En la amortización de préstamos la cuota es la cantidad a pagar en la periodicidad pactada.

Según lo que
hayamos acordado, puede ser mensual, trimestral, semestral, etc .. Lo que paguemos va a depender del
importe del préstamo, el tipo de interés y el plazo que hayamos pactado.

La cuota incluye la parte del dinero prestado que se devuelve o amortiza, más los intereses
correspondientes. Así, se distinguen 3 tipos de amortización de préstamos:

Amortización Préstamos: Cuota constante o método francés

También llamada ‘método francés’. Es la forma más frecuente de amortización de préstamos, y consiste
en que vamos a pagar la misma cuota siempre, lo que varía son los intereses y el capital amortizado. Los
intereses que se cobran en las cuotas se calculan sobre el importe pendiente de amortizar, es decir, lo
que pagamos de intereses se va a ir reduciendo en una cuantía proporcional a la amortización del
capital, ya que el capital pendiente de amortización será menor. En la primera fase, por tanto, se pagan
principalmente intereses. Pero a medida que se van pagando cuotas, la parte de las mismas que
corresponde a capital amortizado aumenta, disminuyendo así los intereses.

Amortización Préstamos: Cuota creciente

La cuota va aumentando con el paso del tiempo. Tiene la ventaja de que se paga menos al principio
pero, lógicamente, la carga aumenta en el futuro.

Amortización Préstamos: Cuota decreciente

En este tipo de amortización de préstamos ocurre lo contrario. Se amortiza siempre la misma cantidad
de capital de forma que los intereses se van reduciendo progresivamente y el total a pagar va
descendiendo. Es decir, el importe de las cuotas desciende con el paso del tiempo.

Modalidades de amortización de préstamosSistema de cuotas de amortización constantes:

Una vez tengamos la suerte o desgracia, de tener un préstamo, la forma más sencilla e intuitiva de
amortizarlo sería devolver cada año la misma cantidad de principal. Es decir, si nos han prestado 10000
euros a amortizar en 10 años, sería lógico devolver 1000 euros cada año. Esto no debe conducirnos a
pensar que sólo pagaremos 1000 euros anuales pues, además de la cuota de amortización, habrá que
hacer frente al pago de los intereses que se produzcan cada año.

Sistema francés o de término amortizativo constante:

Entre los otros sistemas de amortización de préstamos más utilizados encontramos el que examinaremos
a continuación, el sistema francés. El sistema de cuotas de amortización constantes tiene un gran
inconveniente para muchos prestatarios (quién pide el préstamo). Los términos amortizativos del
sistema de cuotas de amortización constantes son decrecientes, es decir, pagamos más en los primeros
períodos y menos en los últimos. Esto puede ser un gran problema para empresas que financian
mediante un préstamo un proyecto de inversión que produce menos beneficios en los primeros años. Es
por esto que surgió el sistema francés. El sistema francés se caracteriza porque sus términos
amortizativos son constantes.

Sistema americano:

Es el sistema más sencillo de todos. Quien solicita el préstamo sólo paga los intereses correspondientes a
cada período y, en el último, devuelve junto con los intereses de éste, la totalidad del principal. Este
sistema se caracteriza porque los términos amortizativos de todos los períodos son idénticos e iguales a
la cuota de interés (ya que no se devuelve nada del principal), excepto el último, en el que se devuelve la
totalidad de lo prestado y los intereses del último período. Cuando una persona amortiza un préstamo
por el método americano es común que vaya depositando ciertas cantidades en una cuenta de ahorro
con el fin de tener fondos suficientes para hacer frente, en el último período del préstamo, al pago del
principal. De este modo el préstamo tiene, para esta persona, dos vertientes distintas e independientes:

Por un lado, tenemos la operación financiera del préstamo amortizado por el sistema americano.Por otra
parte está una operación de constitución de capitales, que se realiza con el fin de poder hacer frente a la
devolución del principal. A esta cuenta ahorro se le denomina fondo de amortización o “sinking fund”.