EL NEGOCIO FINANCIERO

I. CONCEPTO:

Negocio: Es una actividad

económica que busca
obtener ganancias o
utilidades principalmente
a través de la venta o
intercambio de productos
o servicios que satisfagan
las necesidades de los
clientes. Puede incluir una o varias etapas de la cadena de producción tales
como: extracción de recursos naturales, fabricación, distribución,
almacenamiento, venta o reventa.

II. NEGOCIO FINANCIERO:

Identificamos el negocio financiero como aquél que se lleva a cabo por las
entidades de crédito o de inversión, pero es algo más. Cualquier empresa,
independientemente de su actividad, también debe desarrollar un negocio
financiero que impulse y apoye su actividad principal y que sólo depende de una
buena gestión. Una buena gestión de los cobros y pagos y de la tesorería de la
empresa es, en sí mismo, un negocio financiero que puede aportar recursos y
mejorar la actividad. No hablamos de complicadas estrategias de planificación
financiera, nos referimos a un mínimo control que ayude a optimizar e impulsar
la actividad.

III. NEGOCIO FINANCIERO EN EL PERÙ

La experta en regulación financiera, Ljubica Vodanovic, aseguró que la inclusión
financiera del 60% de los peruanos excluidos actualmente de los servicios financieros sí
puede ser un negocio viable, si se usa intensivamente la tecnología para optimizar los
servicios y abaratar los costos.
“La inclusión financiera no es bancarizar ni tener una cuenta de ahorros.
La inclusión financiera es acceder a cualquier servicio financiero, sea de pago,
transferencia o un crédito, pero tienen que ser servicios de calidad y con un alto
valor para el usuario”, dijo. Vale decir que Vodanovic participó en el Foro
“Tecnologías e Inclusión Financiera, Retos Legales” en el Primer Congreso de
Inclusión y Educación Financiera, organizado por Asbanc.
En el Perú, el uso del Sistema Financiero por parte de la población es muy bajo. Esto
implica que mucho de su desarrollo no está siendo canalizado a través de los Bancos, los
cuales son los encargados naturales de brindar un mayor número de usuarios posibles.
Existen muchas razones por los cuales el uso de instrumentos bancarios aún no está muy
difundido en el Perú. La concentración bancaria, aquél sistema en el cual pocos bancos
poseen la mayor participación relativa, ya sea en depósitos, préstamos o en patrimonio,
es un problema que no permitirá el desarrollo de la 2 oferta de fondos prestables en el
país, anulará la competencia, mantendrá un mercado oligopólico, porque no creará los
incentivos necesarios para que los usuarios de las instituciones bancarias las utilicen
como mecanismo de desarrollo. La falta de competencia en un mercado concentrado
provoca que los márgenes de intermediación bancaria sean más amplios, debido a las
altas tasas activas respecto a las bajas tasas pasivas. Esto es muy notorio en aquellos
sectores que hay más costos operativos y mayor monitoreo (préstamos a
microempresas y de consumo), en los cuales los márgenes de intermediación son
mayores, ya que no es prioridad de los bancos que conforman el sistema, entrar en esos
mercados.
El sistema financiero peruano incluye a diferentes tipos de instituciones que captan
depósitos: bancos, empresas financieras, cajas municipales de ahorro y crédito, cajas
rurales y el banco de la Nación que es una entidad del estado que fundamentalmente
lleva a cabo operaciones del sector público.
Las responsabilidades que el sistema financiero de un país debe cumplir son:

 Garantizar una eficaz asignación de los recursos financieros, es decir,

proporcionar al sistema económico los recursos necesarios en volumen, cuantía,
naturaleza, plazos y costes.
 Garantizar el logro de la estabilidad monetaria y financiera (política monetaria).
 IV. GIRO DE NEGOCIO DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS.
Para ello las entidades financieras se encargan de administrar y prestar dinero; a través
de la intermediación financiera, que consiste en la canalización de recursos.
Esto no es otra cosa más que la captación de recursos (depósitos) y la colocación de los
mismos (prestamos) los cuales los ofrecen mediante sus servicios.

V. IMPORTANCIA DE LAS FINANZAS EN LA EMPRESA

La importancia de las finanzas en Los negocios se puede ver desde tres

perspectivas básicas:

 Gestión financiera
 Gestión de Deudas
 Gestión de Inversión

VI. ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO

a) Banco Central de Reserva del Perú: Encargado de regular la moneda y el

crédito del sistema financiero. Sus funciones principales son:
 Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema
financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el
mercado.
 La regulación de la oferta monetaria
 La administración de las reservas internacionales (RIN)
 La emisión de billetes y monedas.
 b) Superintendencia de Banca y Seguro (SBS)
Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representación del
estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las demás personas
naturales y jurídicas que operan con fondos públicos.
La Superintendencia de Banca y Seguros es un órgano autónomo, cuyo objetivo es
fiscalizar al Banco Central de Reserva del Perú, Banco de la Nación e instituciones
financieras de cualquier naturaleza. La función fiscalizadora de la superintendencia
puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.
c) La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV)
Es un organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que
tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la eficiencia y
transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta formación de precios y la
difusión de toda la información necesaria para tales propósitos. Tiene personería
jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa,
económica, técnica y presupuestal.
Son funciones de la SMV las siguientes:

 Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado
de productos y sistema de fondos colectivos.
 Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de
productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y
jurídicas que participan en dichos mercados.
 Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo
están también a la SMV en los aspectos que signifiquen una participación en el
mercado de valores bajo la supervisión de esta última.
 Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema
de fondos colectivos.
SISTEMAS FINANCIERO PERUANO

CLASIFICACIÓN DE LAS OPERACIONES BANCARIAS

PASIVAS:
Cuando el banco recibe dinero del cliente. El cliente entrega dinero y puede recibir
intereses por esta prestación (cuentas corrientes, la de ahorros, a plazo fijo, cédulas
hipotecarias).
ACTIVAS:
Cuando el banco otorga el crédito (préstamos, descuentos, anticipo, apertura de
créditos, etc.)
NEUTRAS O ACCESORIAS:
Cuando el banco no recibe ni otorga crédito (operaciones de mediación donde sirve de
intermediario).
Entre las que pueden mencionarse los giros enviados al cobro como agente recaudador
del Estado, como custodia de valores, valores para negociar, etc.
OPERACIONES
Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo:

OPERACIONES DE PRÉSTAMO:
Serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad, dividiéndose principalmente
en:

 Prestamos de garantía real.

 Prestamos de garantía personal.

OPERACIONES DE CRÉDITO:
Con respecto a los Créditos, las operaciones más usuales son:

 Cuentas de crédito
 Tarjetas de crédito

OPERACIONES DE INTERMEDIACIÓN:
Son aquellas que no son ni préstamos ni créditos; la operación financiera se ve acompañada por
la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este
bloque nos encontramos con las siguientes operaciones:

 El leasing (alquiler con derecho de compra)

 El descuento comercial
 Anticipos de créditos comerciales
 El factoring
 Avales

La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una
operación de inversión ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden
para realizar algo concreto; las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica,
sino genérica. Podemos, por tanto, decir que en un préstamo se financia el precio de algo,
mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un
período de tiempo.

PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS MÁS COMUNES

CUENTA DE AHORROS
Es un depósito vista efectuado en una institución financiera formal por un plazo indefinido. Los
fondos depositados pueden ser incrementados con aportes parciales y pueden ser retirados
parcialmente por el cliente sin previo aviso. Usualmente, están asociados a una tarjeta de
débito, mediante la cual se puede hacer retiros a través de cajeros automáticos o efectuar
consumo de bienes o servicios con cargo directo a los fondos en dicha cuenta. Se usa
generalmente para realizar transacciones en locales comerciales que tengan un Terminal lector
de tarjetas bancarias denominado P.O.S. (por su expresión en inglés: Point of Sale – Puntos de
Venta)

DEPÓSITO A PLAZO
Es aquel depósito efectuado en una institución financiera, por un monto, plazo y tasa de interés
convenido. Son cuentas que le pagan un mayor interés a los ahorristas a cambio de que el dinero
que se deposita permanezca por un periodo de tiempo determinado sin ser retirado. El retiro
de parte de los fondos depositados antes del vencimiento del plazo produce el incumplimiento
del plazo pactado, por lo que generalmente se paga una tasa de interés inferior a la acordada o
incluso no se paga interés.

Estas condiciones deben ser claramente conocidas por el público en general antes de firmar el
contrato.

CUENTA CORRIENTE
El depósito en cuenta corriente es aquel realizado en un banco, a nombre de persona (s)
naturales o jurídicas que permite a los titulares de la cuenta girar cheques con cargo a los fondos
depositados en la misma y hacer aportes parciales en dicha cuenta. El banco tiene la obligación
de hacer efectivos los cheques, de acuerdo a su forma de emisión, a la sola presentación del
mismo, a menos que la cuenta no tenga fondos suficientes.

La cuenta corriente puede tener asociada, al igual que una cuenta de ahorros, una tarjeta de
débito que permita efectuar movimientos de los fondos depositados en la misma, a través de la
tarjeta.

CRÉDITO DE CONSUMO
Es aquel crédito que se otorga a la (s) persona (s) natural (es) o jurídicas, con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
Podemos encontrar productos tales como préstamos para estudios, vehiculares, gastos de
representación, entre otros.

CRÉDITO EMPRESARIAL
Son aquellos créditos directos o indirectos otorgados a personas naturales o jurídicas, por el
sistema financiero, destinados al financiamiento de la producción y comercialización de bienes
y servicios, en sus diferentes fases. Para personas naturales o jurídicas que desarrollen
actividades empresariales del sector comercio, industria o servicios y sectores primarios como
el agrícola, pesca y minería, destinado a capital de trabajo o inversión en activo fijo.

CRÉDITO HIPOTECARIO
Crédito que otorga una entidad financiera para la adquisición, construcción, refacción,
remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales
créditos se otorguen amparados garantía hipotecaria debidamente inscrita sobre el bien
adquirido u otro.

Un ejemplo de crédito hipotecario es el denominado Crédito MIVIVIENDA.

TARJETA DE CRÉDITO
Cualquier tarjeta destinada a ser utilizada por su titular o usuario en la adquisición de bienes o
en el pago de servicios, vendidos o prestados por establecimientos afiliados al correspondiente
sistema. Es emitida por una entidad financiera y se encuentra asociada a una línea de crédito
otorgada por dicha entidad al titular de la tarjeta, bajo condiciones que se establecen al
momento de la aceptación de la tarjeta.

OTROS PRODUCTOS Y SERVICIOS

Las instituciones financieras, además de colocar créditos y captar depósitos, ofrecen una serie
de servicios a sus clientes, entre ellos:

 Cambio de moneda.
 Giros.
 Transferencia de fondos (a otras cuentas del país o del exterior).
 Cajas de seguridad.
 Servicios de recaudación.
 Emisión de cartas de presentación.
 Emisión de cheques de gerencia