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PRESENTADO A:
ASIGNATURA:
ANALISIS FINANCIEROS
NRC 806
INFORME
2017
MERCADO Y BOLSA
Correo electrónico: Tel.: [6539593
mercabol@gmailcom Bogotá DC
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INTRODUCCION
Es por esto que se presenta a la Asamblea los estados financieros de la empresa Mercado
y Bolsa correspondientes al año concluido el 31 de diciembre de 2017 con la finalidad de
observar la situación financiera actual de la empresa, detectar si se ha presentado
anomalías para la toma de decisiones para el próximo periodo financiero.
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MERCADO Y BOLSA
Estado de Resultados
A Diciembre 31
ganancias por
actividades de 238.041 104.132
operación
( -) Impuesto de
91.919 44.618
Renta
( = ) Utilidad Neta 146.122 59.514
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MERCADO Y BOLSA
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A Diciembre 31
ACTIVOS 2.017 2.016
EFECTIVO Y
100279 0,097760304 9,78% 86545 0,121415033 12,14%
BANCOS
DEUDORES 923147 0,89996042 90,00% 100% 623924 0,87531057 87,53%
DIVERSOS 2338 0,002279277 0,23% 2334 0,003274397 0,33% 100%
TOTAL ACTIVO
1025764 0,264137981 26,41% 712803 0,202027007 20,20%
CORRIENTE
PROPIEDAD
PLANTA Y 2010743 0,703628753 70,36% 2013265 0,715076757 71,51%
EQUIPO
INTANGIBLES 54971 0,019236261 1,92% 162662 0,057774717 5,78%
100%
INVERSIONES
LP
785481 0,27486706 27,49% 634275 0,225283462 22,53%
GASTOS PAG X
6481 0,002267927 0,23% 5251 0,001865064 0,19%
ANTICIPADO 100%
TOTAL ACTIVO
NO 2857676 0,735862019 73,59% 2815453 0,797972993 79,80%
CORRIENTE
TOTAL
ACTIVOS
3883440 100% 100,00% 3528256 100% 100,00%
PASIVOS
CUENTAS POR
698408 0,179842614 17,98% 577978 0,163814077 16,38%
PAGAR
OBLIGACIONES
LABORALES
19788 0,0050955 0,51% 20,30% 14668 0,004157295 0,42%
PROVISIONES 70251 0,018089889 1,81% 33991 0,009633938 0,96% 17,76%
TOTAL
PASIVOS
788447 20% 20,30% 626637 18% 17,76%
PATRIMONIO 0,00% 0,00%
CAPITAL
1368400 0,352368004 35,24% 1368400 0,387840338 38,78%
SOCIAL
SUPERAVIT DE
1610453 0,414697536 41,47% 1563201 0,443052035 44,31%
CAPITAL
RESERVAS 104945 0,027023721 2,70% 79,70% 94806 0,026870499 2,69% 82,24%
GANANCIA
146122 0,037626949 3,76% 59513 0,01686754 1,69%
DEL EJERCICIO
RESULTADOS - -
ANTERIORES
-134927 -3,47% -184301 -5,22%
0,034744196 0,052235722
TOTAL
PATRIMONIO
3094993 80% 79,70% 2901619 82% 82,24%
PASIVO +
PATRIMONIO
3883440 100% 100,00% 100% 3528256 100% 100,00% 100,00%
Para el año 2017, el activo corriente aumentó un 6,21% y en sus activos No corrientes hubo
una disminución del 6,21%.
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Sus pasivos incrementaron un 2,54% involucrando asi el patrimonio con una disminución
de 2,54%
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ACTIVOS
MERCADO Y BOLSA
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A Diciembre 31
VARIACION VARIACION
ACTIVOS 2.017 2.016
ABSOLUTA RELATIVA
EFECTIVO Y BANCOS 100.279 86.545 13.734 0,15869201 15,87%
DEUDORES 923.147 623.924 299.223 0,47958245 47,96%
DIVERSOS 2.338 2.334 4 0,0017138 0,17%
TOTAL ACTIVO
1.025.764 712.803 312.961 0,43905679 43,91%
CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y -
2.010.743 2.013.265 -2.522
EQUIPO 0,00125269 -0,13%
-
INTANGIBLES 54.971 162.662 -107.691
0,66205383 -66,21%
INVERSIONES LP 785.481 634.275 151.206 0,23839186 23,84%
GASTOS PAG X
6.481 5.251 1.230 0,2342411
ANTICIPADO 23,42%
TOTAL ACTIVO NO
2.857.676 2.815.453 42.223 0,01499688
CORRIENTE 1,50%
TOTAL ACTIVOS 3.883.440 3.528.256 355.184 0,10066843 10,07%
PASIVOS
PASIVOS
Variación Variación
2017 2016
Absoluta Relativa
CUENTAS POR PAGAR 698.408 577.978 120.430 0,20836433 20,84%
OBLIGACIONES
19.788 14.668 5.120 0,34905918
LABORALES 34,91%
PROVISIONES 70.251 33.991 36.260 1,06675296 106,68%
TOTAL PASIVOS 788.447 626.637 161.810 0,25821967 25,82%
PATRIMONIO
PATRIMONIO
Variación Variación
2017 2016
Absoluta Relativa
CAPITAL SOCIAL 1.368.400 1.368.400 0 0 0
SUPERAVIT DE CAPITAL 1.610.453 1.563.201 47.252 0,03022772 3,02%
RESERVAS 104.945 94.806 10.139 0,10694471 10,69%
GANANCIA DEL EJERCICIO 146.122 59.513 86.609 1,45529548 145,53%
-
RESULTADOS ANTERIORES -134.927 -184.301 49.374
0,26789871 -26,79%
TOTAL PATRIMONIO 3.094.993 2.901.619 193.374 0,06664348 6,66%
VENTAS
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
40%
50%
10%
MERCADO Y BOLSA
ESTADO DE RESULTADOS
A Diciembre 31
VARIACION VARIACION
Concepto 2.017 2.016
ABSOLUTA RELATIVA
ingresos de
operaciones ordinarias
comisiones físicos 495.037 185.448 309.589 1,669411371 166,94%
comisiones financieros 32.780 50.360 -17.580 -0,349086577 -34,91%
comisiones registro 1.089.836 1.164.720 -74.884 -0,064293564 -6,43%
asesorías 2.180 0 2.180
otros ingresos del
periodo 21.576 31.759 -10.183 -0,320633521 -32,06%
TOTAL INGRESOS 1.641.409 1.432.287 209.122 0,146005654 14,60%
gastos
intereses créditos de
bancos 3.843 64 3.779 59,046875 5904,69%
servicios
administración 4.850 4.019 831 0,206767853 20,68%
comisiones gastos
bancarios 685.062 598.166 86.896 0,145270711 14,53%
asambleas y simposios 1.494 1.525 -31 -0,020327869 -2,03%
gastos legales 4.360 3.191 1.169 0,366342839 36,63%
beneficios a empleados 359.276 351.713 7.563 0,021503328 2,15%
honorarios 72.171 85.208 -13.037 -0,153002066 -15,30%
riesgo operativo 0 799 -799 -1 -100,00%
impuestos y tasas 28.690 26.364 2.326 0,088226369 8,82%
arrendamientos 3.904 4.310 -406 -0,094199536 -9,42%
contribuciones y
afiliaciones 19.541 16.900 2.641 0,156272189 15,63%
seguros 17.011 17.310 -299 -0,017273252 -1,73%
mantenimiento y
reparaciones 25.109 13.479 11.630 0,862823652 86,28%
deterioro intangibles 12.933 36.215 -23.282 -0,642882783 -64,29%
depreciación propiedad
planta y equipo 19.302 33.814 -14.512 -0,429171349 -42,92%
multas y sanciones 12.520 4.137 8.383 2,026347595 202,63%
amortizaciones 0 1.177 -1.177 -1 -100,00%
diversos 133.302 129.764 3.538 0,027264881 2,73%
TOTAL GASTOS 1.403.368 1.328.155 75.213 0,056629686 5,66%
ganancias por
actividades de
operación 238.041 104.132 133.909 1,285954366 128,60%
( -) Impuesto de Renta 91.919 44.618 47.301 1,060132682 106,01%
( = ) Utilidad Neta 146.122 59.514 86.608 1,455254226 145,53%
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INDICADORES FINANCIEROS
MERCADO Y BOLSA
A DICIEMBRE 31 DE 2017
MERCADO Y BOLSA
A DICIEMBRE 31 DE 2017
UTILIDAD
UTILIDAD MENSUAL
$12.177
efectivo y
Razón de
equivalente / total 0,13962623 0,146031526
efectivo
pasivo corriente
(Activo Cte -
Prueba Ácida Inventarios)/Pasivo 1,300992965 1,137505446
cte
Liquidez
Capital de Activo Corriente -
237.317 86.166
Trabajo Pasivo Corriente
Pagar Proveedores
KNTO
( acreedores CP)
Ventas / Cuentas
Rotación de LA COMPAÑÍA SE DEMORA
por Cobrar 2,121956911 2,295611324
Cartera UN 2,12 EN ROTAR
promedio
360 / veces
días pago a
rotación NO APLICA NO APLICA NO APLICA
proveedores
proveedores
Rotación de Ventas / Activo
0,422668819 0,405947584 NO HA ROTADO DEMASIADO
Activos totales total
Rotación KNTO Ventas / KNTO SE HA IDO CONSOLIDANDO
16
Días de Inventarios
Ciclo de Efectivo + Días CXC - Días 170 157
de CXP