DICTAMEN DE

LOS AUDITORES
INDEPENDIENTES

Electro Ucayali S.A.C 75

 CUMPLIMIENTO A LA POLÍTICA DE APLICACIÓN DE UTILIDADES

76 Memoria Anual ‘17

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Electro Ucayali S.A.C 77

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EMPRESA CONCESIONARIA DE ELECTRICIDAD DE UCAYALI S.A.

ELECTRO UCAYALI S.A.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016

2016 1 de enero 2016

En soles Nota 2017
(Reexpresado) (Reexpresado)
Activo
Activo corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 6 33,863,783 37,097,603 40,459,216
Inversiones financieras 7 4,947,701 - -
Cuentas por cobrar comerciales 8 21,849,581 20,587,409 21,129,321
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 9 858,677 987,768 469,215
Otras cuentas por cobrar 10 11,647,451 12,020,741 6,967,759
Inventarios 11 11,493,673 8,751,142 9,354,593
Gastos contratados por anticipado 12 889,531 199,344 1,292,540
Total activo corriente 85,550,397 79,644,007 79,672,644

Activo no corriente
Propiedades, planta y equipo 13 172,149,653 167,041,695 158,292,539
Activos intangibles 14 1,270,051 1,304,556 220,850
Activo diferido por impuesto a las ganancias 15 7,041,084 6,778,666 5,857,817
Total activo no corriente 180,460,788 175,124,917 164,371,206

Total activo 266,011,185 254,768,924 244,043,850

2016 1 de enero 2016

En soles Nota 2017
(Reexpresado) (Reexpresado)
Pasivo
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 16 7,409,664 3,987,869 8,945,310
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 9 8,247,359 7,510,747 4,174,140
Otras cuentas por pagar 17 18,440,888 11,525,026 12,102,366
Total pasivo corriente 34,097,911 23,023,642 25,221,816

Pasivo no corriente
Otras cuentas por pagar 17 6,558,905 11,067,809 12,349,841
Ingresos diferidos 18 46,133,198 43,391,533 37,861,636
Total pasivo no corriente 52,692,103 54,459,342 50,211,477
Total pasivo 86,790,014 77,482,984 75,433,293

Patrimonio 19
Capital emitido 140,621,889 140,621,889 140,621,889
Capital adicional 24,151,537 24,142,739 35,944,463
Otras reservas 1,237,089 381,624 381,624
Resultados acumulados 13,210,656 12,139,688 (8,337,419)
Total patrimonio 179,221,171 177,285,940 168,610,557
Total pasivo y patrimonio 266,011,185 254,768,924 244,043,850

78 Memoria Anual ‘17

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ELECTRO UCAYALI S.A.
Estado de Resultados y Otros Resultados Integrales
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y de 2016

2016
En soles Nota 2017
(Reexpresado)

Ingresos de actividades ordinarias 20 157,122,696 162,518,433

Costo de actividades ordinarias 21 (128,483,290) (126,960,970)
Resultado bruto 28,639,406 35,557,463
Gastos de ventas y distribución 22 (9,568,406) (16,728,763)
Gastos de administración 23 (10,401,346) (10,512,891)
Otros ingresos operativos 24 3,213,910 4,462,640
Resultado de operación 11,883,564 12,778,449
Ingresos financieros 25 1,790,015 2,003,586
Gastos financieros (13,001) (8,266)
Ganancia (pérdida) por diferencia de cambio 26 40,385 (8,797)
Resultado antes de impuesto a las ganancias 13,700,963 14,764,972
Impuesto a las ganancias 27 (4,075,347) (4,802,370)
Resultado del año y total resultados integrales 9,625,616 9,962,602

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ELECTRO UCAYALI S.A.
Estado de Cambios en el Patrimonio
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y de 2016

Número de Capital Otras Resultados Total

En soles Capital
participaciones adicional reservas acumulados patrimonio
Saldo reexpresado al 1 de enero de 2016 140,621,889 140,621,889 35,944,463 381,624 (8,337,419) 168,610,557
Total resultados integrales del periodo
(Reexpresado)
Resultado del año y total resultados integrales - - - - 9,962,602 9,962,602
Total resultados integrales del periodo
- - - - 9,962,602 9,962,602
(Reexpresado)
Total transacciones con los propietarios de
la Empresa
(Disminución) incremento por transacciones y - - (11,801,724) - 10,514,505 (1,287,219)
otros cambios
Saldo reexpresado al 31 de diciembre de
140,621,889 140,621,889 24,142,739 381,624 12,139,688 177,285,940
2016
Saldo al 1 de enero de 2017 140,621,889 140,621,889 24,142,739 381,624 12,139,688 177,285,940
Total resultados integrales del periodo
(Reexpresado)
Resultado del año y total resultados integrales - - - - 9,625,616 9,625,616
Total resultado integral del periodo - - - - 9,625,616 9,625,616
Total transacciones con los propietarios de
la Empresa
Emisión de acciones - - 8,798 - - 8,798
Distribución dividendos - - - - (7,699,183) (7,699,183)
Reserva legal - - - 855,465 (855,465) -
Saldos al 31 de diciembre de 2017 140,621,889 140,621,889 24,151,537 1,237,089 13,210,656 179,221,171

80 Memoria Anual ‘17

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Estado de Flujos de Efectivo
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y de 2016

2016
En soles 2017
(Reexpresado)
Flujos de efectivo de actividad de operación:

Cobranzas de ventas de servicio, e ingresos operacionales 155,126,539 161,987,224

Otros cobros de efectivo relativos a la actividad 4,979,665 1,357,459

Pago a proveedores (120,408,838) (130,998,357)

Pago de remuneraciones y beneficios sociales (10,229,928) (10,116,621)

Pago de tributos (2,922,702) (1,733,395)

Flujos procedentes de actividades de operación 26,544,736 20,496,310

Impuestos a las ganancias pagados (2,231,633) (7,761,964)
Flujos de efectivo provisto por las actividades de operación 24,313,103 12,734,346
Flujos de efectivo de actividades de inversión:
Compra de instrumentos financieros (4,947,701) -
Pagos por compra de propiedades, planta y equipo (16,175,552) (14,985,846)
Pagos por compra de activos intangibles - (1,110,113)
Otros cobros de efectivo relativos a las actividades de inversión 1,266,715 -
Flujos de efectivo utilizado en las actividades de inversión (19,856,538) (16,095,959)
Flujos de efectivo de actividad de financiamiento:
Emisión de acciones y oros instrumentos de patrimonio 8,798 -
Pago de dividendos (7,699,183) -
Flujos de efectivo utilizado en las actividades de financiamiento (7,690,385) -
Disminución neto de efectivo y equivalente al efectivo (3,233,820) (3,361,613)
Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del ejercicio 37,097,603 40,459,216
Efectivo y equivalente al efectivo al finalizar el ejercicio 33,863,783 37,097,603

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