es�pulan deducibles en días, los cuales se determinan en función al período de indemni-
zación y al �po de riesgo.

Tasa de Prima
No se cuenta con una tarifa específica para poder co�zar esta cobertura. No obstante se
u�liza la Guía Tarifaria de Incendio.

Sección I
•Técnicamente se parte de la tasa básica de Incendio (Edificio y Contenido) a la cual se le
agregan los adicionales por �po de riesgo y por daños de la naturaleza.
•Técnicamente se parte de la tasa básica de Incendio (Edificio y Contenido) a la cual se le
agregan los adicionales por �po de riesgo y por daños de la naturaleza.

Sección II
•En virtud del período de indemnización de esta cobertura, se determina el porcentaje a
aplicar sobre la tasa de prima anual calculada para la cobertura de Daños Materiales Conte-
nido General.
•La tasa de prima para la cobertura de Pérdida de Beneficios, es el resultante de aplicar
dicho porcentaje sobre la tasa de prima anual calculada para Daños Materiales Contenido
General.

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