Evaluación de Proyectos

Atención a la primera infancia- Jardin CARRUCEL DE LOS FELICITOS

Nombres:
Mayerli Paola Bolaños Rayo

Tutor:
Yolanda Rocio Vargas

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA

Bogotá
Septiembre 2019
 INTRODUCCIÓN
Atencion a la primera infancia - JARDIN INFANTIL CARRUCEL DE LOS FELICITOS

Colombia se a destacada que tiene su gente para trabajar, y así mismo por la generación y surgimiento de nuevas empresas aportando al crecimiento
económico educativo y social de la comunidad, y nosotros como parte de la sociedad preocupados por la educación y desarrollo de nuestros niños
hemos decidido crea una institución educativa como aporte a nuestro país .

La educación es la acción intencional de una persona sobre otra con el fin de perfeccionarlas y educarlas es así que en este trabajo se quiere constituir el
Jardin infantil CARRUCEL DE LOS FELICITOS cuyo objetivo principal será la atención a la primera infancia.

Nuestra institución estará ubicado en Bogotá - Suba Rincón, que de acuerdo a nuestros estudios de factibilidad nos ha permitido orientarnos en la
satisfacción de una necesidad del sector como es la educación.

Este proyecto se basara en el respeto de los derecho, deberes y valores, permitiendo una convivencia entre profesores, padres y alumnos, que permitirá
un óptimo desarrollo personal con el cumplimiento de metas y objetivos como institución, formando seres humanos que cuidan la naturaleza y el
ecosistema.
rtando al crecimiento
o de nuestros niños

ajo se quiere constituir el

o orientarnos en la

y alumnos, que permitirá

la naturaleza y el
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E
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I
V
O
S
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financiero

La empresa se dedicará a la fabricación de camisas para hombre y blusas para mujer, ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona de Engativa, en el Barrio las
venta en el mismo domicilio, contando con una superficie de 80 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:
Maquina Plana (2) 2,700,000 2 5,400,000
Fileteadora (1) 5,600,000 1 5,600,000
Mesa de corte 1,000,000 1 1,000,000
Maquina Cortadora (1) 7,000,000 1 7,000,000
Maquina para botones (1) 3500000 1 3,500,000
Maquinara ojal (1) 400000 1 400,000
Maquina puños y cuellos (2) 6,000,000 2 12000000
34,900,000
BLEMA
ecciones de los estados financieros

ona de Engativa, en el Barrio las Ferias. Tendrá Fábrica y punto de

nte maquinaria:
2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 307,275,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 194,275,000

b. Inversión en Capital de trabajo $ 110,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 3,000,000
Esto corresponde a que los dos socios que van
TOTAL $ 307,275,000 a estar en la creacion aportaran cada uno con
55 millones

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 290,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 110,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 180,000,000 Esto correspondria a un prestamo para la compra d

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Mano de Obra
Directa Materiales Directos CIF Variables
servicio de Educación 13,450,000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 14,482,000 173,784,000
COSTOS FIJOS 9,682,000 116,184,000
Salarios 9,250,000 111,000,000
Material de papeleria y oficina 600,000 7,200,000
Mercado 1,500,000 18,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 432,000 5,184,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 4,200,000 50,400,000
Seguros al personal administrativo 4,200,000 50,400,000
-
GASTOS FIJOS DE VENTAS 600,000 7,200,000
Mantenimiento de computadores 350,000 4,200,000
Publicidad 250,000 3,000,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 194,275,000

Valor Años de depreciación Vr depreciación anual

Propiedad $ 180,000,000
Computadores $ 3,000,000 2 1,500,000
Video beam $ 500,000 1 500,000
Equipo de sonido $ 600,000
Pupitres 5,500,000
Escritorios $ 300,000
Sillas $ 125,000
Tableros 1,500,000
Colchonetas $ 750,000
Juegos didacticos 2,000,000
TOTAL 194,275,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capa

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8.5
No. De Días laborables en el año 260

Servicio Educacion
Número de clases que produce en un día
Sesión de Clase de 8 horas un promedio de 10 estudiantes por grado
Docente local y regular 128
TOTAL A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 128

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Camisa Hombre Camisa Mujer Producto 3

Costos Variables por Unidad 13,450,000 - #REF!
% participación en las ventas de c/u #DIV/0! #DIV/0!
Costos Fijos totales 173,784,000.00
Costos fijos totales por línea de productos #DIV/0! #DIV/0! -
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 #REF! #REF! #REF!
Costos fijos por unidad #DIV/0! #DIV/0! #REF!
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) #DIV/0! #DIV/0! #REF!
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO #DIV/0! #DIV/0! #REF!
Incremento de unidades
vendidas para los años Número unidades Número unidades /
proyectados % /Año 2 Año 3
Camisas Hombre #REF! #REF!
Camisas Mujer #REF! #REF!
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3

IPC 3.90% 3.50%
sponde a que los dos socios que van
la creacion aportaran cada uno con
55 millones

spondria a un prestamo para la compra de la prpiedad

BLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
Otros variables por unidad producir/año cada producto
13,450,000 #DIV/0!
- #DIV/0!
-
 Vr depreciación mensual Se comprara Equipos computos donde podemos llevar la contbilidad y demas procesos administrativos para la trazabilidad del
jardin, y muebles para las 5 aulas de aprendizaje de nuestros niños ademas se contara como y elementos juegos didacticos para
ayuda del aprendizaje

125,000
41,667

antidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

ue produce en un día Número de calses que produce en un año

omedio de 10 estudiantes por grado Sesión de Clase de 8 horas para 10 estudiantes en promedio por grado
128 46080
128 46080

Producto 4 Producto 5
#REF! #REF!

- -
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!

#REF! #REF!

Número unidades / Año Número

4 unidades / Año 5
#REF! #REF!
#REF! #REF!

AÑO 4 AÑO 5
3.50% 3.50%
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%

0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

 0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

a tabla de amortización.
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones