Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

1. Integridad
2. Presentación Ecuánime
3. Debido cuidado
profesional
4. Confidencialidad
5. Independencia
este principio en una auditoría liderada
por usted?
La integridad en el proceso de auditoria se puede
evidenciar en la forma de actuar de las personas
que reciben esta ya que deben ser honestas y
responsables. Esto va apoyado en las evidencias
que muestren para la auditoria, estas deben ser
reales y verdaderas.
En que la información suministrada sea veraz,
completa, y objetiva y las personas que participen
en la auditoria tengan un carácter de rectitud,
justicia e imparcialidad frente a lo encontrado, al
momento de reportar hallazgos.
Al momento de presentar la auditoria, se debe
contar con todos los conocimientos y soportes
necesarios, así como el equipo de trabajo que lo
respalde.
Usar la información suministrada con cautela y
discreción, se debe garantizar que la información
no va a ser usada de forma inapropiada.
Al momento de hacer la auditoria se debe hacer
por una persona que no sea cercana al proceso,
ya que esto garantiza una veracidad en la
información.
 Procurar basarse en la evidencia de la
6. Enfoque basado en la información suministrada, ya que con esta se
evidencia verifica y se dan las conclusiones al finalizar la
auditoria.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora

(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa: Asecofin S.A.S

Tipo de Aspectos
auditoría Objetivo Alcance Criterios de Equipo Cliente de
a ejecutar de la de la auditoría Auditor la
auditoría auditoría auditoría
Conocer el Todos los Cumplimiento Coordinador Asecofin
1- De estado procesos de SIG y
primera actual de la de la normatividad y líderes de
parte empresa empresa procesos procesos
en todos
sus
procesos
Conocer el Proceso Cumplimiento
Persona Bancos
2- De estado operativo de responsable clientes de
segund actual del normatividad
por parte del Asecofin
a parte proceso de cliente,
la empresa lideres de
proceso
Verificar la Todos los Cumplimiento Entidad Asecofin
3- De efectividad procesos de certificadora,
tercera del SGC de la requerimientos coordinador
parte empresa normativos SIG

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

 La aplicación de auditorias en una empresa es de gran importancia, ya que

a través de estas se puede conocer el estado actual de los procesos y de la
empresa en general
 A través de las auditorias de cumplimiento se puede obtener el certificado el
cual ratifica que la empresa esta cumpliendo a cabalidad con los requisitos
que expresa la norma
Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

 En el menú de opciones del curso, sección Actividades:

o Actividad 1
 Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo