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Años a revisar
ACTIVOS
Activo
Disponible
Inversiones
Deudores
Inventarios
Otros activos corrientes
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Maquinarias y equipo
Flota y equipo de transporte
Muebles y enseres
Redes y equipos de computo
Otros activos no corrientes
Depreciación acumulada
Intangibles
Diferidos
Otros Activos
Valorizaciones
PASIVOS
Obligaciones financieras CP
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos a corto plazo
Obligaciones financieras LP
Bonos
Cuentas por pagar LP
Impuestos LP
Obligaciones laborales LP
Otros pasivos a largo plazo
PATRIMONIO
Capital social
Superávit de Capital
Reservas
Revalorización del patrimonio
Dividendos
Resultados del ejercicio
Resultados de ejercicios anteriores
Superávit por valorizaciones
Otras cuentas del patrimonio
Estado de resultados
Ingresos operacionales
Costo de ventas
Gastos de administración
Gastos de ventas
Ingresos no operacionales
Gastos no operacionales
Gastos financieros
Provisión Impuesto de renta
Información adicional
-
$ - $ - $ - $ -
COP
Miles COP
Millones COP
USD
Miles USD
Millones USD
Empresa 0
Cifras reportadas en COP
Años a revisar 0 0
Activo
Disponible - $ - $
Inversiones - $ - $
Deudores (Cartera) - $ - $
Inventarios - $ - $
Diferidos - $ - $
Otros activos corrientes - $ - $
Terrenos - $ - $
Construcciones y edificaciones - $ - $
Maquinarias y equipo - $ - $
Flota y equipo de transporte - $ - $
Muebles y enseres - $ - $
Redes y equipos de computo - $ - $
Otros activos no corrientes - $ - $
Depreciación acumulada - $ - $
Intangibles - $ - $
Diferidos - $ - $
Otros activos - $ - $
Valorizaciones - $ - $
Total Activos - $ - $
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $ - $
Proveedores - $ - $
Cuentas por pagar - $ - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $ - $
Obligaciones laborales - $ - $
Pasivos estimados y provisiones - $ - $
Otros pasivos a corto plazo - $ - $
Obligaciones financieras LP - $ - $
Bonos - $ - $
Cuentas por pagar LP - $ - $
Impuestos LP - $ - $
Obligaciones laborales LP - $ - $
Otros pasivos a largo plazo - $ - $
Total Pasivos - $ - $
Patrimonio
Capital social - $ - $
Superávit de Capital - $ - $
Reservas - $ - $
Revalorización del patrimonio - $ - $
Dividendos - $ - $
Resultados del ejercicio - $ - $
Resultados de ejercicios anteriores - $ - $
Superávit por valorizaciones - $ - $
Otras cuentas del patrimonio - $ - $
Total Patrimonio - $ - $
Diferencia - $ - $
0
COP
0 0 0
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
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- $ - $ - $
- $ - $ - $
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- $ - $ - $
Empresa 0
Cifras reportadas en COP
Años a revisar 0 0
Activo
Pasivos
Patrimonio
0 0 0
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Activo
Disponible - $ 0.00%
Inversiones - $ 0.00%
Deudores (Cartera) - $ 0.00%
Inventarios - $ 0.00%
Diferidos - $ 0.00%
Otros activos corrientes - $ 0.00%
Terrenos - $ 0.00%
Construcciones y edificaciones - $ 0.00%
Maquinarias y equipo - $ 0.00%
Flota y equipo de transporte - $ 0.00%
Muebles y enseres - $ 0.00%
Redes y equipos de computo - $ 0.00%
Otros activos no corrientes - $ 0.00%
Depreciación acumulada - $ 0.00%
Intangibles - $ 0.00%
Diferidos - $ 0.00%
Otros Activos - $ 0.00%
Valorizaciones - $ 0.00%
Pasivos
Patrimonio
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
Año 5- Año 4
Var Relativa
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
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0.00%
0.00%
0.00%
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0.00%
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0.00%
0.00%
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0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Empresa 0
Cifras reportadas en COP
Años a revisar 0 0
Costo de ventas - $ - $
Utilidad bruta - $ - $
Gastos de administración - $ - $
Gastos de ventas - $ - $
Ingresos no operacionales - $ - $
Gastos no operacionales - $ - $
Gastos financieros - $ - $
Provision de renta - $ - $
Utilidad neta - $ - $
0
COP
0 0 0
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
Empresa 0
Cifras reportadas en COP
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Ventas (Ingresos operativos) - $ 0.00%
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
Año 5- Año 4
Var Relativa
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Análisis últimos dos años
Fuentes
Activo
Disponible - $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Total Pasivos
Totales - $
nálisis últimos dos años
Usos
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
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- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
Indicador
KT - Capital de trabajo
% Capital de trabajo KT
Razón corriente
Indice de Contracción
Variación KTNO
- $ - $ - $ - $ - $
- - - - -
- $ - $ - $ - $ - $
- - - - -
- - - - -
- $ - $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $ - $
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
Indicador Fórmula
proveedores promedio *
Días de rotación proveedores 365
días días / compras
de cartera+días
inventario-días
Ciclo de caja operativo neto proveedores
Activo corriente
promedio * 365 días /
Rotación de activo corriente ventas
Ventas / Activo
Rotación de activo operativo operativo neto
Ventas / ( patrimonio +
Rotación de capital pasivos a largo plazo)
Fondos
Cuenta Valor
Deudores
Inventario
Proveedores
KTNO
Interpretación 0 0
Mide el número de días que tarda la
empresa en recuperar la cartera. Se
compara
Determinacon
enla política
cuantos dela
días laempresa
empresa. - -
convierte sus inventarios en efectivo o en
cartera. - -
Determina los días que requiere la empresa
para convertir lo producido en efectivo. - -
Determina los días que tarda la empresa en
cancelar a los proveedores. Debe ser
comparado
Determina con
los política de crédito.
días necesarios de caja - -
operativa que no son financiados con los
proveedores.
Determina los días que están comprometidos - -
los recursos de corto plazo para generar
ventas.
Mide por cada peso invertido en activo - -
operativo neto cuanto se genera en ventas
durante
Determinaelel
período.
grado de financiación propia - -
y a largo plazo en las ventas de la
empresa. - -
Participacion en las ventas de la
inversión
Veces que de los
rota elpropietarios.
ciclo operativo neto en
- -
el período. - -
Fondos Ociosos
Política de
Días de rotación rotación Saldo justo
0 0 0
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Fondos
ociosos
Indicador
Margen Bruto -
Rentabilidad bruta
Margen Operativo -
Rentabilidad operativa
Carga administrativa
Ebitda
Margen Ebitda
Potencial de utilidad
% ROA - Return on assets
Retorno sobre activos
% ROI - Return on investment
Retorno sobre inversión
% ROE - Return on Equity
Rentabilidad sobre patrimonio
Utilidades por acción
Q de Tobin
Sistema Dupont
Fórmula Interpretación
Determina la capacidad de ventas para
generar utilidad bruta, es decir, para
Utilidad bruta / ventas cubrir
Cuanto los costos
genera de ventas.
de utilidad operativa
sobre las ventas al cubrir costos y
gastos en desarrollo de su objeto
UAII / ventas social.
Cuanto ha obtenido la empresa como
utilidad sobre las ventas antes de
UAI / ventas cubrir los impuestos de renta.
Por cada peso en ventas cuanto se
obtiene de utilidad neta incluyendo
Utilidad neta / ventas operación y no operacional.
Cuanto representan los costos de
Costo de ventas / ventas ventas sobre el total de las ventas.
Cuanto representa el total de gastos
Gastos administrativos / ventas administrativos sobre las ventas.
A cuanto equivale el total de gastos
Gastos de mercadeo y ventas / de mercadeo y ventas sobre el total de
ventas las ventas
Cuanto del período.
equivale el total de gastos
financieros sobre las ventas del
Gastos financieros / ventas período.
Cuanto representan los ingresos no
operativos netos sobre el total de
Otros ingresos netos / ventas ventas.
Caja operativa durante el período al
UAII + depreciación + no considerar partidas de causación
amortización contable que son movimiento de caja.
Determina cuantos pesos se obtienen de
caja operativa por cada $100 obtenidos
EBITDA / ventas en ventas durante
Rendimiento el período.
del total de activos
durante el período por la generación
Utilidad neta / activos totales de utilidad neta.
Determina la caja operativa obtenida
en el período con el uso de la
Ebitda / activo total inversión total en activos.
Determina el rendimiento obtenido por
UAII / activos operativos la empresa en su operación con el uso
promedio de los activos operativos.
Determina el rendimiento obtenido
antes de impuestos sobre la inversión
UAI / patrimonio promedio realizada por los propietarios.
Determina el monto de utilidades
Utilidades netas / número obtenidas por cada acción ordinaria en
acciones circulación circulación.
Dividendos pagados / número Determina el valor de dividendos que
acciones circ. se pagó a cada accionista.
Determina el valor aproximado de cada
Patrimonio / número acciones acción con base en el valor del
circulación
Valor de la acción al cierre de patrimonio o activos
Determina el valor demenos pasivos.
la acción cuando
cada período contable en el la empresa cotiza en bolsa. Es el
mercado accionario (en caso de precio de la acción a diciembre 31 de
cotizar en bolsa) cada año.
Es el respaldo del patrimonio sobre el
Precio en bolsa / valor en precio de mercado. Determina si la
libros por acción acción esta sobre o subvalorada.
Determina en cuantos períodos se
Precio en bolsa / utilidad neta recuperaría la inversión en acción a
por acción partir de la utilidad obtenida.
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- - - -
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- - - -
- - - -
- - - -
0
-
-
-
Indicador
Endeudamiento total
Carga financiera
Cobertura de gastos
financieros o veces que se ha
ganado el interés
Relación gastos financieros a
Ebitda
Relación obligaciones
financieras a Ebitda
Laverge o Apalancamiento
financiero
Laverage o Apalancamiento
total
Estructura corriente
Estructura de capital
Fórmula Interpretación
Determina el grado de
Pasivo total / activo apalancamiento de acreedores en
total los activos
Establece de la
cual es empresa.
el porcentaje
del total de deudas que deben
Pasivo corriente / ser canceladas en el corto
pasivo total plazo.
Determina del total de deudas,
Pasivo a largo plazo / cuanto está financiado a largo
pasivo total plazo.
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros están
Proveedores / pasivo comprometidos con los
total proveedores.
Determina del total de pasivos
Obligaciones financieras cuanto es financiado con
totales / pasivo total obligaciones financieras.
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros están
Obligaciones laborales / comprometidos con pasivo
pasivo total laboral.
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros
Impuestos por pagar / corresponden a impuestos por
pasivo total pagar.
Porcentaje de las ventas que son
Gastos financieros / dedicadas a cubrir la carga
Ventas financiera.
Capacidad de la empresa para
EBIT / gastos generar utilidades operativas y
financieros cubrir sus intereses.
financieros (Veces)
con la caja
Gastos financieros / operativa generada por la
Ebitda empresa.
Determina cuanto de la caja
operativa está comprometida por
Obligaciones financieras deudas con el sistema
totales / Ebitda financiero.
Compromiso del patrimonio con
entidades financieras. Por cada
$100 de patrimonio cuanto se
Obligaciones financieras debe por obligaciones
totales / patrimonio financieras.
Compromiso de los propietarios
con los accionistas. Por cada
Pasivo total / $100 de patrimonio cuanto es
patrimonio deuda total
Establece cuanto es la
financiación de corto plazo con
Pasivo corriente / respecto al total de los
activo total activos.
Determina cual es la
(Pasivo largo plazo + financiación de largo plazo
patrimonio) / activo (pasivo l.p. y patrimonio) para
total crecimiento de la empresa.
0 0 0 0
- - - -
- - - -
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- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
0
-
-
Indicador
KTNO
Productividad KTNO
Margen Ebitda
Palanca de crecimiento
- $ - $ - $ - $ - $
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- $ - $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $ - $
- - - - -
Pronóstico de ventas
Histórico
Análisis de regresión
Método Delphi
Datos Macroeconómicos
Proyección Inflación
Crecimiento PIB
Crecimiento sector
Años proyectados 0 1 2
Ingresos de
Ingresos porvtas
Ventas
del
periodo
Recuperación de cartera
Pago costos
Pago costos del periodo
Pago de costos anteriores
Compra de inventarios
Pago de gastos
Pago gastos del periodo
Pago de gastos anteriores
Pago de impuestos
Flujo de caja operacional
Compra de activos
Venta de activos
CAPEX FC Inversión
Aportes de capital
Repartición de dividendo
créditos recibidos
Intereses pagados
amortización de créditos
FC Financiación
Flujo de ingresos
Flujo de costos y gastos
TIR
VPN
Costo beneficio
3 4 5
Costo Deuda
% Patrimonio 0.00%
% deuda 0.00%
0 0
UODI (NOPAT) - $ - $
TOTAL ACTIVOS operacionales - $ - $
TOTAL PASIVOS - que financian
la operación - $ - $
PATRIMONIO - $ - $
Promedio pasivos 0
Promedio patrimonio 0
%
Ponderació
Valor deuda n Tasa
0.00% 1.00%
0.00% 12.00%
0.00% 2.00%
0.00% 3.00%
0.00% 4.00%
0.00% 5.00%
0.00% 6.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
- $
KD 0.00% E.A.
EVA - $ - $
0 0 0
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
Ponderac
Tasa ión
Tipo Efectiva deuda
1.00% 0.00%
12.00% 0.00%
2.00% 0.00%
3.00% 0.00%
4.00% 0.00%
5.00% 0.00%
6.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
- $ - $ - $
Método patrimonial
Método de múltiplos
Método de flujos
descontados
Año 1
Periodo relevante $ -
Perpetuidad $ -
Valor presente de la
perpetuidad
Valor presente del periodo $ 0.00
relevante $ 0.00
Valor de la empresa en
marcha $ -
2 3 4 5
$ - $ - $ - $ -