Lojas Renner S.

A
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016, 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 31 DE
ATIVOS 2016 AV% 2017 AV% AH%
CIRCULANTES
Caixa e equivalentes de caixa R$ 711,186 13.49 R$ 981,014 15.89 37.94
Contas a receber de clientes R$ 1,032,156 19.57 R$ 1,131,448 18.32 9.62
FIDC Lojas Renner -
Estoques R$ 655,615 12.43 R$ 772,052 12.50 17.76
Impostos a recuperar R$ 122,386 2.32 R$ 115,915 1.88 -5.29

Instrumentos financeiros derivativos R$ 359 0.01 R$ 5,822 0.09 1521.73

Outras contas a receber R$ 29,316 0.56 R$ 36,345 0.59 23.98
Despesas antecipadas R$ 7,680 0.15 R$ 6,611 0.11 -13.92

Créditos de partes relacionadas - - - - -

Total dos ativos circulantes R$ 2,558,698 48.52 R$ 3,049,207 49.38 19.17

NÃO CIRCULANTES
Realizável a longo prazo
Depósitos judiciais R$ 10,383 0.20 R$ 10,530 0.17 1.42
Imposto a recuperar R$ 46,857 0.89 R$ 46,380 0.75 -1.02
Despesas antecipadas R$ 2,631 0.05 R$ 659 0.01 -74.95

Créditos com partes relacionadas

R$ 5,863 0.11 R$ 12,511 0.20 113.39
Outras contas a receber R$ 9,931 0.19 R$ 8,518 0.14 -14.23
IR e CS diferidas R$ 126,516 2.40 R$ 112,994 1.83 -10.69
FIDC Lojas Renner R$ 182,000 3.45 R$ 182,000 2.95 0.00
Total dos ativos realizável a LP R$ 384,181 7.28 R$ 373,592 6.05 -2.76

Investimentos R$ 504,427 9.56 R$ 824,196 13.35 63.39

Imobilizado R$ 1,503,703 28.51 R$ 1,603,710 25.97 6.65
Intangível R$ 322,689 6.12 R$ 324,525 5.26 0.57

Total dos ativos não circulantes R$ 2,715,000 51.48 R$ 3,126,023 50.62 15.14

TOTAL DOS ATIVOS R$ 5,273,698 R$ 6,175,230 100 17.09

 Lojas Renner S.A
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016, 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 31 DE

PASSIVOS E PATRIMÔNIO LÍQUIDO

2016 AV% 2017 AV% AH%

Empréstimos, financiamentos e
debentures R$ 569,486 10.81 R$ 363,288 5.88 -36.21
Financiamentos - operações serviços
financeiros R$ 65,489 1.24 R$ 63,484 1.03 -3.06
Arrendamento mercantil financeiro a
pagar R$ 2,521 0.05 R$ 9,890 0.16 292.30
Fornecedores R$ 596,188 11.31 R$ 721,302 11.68 20.99

Inpostos e contribuições a recolher R$ 377,750 7.17 R$ 400,121 6.48 5.92

Salários e encargos sociais R$ 161,987 3.07 R$ 211,433 3.42 30.52
Aluguéis a pagar R$ 47,973 0.91 R$ 50,468 0.82 5.20
Obrigações estatutárias R$ 156,679 2.97 R$ 180,933 2.93 15.48
Provisão para riscos cíveis e
trabalhistas R$ 32,665 0.62 R$ 32,583 0.53 -0.25
Obrigações com administradoras de
cartões R$ 6,110 0.12 R$ 38,631 0.63 532.26

Instrumentos financeiros derivativos R$ 54,861 1.04 R$ 2,944 0.05 -94.63

Outras obrigações R$ 60,303 1.14 R$ 63,673 1.03 5.59
Débitos com partes relacionadas - -

Total dos passivos circulantes R$ 2,132,012 29.75 R$ 2,138,750 33.75 0.32

NÃO CIRCULANTES
Empréstimos, financiamentos e
debentures R$ 392,883 7.46 R$ 724,076 11.73 84.30
Financiamentos - operações serviços
financeiros - - - - -
Arrendamento mercantil financeiro a
pagar R$ 69,497 1.32 R$ 58,896 0.95 -15.25

Inpostos e contribuições a recolher - - - -

Provisão para riscos tributários R$ 35,538 0.67 R$ 24,094 0.39 -32.20

Débitos com empresas ligadas R$ 53 0.00 - - -

Débitos com partes relacionadas R$ 3,743

Outras obrigações R$ 3,214 0.06 R$ 2,225 0.04 -30.77

R$ 501,185 6.99 R$ 813,034 12.83 62.22

Total dos passivos não circulantes
 TOTAL DO PASSIVO R$ 2,633,197 49.97 R$ 2,951,784 47.80 12.10

PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital social R$ 1,178,368 16.44 R$ 2,556,896 40.35 116.99
Ações em tesouraria -R$ 19,021 -0.27 -R$ 27,857 -0.44 46.45
Reservas de capital R$ 298,289 4.16 R$ 94,285 1.49 -68.39
Reservas de lucros R$ 1,216,985 16.98 R$ 596,022 9.41 -51.02
Ajustes de avaliação patrimonial -R$ 37,825 -0.53 R$ 4,100 0.06 -110.84

R$ 2,636,796
Total do patrimônio líquido 36.79 R$ 3,223,446 52.20 22.25

TOTAL DOS PASSIVOS E PL R$ 5,269,993 74 R$ 6,175,230 100 17.18

MBRO DE 2017 E 31 DE DEZEMBRO DE 2018
2018 AV% AH%

R$ 876,302 12.55 23.22

R$ 1,543,223 22.11 49.51
R$ 182,000 2.61 100.00
R$ 944,195 13.52 44.02
R$ 112,320 1.61 -8.22

R$ 10,210 0.15 2744.01

R$ 47,460 0.68 61.89
R$ - 0.00 -100.00

R$ 22,808 0.33 100.00

R$ 3,738,518 53.55 46.11

-
R$ 50,501 32.57 7.78
-

R$ 7,169 1.74 22.28

R$ 25,954 6.28 161.34
R$ 71,451 2.20 -43.52
-
R$ 155,075 2.22 -59.63

R$ 956,742 13.70 89.67

R$ 1,717,872 24.61 14.24
R$ 413,009 5.92 27.99

R$ 3,242,698 46.45 19.44

R$ 6,981,216 100 32.38

MBRO DE 2017 E 31 DE DEZEMBRO DE 2018

2018 AV% AH%

R$ 580,152 8.31 1.87

R$ 128,437 1.84 96.12

R$ 473 0.01 -81.24

R$ 845,229 12.11 41.77

R$ 416,981 5.97 10.39

R$ 222,567 3.19 5.27
R$ 61,030 0.87 27.22
R$ 242,995 3.48 34.30

R$ 39,452 0.57 21.08

R$ 18,355 0.26 -52.49

R$ 13,006 0.19 341.78

R$ 68,421 0.98 7.46
R$ 1,271 0.02

R$ 2,638,369 37.79 23.75

R$ 326,573 4.68 -16.88

R$ 33,467 0.48 -51.84

R$ 27,059 0.39 -23.86

R$ 1,236 0.02 -61.54

R$ 388,335 5.56 -22.52

R$ 3,026,704 43.35 14.94

R$ 2,637,473 37.78 123.82

-R$ 44,536 -0.64 134.14
R$ 124,093 1.78 -58.40
R$ 1,235,334 17.70 1.51
R$ 2,148 0.05 -105.68

R$ 3,954,512 56.65 -100.00

R$ 6,981,216 100 32.47

 PASSIVOS E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2015 AV%

Empréstimos, financiamentos e debentures 0.00

Fornecedores e outras contas a pagar 0.00

Fornecedores - partes relacionadas 0.00

Salários, participações nos resultados e encargos sociais R$ 95,580 1.33

Obrigações tributárias - R$ 629,374 8.78

Imposto de renda e contribuição social 17 -
Dividendos e juros sobre o capital próprio a pagar -

Provisão para aquisição de participação de não controladores R$ 190,658 2.66

Instrumentos financeiros derivativos 19.a R$ -
Outros passivos circulantes R$ 94,230 1.31
Total dos passivos circulantes R$ 3,014,021 42.06

Provisão para perda com investimentos em controladas 13 R$ 21,519 0.30

Provisão para riscos tributários, cíveis e trabalhistas 18 R$ 51,035 0.71
Outros passivos não circulantes 19.b R$ 50,366 0.70
Total dos passivos não circulantes R$ 3,124,404 43.60

PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital social 20.a R$ 427,073 5.96
Ações em tesouraria 20.c -R$ 37,851 -0.53
Reservas de capital R$ 134,706 1.88
Reservas de lucros R$ 488,796 6.82
Dividendo adicional proposto 20.b R$ 123,133 1.72
Reserva para aquisição de participação de não controladores 20.b -R$ 79,324 -1.11
Deságio em transações de capital 20.b -R$ 65,159 -0.91
Ajustes de avaliação patrimonial R$ 36,812 0.51
Patrimônio líquido atribuído aos acionistas controladores da
Sociedade R$ 1,028,186 14.35
Total do patrimônio líquido R$ 1,028,186 14.35
TOTAL DOS PASSIVOS E PL R$ 7,166,611 100
 2016 AV% AH% 2017 AV% AH%

R$ 1,437,203 22.68 #DIV/0! R$ 3,523,061 29.86 #DIV/0!

R$ 268,080 4.23 #DIV/0! R$ 408,849 3.46 #DIV/0!

R$ 242,083 3.82 #DIV/0! R$ 221,702 1.88 #DIV/0!

R$ 103,250 1.63 8.02 R$ 130,920 1.11 36.97

R$ 636,225 10.04 1.09 R$ 147,347 1.25 -76.59

R$ 50,998 0.80 100.00 R$ 55,114 0.47 8.07
R$ 79,739 1.26 100.00 R$ 201,652 1.71 152.89

R$ - -100.00 R$ - 0.00 -100.00

R$ 69,864 1.10 100.00 R$ - 0.00 -100.00
R$ 94,298 1.49 0.07 R$ 114,662 0.97 21.68
R$ 2,981,740 47.05 -1.07 R$ 4,803,307 40.71 59.37

R$ - 0.00 -100.00 R$ - 0.00 -100.00

R$ 64,561 1.02 26.50 R$ 147,692 1.25 189.39
R$ 88,166 1.39 75.05 R$ 108,066 0.92 114.56
R$ 2,358,701 37.22 -24.51 R$ 5,361,851 45.44 71.61

R$ 427,073 6.74 0.00 R$ 427,073 3.62 0.00

-R$ 37,149 -0.59 -1.85 -R$ 32,544 -0.28 -14.02
R$ 142,786 2.25 6.00 R$ 155,721 1.32 15.60
R$ 666,815 10.52 36.42 R$ 1,123,226 9.52 129.79
R$ 29,670 0.47 -75.90 R$ - 0.00 -100.00
R$ - -100.00 R$ - 0.00 -100.00
-R$ 92,066 -1.45 41.29 -R$ 92,066 -0.78 41.29
-R$ 140,744 -2.22 -482.33 R$ 53,336 0.45 44.89
R$ -
0.00 -100.00 R$ - 0.00 -100.00
R$ 996,385 15.72 -3.09 R$ 1,634,746 13.85 -100.00
R$ 6,336,826 100 -11.58 R$ 11,799,904 100 64.65
 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016, 2017 E 2018
Em milhares de reais R$ (exceto o LL do período por 2016 2017 2018
ação)
Receita operacional líquida 5,740,127 100.00 6,461,417 100.00 12.57 7,114,770 100.00 23.95
Receita líquida de vendas 5,291,351 92.18 6,027,890 93.29 13.92 6,746,769 117.54 27.51
Receita líquida com produtos e serviços financeiro 448,776 7.82 433,527 6.71 -3.40 368,001 6.41 -18.00
Custo dos Produtos Vendidos -2,383,065 -41.52 -2,703,389 -41.84 13.44 -2,966,719 -51.68 24.49
Lucro bruto 3,357,062 58.48 3,758,028 58.16 11.94 4,148,051 72.26 23.56
(Despesas) Receitas operacionais -2,407,847 -2,729,019 -2,835,328 17.75
Vendas -1,383,609 24.10 -1,570,263 24.30 13.49 -1,934,796 33.71 39.84
Despesas Administrativas -472,768 8.24 -554,315 8.58 17.25 -732,099 12.75 54.85
Perdas em créditos -158,636 -2.76 -116,623 -1.80 -26.48 -91,173 -1.59 -42.53
Resultado de equivalência patrimonial 52,937 0.92 104,978 1.62 98.31 139,089 2.42 162.74
Outras resultados operacionais -445,771 -7.77 -592,796 9.17 32.98 -216,349 -3.77 -51.47

Lucro operacional antes do resultado financeiro 949,215 16.54 1,029,009 15.93 8.41 1,312,723 22.87 38.30
Receita financeiras 77,277 1.35 52,291 0.81 -32.33 37,708 0.66 -51.20
Despesas financeiras -180,917 3.15 -132,896 2.06 -26.54 -91,556 1.60 -49.39

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E 845,575 14.73 948,404 14.68 12.16 1,258,875 21.93 48.88
DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Corrente -222,049 3.87 -221,712 3.43 -0.15 -189,357 3.30 -14.72
Diferido 1,532 -0.03 5,987 -0.09 290.80 -49,382 0.86 -3323.37
Imposto de renda e contribuição social -220,517 3.84 -215,725 3.34 -2.17 -238,739 4.16 8.26
LUCRO LÍQUIDO (PREJUÍZO) DO
EXERCÍCIO 625,058 10.89 732,679 11.34 17.22 1,020,136 17.77 63.21
ATRIBUÍVEL À
Básico 0.9742 0.00 1.06000 0.00 8.81 1.4100 0.00 44.73
Diluído 0.9661 0.00 1.05000 0.00 8.68 1.4000 0.00 44.91
 AC AC+ARLP
Índice de Liquidez Corrente Índice de Liquidez Geral
PC PC+PELP
2016 2016
1.20 R$ 2,558,698.00 Em 2016 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 2,942,879.00 Em 2016 para cada R$ 1,00 de dívida a
= 1.20 curto prazo há R$ 1,20 de dinherio ou = 1.12 curto e longo prazo há R$ 1,12 de valores
R$ 2,132,012.00 R$ 2,633,197.00 a receber a curto e longo prazo. 1.12
valores que se transformarão em dinheiro
a curto prazo.
2017 2017
1.43 R$ 3,049,207.00 Em 2017 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 3,422,799.00 Em 2017 para cada R$ 1,00 de dívida a
= 1.43 = 1.16 curto e longo prazo há R$ 1,16 de valores
R$ 2,138,750.00 curto prazo há R$ 1,43 de dinherio ou R$ 2,951,784.00 1.16
valores que se transformarão em dinheiro a receber a curto e longo prazo.
a curto prazo.
2018 2018
1.42 R$ 3,738,518.00 Em 2018 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 3,893,593.00 Em 2018 para cada R$ 1,00 de dívida a
= 1.42 curto prazo há R$ 1,42 de dinherio ou = 1.29 curto e longo prazo há R$ 1,29 de valores
R$ 2,638,369.00 R$ 3,026,704.00 a receber a curto e longo prazo. 1.29
valores que se transformarão em dinheiro
a curto prazo.

AC - ESTOQUE DISPONÍVEL
Índice de Liquidez Seca Índice de Liquidez Imediata
PC PC
2016 2016
0.89 R$ 1,903,083.00 Em 2016 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 711,186.00 Em 2016 para cada R$ 1,00 de dívida a 0.33
= 0.89 curto prazo a empresa possui R$ 0,89 de
R$ 2,132,012.00 R$ 2,132,012.00 = 0.33 curto prazo existem R$ 0,33 de disponível
valores a curto prazo sem contar com para quitar essa dívida.
estoques para cobrir suas dívidas a curto
prazo.
2017 2017
R$ 2,277,155.00 Em 2017 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 981,014.00 Em 2017 para cada R$ 1,00 de dívida a
= 1.06
1.06 R$ 2,138,750.00 curto prazo a empresa possui R$ 1,06 de R$ 2,138,750.00 = 0.46 curto prazo existem R$ 0,46 de disponível 0.46
valores a curto prazo sem contar com para quitar essa dívida.
estoques para cobrir suas dívidas a curto
prazo.
2018 2018
R$ 2,794,323.00 Em 2018 para cada R$ 1,00 de dívida a R$ 876,302.00 Em 2018 para cada R$ 1,00 de dívida a
= 1.06
1.06 R$ 2,638,369.00 curto prazo a empresa possui R$ 1,06 de R$ 2,638,369.00 = 0.33 curto prazo existem R$ 0,33 de disponível 0.33
valores a curto prazo sem contar com para quitar essa dívida.
estoques para cobrir suas dívidas a curto
prazo.
 Participação de Capitais de Terceiros sobre CT PC + PELP PC PC
= Composição do Endividamento =
Recursos Totais CT+CP PC+PELP+PL CT PC+PELP
2016 Em 2016 50% dos recursos totais 2016
R$ 2,633,197.00 originam-se de Capitais de terceiros ou R$ 2,132,012.00 Em 2016 81% do Capital de Terceiro
= 0.50 = 0.81
0.50 R$ 5,269,993.00 50% do ativo é financiado por Capital R$ 2,633,197.00 vencerão a curto prazo.
Próprio.

2017 Em 2017 48% dos recursos totais 2017

R$ 2,951,784.00 originam-se de Capitais de terceiros ou R$ 2,138,750.00 Em 2017 72% do Capital de Terceiro
= 0.48 = 0.72
0.48 R$ 6,175,230.00 52% do ativo é financiado por Capital R$ 2,951,784.00 vencerão a curto prazo.
Próprio.

2018 Em 2018 43% dos recursos totais 2018

R$ 3,026,704.00 originam-se de Capitais de terceiros ou R$ 2,638,369.00 Em 2018 87% do Capital de Terceiro
= 0.43 = 0.87
0.43 R$ 6,981,216.00 57% do ativo é financiado por Capital R$ 3,026,704.00 vencerão a curto prazo.
Próprio.

Garantia do Capital Próprio ao Capital de CP PL

=
Terceiros CT PC+PELP
2016
1.00 R$ 2,636,796.00 Em 2016 para cada R$ 1,00 de Capital
= 1.00 de terceiros há R$ 1,00 de Capital
R$ 2,633,197.00
Próprio como garantia.

2017
1.09 R$ 3,223,446.00 Em 2017 para cada R$ 1,00 de Capital
= 1.09 de terceiros há R$ 1,09 de Capital
R$ 2,951,784.00 Próprio como garantia.

2018
1.31 R$ 3,954,512.00 Em 2018 para cada R$ 1,00 de Capital
= 1.31 de terceiros há R$ 1,31 de Capital
R$ 3,026,704.00 Próprio como garantia.
0.81

0.72

0.87
 360*Duplicatas a receber
PMRV
Vendas Brutas
2015
42.89 R$ 246,181,320.00 A empresa demora em média 42 dias
= 43
R$ 5,740,127.00 para receber suas vendas

2016
39.77 R$ 256,980,060.00 A empresa demora em média 48 dias
= 40
R$ 6,461,417.00 para receber suas vendas

2017
R$ 308,924,460.00 A empresa demora em média 56 dias
= 43
43.42 R$ 7,114,770.00 para receber suas vendas

360*fornecedores
PMPC
Compras
2015
12.51 R$ 23,576,040.00 A empresa tem em média 43 dias para
= 13
R$ 1,884,638.00 pagar suas compras

2016
-7.34 R$ 22,854,240.00 A empresa tem em média 54 dias para
= -7
-R$ 3,114,860.00 pagar suas compras

2017
-13.75 R$ 46,237,320.00 A empresa tem em média 76 dias para
= -14
-R$ 3,362,465.00 pagar suas compras

COMPRAS CMV= EI+C+EF

2015
-R$ 2,383,065.00 = 202145+C+208113
R$ 2,086,783.00 = 202145.00 C
COMPRAS = R$ 1,884,638.00
2016
-R$ 2,703,389.00 = 208113+C+203358
-R$ 2,906,747.00 = 208113.00 C
COMPRAS = -R$ 3,114,860.00
2017
-R$ 2,966,719.00 = 203358+C+192388
-R$ 3,159,107.00 = 203358.00 C
COMPRAS = -R$ 3,362,465.00
 360*Estoques
PMRE
CMV
2015
R$ 44,058,960.00 A empresa leva em média 33 dias para renovar-vender seu
= -18
-R$ 2,383,065.00 estoque

2016
R$ 41,729,400.00 A empresa leva em média 34 dias para renovar-vender seu
= -15
-R$ 2,703,389.00 estoque

2017
R$ 40,435,200.00 A empresa leva em média 30 dias para renovar-vender seu
= -14
-R$ 2,966,719.00 estoque

PMRE+PMRV
PA - POSICIONAMENTO DA ATIVIDADE
PMPC
2015
24
= 0.55 Desfavorável
44

2016.00
24
= 0.45 Desfavorável
54

2017.00
30
= 0.39 Desfavorável
76

SITUAÇÃO FINANCEIRA (PMRE+PMRV = Ciclo Operacional)

2015 NCG
Ciclo Financeiro #VALUE! R$ 65,489.00
-18 43 R$ + 122,386.00 - R$ 973,938.00
74 #VALUE! - R$ 1,039,427.00 #VALUE!
PMPC 13
#VALUE! é o montante do ciclo financeiro
2016 NCG
Ciclo Operacional #VALUE! R$ 63,484.00
-15 40 24 R$ 115,915.00 - R$ 1,121,423.00
PMPC -7 #VALUE! - R$ 1,184,907.00 #VALUE!
 #VALUE! é o montante do ciclo financeiro
2017 NCG
Ciclo Operacional R$ 1,853,515.00 R$ 128,437.00
-14 43 30 R$ 112,320.00 - R$ 1,262,210.00
PMPC -14 R$ 1,965,835.00 - R$ 1,390,647.00 R$ 575,188.00

R$ 575,188.00 é o montante do ciclo financeiro

-18.49

-15.44

-13.63

0.55

0.45

0.39
ÍNDICES DE RENTABILIDADE

LUCRO LÍQUIDO
TRI
ATIVO TOTAL
2015
R$ 625,058.00 Poder de ganho da empresa: Para cada R$ 1,00 investido
= 0.12 há um ganho de R$ 0,07. Pay Back: A empresa demora
R$ 5,273,698.00 em média 14 anos para recuperar seu investimento. 0.12
14
2016
R$ 732,679.00 Poder de ganho da empresa: Para cada R$ 1,00 investido
= 0.12 há um ganho de R$ 0,05. Pay Back: A empresa demora
R$ 6,175,230.00 em média 20 anos para recuperar seu investimento. 0.12
20
2017
R$ 1,020,136.00 Poder de ganho da empresa: Para cada R$ 1,00 investido
= 0.15 há um ganho de R$ 0,06. Pay Back: A empresa demora
R$ 6,981,216.00 em média 17 anos para recuperar seu investimento. 0.15
17

LUCRO LÍQUIDO
TRPL
PL
2015
R$ 625,058.00 Poder de ganho dos proprietários: Para cada R$ 1,00
= 0.24 investido pelos proprietários há um ganho de R$ 0,50. Pay
R$ 2,636,796.00 Back dos proprietários: demorará em média 2 anos para 0.24
que os proprietários recuperarem seus investimentos.
2
2016
Poder de ganho dos proprietários: Para cada R$ 1,00
R$ 732,679.00 investido pelos proprietários há um ganho de R$ 0,30. Pay
= 0.23
R$ 3,223,446.00 Back dos proprietários: demorará em média 3 anos para 0.23
que os proprietários recuperarem seus investimentos.
3
2017
Poder de ganho dos proprietários: Para cada R$ 1,00
R$ 1,020,136.00 investido pelos proprietários há um ganho de R$ 0,41. Pay
= 0.26 Back dos proprietários: demorará em média 2,5 anos
R$ 3,954,512.00 para que os proprietários recuperarem seus 0.26
investimentos.
2.5
 LUCRO LÍQUIDO
MARGEM DE LUCRO
VENDAS

R$ 625,058.00 A empresa lucra R$ 0,09 de cada R$ 1,00 0.11

= 0.11
R$ 5,740,127.00 vendido.

2016
R$ 732,679.00 A empresa lucra R$ 0,05 de cada R$ 1,00
= 0.11
R$ 6,461,417.00 vendido. 0.11

2017
R$ 1,020,136.00 A empresa lucra R$ 0,11 de cada R$ 1,00
= 0.14
R$ 7,114,770.00 vendido. 0.14

VENDAS
GIRO DO ATIVO
ATIVO TOTAL
2015
R$ 5,740,127.00 1.09
= 1.09 A empresa vendeu o correspondente a 83
R$ 5,273,698.00 vezes seu ativo.

2016
R$ 6,461,417.00 A empresa vendeu o correspondente a 89
= 1.05
R$ 6,175,230.00 vezes seu ativo. 1.05

2017
R$ 7,114,770.00 A empresa vendeu o correspondente a 50 1.02
= 1.02
vezes seu ativo.
R$ 6,981,216.00
 Vendas
Ex 2015 2016 2017
VL 5,740,127 6,461,417 7,114,770
Giro do Ativo EV 100 12.5657499 23.94795446
Ex 2015 2016 2017 dividido
VL 1.088 1.0463443 1.0191305
EV 100 -3.868 -6.368 Ativo Total
Ex 2015 2016 2017
VL 5,273,698 6,175,230 6,981,216
EV 100 17.095 32.378
 Taxa de Retorno
Ex 2015 2016 2017
VL 0.119 0.119 0.146
EV 100 0.105 23.288

Lucro Líquido
Ex 2015 2016 2017
VL 625,058 732,679 1,020,136
Margem Líquida EV 100 17.2177622 63.20661443
Ex 2015 2016 2017 dividido
VL 0.109 0.1133929 0.1433829
EV 100 4.133 31.674 vendas
Ex 2015 2016 2017
VL 5,740,127 6,461,417 7,114,770
EV 100 12.566 23.948
 Disponível
Ex 2015 2016 2017
VL 711,186 981,014 876,302
EV 100 37.941 23.217
mais
Duplicata a Receber
Ex 2015 2016 2017
VL 655,615 772,052 944,195
EV 100 17.760 44.017
mais
Estoque
Ativo Circulante Ex 2015 2016 2017
Ex 2015 2016 2017 VL 122,386 115,915 112,320
VL 2,558,698 3,049,207 3,738,518 EV 100 -5.287 -8.225
EV 100 19.170 46.110

mais Realizável a Longo Prazo

Ex 2015 2016 2017
Ativo Não Circulante VL 384,181 373,592 155,075
Ex 2015 2016 2017 EV 100 -2.756 -59.635
VL 2715000 3126023 3,242,698 mais
EV 100 15.139 19.436 Investimentos
Ex 2015 2016 2017
VL 504,427 824,196 956,742
EV 100 63.393 89.669
mais
Imobilizado
Ex 2015 2016 2017
VL 1,503,703 1,603,710 1,717,872
EV 100 6.651 14.243
 Intangível
Ex 2015 2016 2017
VL 322,689 324,525 413,009
EV 100 0.569 27.990

vendas CMV
Ex 2015 2016 2017 Ex 2015 2016 2017
VL 5,740,127 6,461,417 7,114,770 VL -2,383,065 -2,703,389 -2,966,719
EV 100 12.566 23.948 EV 100 13.442 24.492
mais
Despesas Operacionais
menos Ex 2015 2016 2017
custo total VL 2,407,847 2,729,019 2,835,328
Ex 2015 2016 2017 EV 100 13.339 17.754
VL 24782 618426 -131,391 mais
EV 100 2395.464 -630.187 Outras Despesas
Ex 2015 2016 2017
VL 0 592,796 0
EV 100 100.000 100.000
 Despesas de Vendas
Ex 2015 2016 2017
VL 1,383,609 1,570,263 1,934,796
EV 100 13.490 39.837
mais
Despesas Administrativas
Ex 2015 2016 2017
VL 472,768 554,315 732,099
EV 100 17.249 54.854

mais
Despesas Financeiras
Ex 2015 2016 2017
VL 180,917 132,896 91,556
EV 100 -26.543 -49.393
 PL
VPA - Valor Patrimonial da Ação
Nº de Ações do CS
2015
R$ 2,636,796.00
= 0.0061
431239264 0.0061

2016
R$ 3,223,446.00
= 0.0075
431239264 0.0075

2017
R$ 3,954,512.00
= 0.0092
431239264 0.0092

LUCRO LÍQUIDO
LLA - Lucro Líquido por Ação
Nº de Ações do CS
2015
R$ 625,058.00
= 0.0014
431239264 0.0014

2016
R$ 732,679.00
= 0.0017
431239264 0.0017

2017
R$ 1,020,136.00
= 0.0024
431239264 0.0024

Imobilizado
IPL - Imobilização do Patrimônio Líquido
PL
2015
R$ 1,503,703.00 A empresa imobilizou R$ 0,54 para cada 0.57
= 0.57
R$ 2,636,796.00 R$ 1,00 de Patrimônio Líquido

2016
R$ 1,603,710.00 A empresa imobilizou R$ 0,58 para cada
= 0.50
R$ 3,223,446.00 R$ 1,00 de Patrimônio Líquido 0.50
 2017
R$ 1,717,872.00 A empresa imobilizou R$ 0,43 para cada 0.43
= 0.43
R$ 3,954,512.00 R$ 1,00 de Patrimônio Líquido

CT
PCT - Participação de CT sobre Recursos Próprios
CP
2015
R$ 2,633,197.00 A empresa possui R$ 5,97 de Capital de 1.00
= 1.00 Terceiros para cada R$ 1,00 de Capital
R$ 2,636,796.00 Próprio.

2016
R$ 2,951,784.00 A empresa possui R$ 5,36 de Capital de 0.92
= 0.92 Terceiros para cada R$ 1,00 de Capital
R$ 3,223,446.00 Próprio.

2017
R$ 3,026,704.00 A empresa possui R$ 6,22 de Capital de 0.77
= 0.77 Terceiros para cada R$ 1,00 de Capital
R$ 3,954,512.00 Próprio.

BC movimento
RB - Reciprocidade Bancária
Dupl. Desc.+Emprestimo
2015
R$ 711,186.00 A empresa mantém no banco R$ 0,02
= 1.81 para cada R$ 1,00 emprestados dos
R$ 392,883.00 bancos. 1.81

2016
R$ 981,014.00 A empresa mantém no banco R$ 0,03
= 1.35 para cada R$ 1,00 emprestados dos
R$ 724,076.00 bancos. 1.35

2017
R$ 876,302.00 A empresa mantém no banco R$ 0,02
= 2.68 para cada R$ 1,00 emprestados dos
R$ 326,573.00 bancos. 2.68
 Valor de Mercado
P/L - Índice Preço/Lucro
LL por Ação

R$ 23.49
= 16206.19
R$ 0.0014 16206.19

2016
R$ 23.02
= 13549.08
R$ 0.0017 13549.08

2017
R$ 33.06
= 13975.36
R$ 0.0024 13975.36

Dividendos
DA - Dividendos por Ação do Capital Social
Nº de Ações p/ CS
2015
R$ 207,290.00 0.0005
= 0.0005
431239264

2016
R$ 27,206.00 0.0001
= 0.0001
431239264

2017
R$ 128,741.00
= 0.0003
431239264 0.0003

Imobilizado
IPL+ELP - Imobilização dos Recursos a LP e do PL
ELP+IPL

R$ 1,503,703.00 A empresa aplicou no Imobilizado R$ 3.91

= 3.91
R$ 384,181.00 1,71 para cada R$ 1,00 de ELP e de PL

2016
R$ 1,603,710.00 A empresa aplicou no Imobilizado R$
= 4.29
R$ 373,592.00 1,00 para cada R$ 1,00 de ELP e de PL 4.29
 2017
R$ 1,717,872.00 A empresa aplicou no Imobilizado R$
= 11.08
R$ 155,075.00 1,50 para cada R$ 1,00 de ELP e de PL 11.08

Dup. Descontadas
IDD - Desconto de Duplicatas
Duplicatas a Receber

Índice não calulado por falta de 0.00

=
informação de Duplicatas Descontadas

2016
= Índice não calulado por falta de
informação de Duplicatas Descontadas

2017
= Índice não calulado por falta de
informação de Duplicatas Descontadas

Dupl. Desc.+Emp+Financ.
Participação de Recursos Bancários sobre CT
Capital de Terceiros

R$ 392,883.00 A empresa assumiu R$ 0,48 nas

= 0.15 instituições financeiras para cada R$ 1,00
R$ 2,633,197.00 de Capital de Terceiros. 0.15

2016
R$ 724,076.00 A empresa assumiu R$ 0,38 nas
= 0.25 instituições financeiras para cada R$ 1,00
R$ 2,951,784.00 de Capital de Terceiros. 0.25

2017
R$ 326,573.00 A empresa assumiu R$ 0,49 nas
= 0.11 instituições financeiras para cada R$ 1,00
R$ 3,026,704.00 de Capital de Terceiros. 0.11
 LIQUIDEZ 2016 2017 2018 Situação Tendência
Cor 1.20 1.43 1.42 Deficiente Piorar
Sec 0.89 1.06 1.06 Razoável Piorar
Ger 1.12 1.16 1.29 Deficiente Piorar
Im 0.33 0.46 0.33

ENDIVIDAMENTO 2015 2016 2017

Quantid 0.50 0.48 0.43
Grau 1.00 1.09 1.31 Deficiente Piorar
Qualidad 0.81 0.72 0.87 Deficiente Piorar

ATIVIDADE 2015 2016 2017

-18.49
PMRE -15.44 -13.63 Bom Melhorar
42.89
PMRV 39.77 43.42 Bom Piorar
12.51
PMPC -7.34 -13.75
NCG #VALUE! #VALUE! 575,188.00

RENTABILIDADE
TRI0.12 0.12 0.15 Razoável Melhorar
TRPL
0.24 0.23 0.26 Bom Melhorar
Margem de Lucro 0.11 0.11 0.14 Bom Melhorar
Giro do Ati 1.09 1.05 1.02

OUTROS ÍNDICES
VPA 0.0061 0.0075 0.0092
LLA 0.0014 0.0017 0.0024
P/L 16,206.19 13,549.08 13,975.36
DA 0.0005 0.0001 0.0003
IPL 0.57 0.50 0.43
IPL + ELP 3.91 4.29 11.08
PCT 1.00 0.92 0.77
IDD
RB 1.81 1.35 2.68
PRB 0.15 0.25 0.11
 TERMÔMETRO DE KANITZ
2015 2016
Lucro Líquido 625058 732679
x1 x 0.05 0.012 0.011
Patrimônio Líquido 2636796 3223446

x2 Liquidez Geral x 1.65 0,67 x 1,65 1.1055 0,59 x 1,65 0.9735

x3 Liquidez Seca x 3.55 1,19 x 3,55 4.2245 0,79 x 3,55 2.80

x4 Liquidez Corrente x 1.06 1,25 x 1,06 1.325 0,86 x 1,06 0.91

Exigível Total 2633197.00 2951784.00

x5 x 0.33 0.3295 0.30
Patrimônio Líquido 2636796.00 3223446.00

Fator de Insolvência = X1 + X2 + X3 - X4 - X5

2015 2016 2017

3.69 2.58 2.121

Fator de Insolvência nos primeiros anos entre 7 e 0 que

demonstra reduzidas possibilidades de falência, porém os
índices vem apresentando queda e no ano de 2017 atingiu o
índice de 0,329 indicando uma situação de Penumbra -
situação indefinida.
 2017
1020136
0.013
3954512

0,40 x 1,65 0.66

0,70 x 3,55 2.49

0,74 x 1,06 0.78

3026704.00
0.25
3954512.00