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RESULTADOS AL TRIMESTRE 8

Información De Produ
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 1,600 6.76 S/10,812
2. Entradas 20,000 $ 8.00 S/160,000
3. Disponibles 21,600 $ 7.91 S/170,812
4. Producido -18,000 $ 7.91 S/142,433
5. Inventario Final 3,600 $ 7.88 S/28,379
6. Rec. Sig. Trimestre 20,000 $ 8.00 S/160,000
7. Disponible Sig. Trimestre 23,600 $ 7.98 S/188,379
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales

Debido a problemas de p
y transporte existe una probabilidad de 7%, para ca
que sólo 80% de las unidades solicitadas lleguen. L
pueden recuperarse volviend

Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 55 0 0
2. Despedidos 0 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0 0
4. Suspendidos 0 0 0
5. Obreros Disponibles 53 0 0
6. Cuads. (3) Disponibles 17.7 0 0
7. Obreros Contratados 3 0 0
8. Productividad x Cuadrilla 1,000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 17,000 0 0
10. Capacidad Prod. Planta 18,000 0 0
11. Planta en Construc. UN 0 0 0
12. Planta Ordenada, UN 0 0 0

Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros 2500 56 140000
3. Costo de Suspención
4. Costo por Producción Extra 15 -1,000 15000
5. Costo de Contratación 3000 3 9000
6. Gastos Generales 164000 0.5
7. Depreciación 246000
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18,000 26.72
9. Inv.Ini. Producto Terminado 743 34.78
10.Costo Total de Productos 18,743 27.04
11. Inv. Final de Productos 3,189 27.04
12. Costo Manufactura Prod. Term 15,554 27.04

Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 743 0 0
2. Unidades Producidas 18,000 0 0
3. Unidades Disponibles 18,743 0 0
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 6,000 5,000
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 11,000 0 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 7,743 6,000 5,000
7. Unidades Vendidas 7,743 4,206 3,605
8. Inventario Final (Actual) 0 1,794 1,395
9. Ventas Perdidas (Unidades) 28 0 0
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario ( $ 2.00 x 743 Unidades)
3. Costo Total Operaciones Almacenaje

Costos Administrativos y de Ventas


Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Vendedores Contratados 1
2. Vendedores En Entrenamiento 1 1
3. Vendedores En Operación 6 2 2
4. Vendedores Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 9 4 3
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administración
10. Gastos Totales de Admin. y Ventas
11. Vendedores perdidos (Próx. Trim.)
Información De Producción
Área 2 Área 3
Unidades Costo Por Unidad Total Unidades Costo Por Unidad Total
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00

Debido a problemas de proveedor


na probabilidad de 7%, para cada trimestre y para cada área, de
unidades solicitadas lleguen. Las unidades perdidas únicamente
pueden recuperarse volviendo a pedirlas.

Mano de Obra
e Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
55 56 0 0 56
0
2 2 0 0 2
0
53 54 0 0 54
17 18.0 0 0 18 17
3
1,000 900 800
17,000 0 0 18,000
18,000 18,000 0 0 18,000
0 0 0

ucción
e Siguiente Trimestre
Total
144,033.00
La producción sin
sobre-tiempo está
limitada a la
capacidad de la
164000 planta y al número
de cuadrillas
multiplicada por la
tasa de
productividad. Las
plantas, como las
cuadrillas
de producción, son
La producción sin
sobre-tiempo está
limitada a la
capacidad de la
planta y al número
de cuadrillas
82000
multiplicada por la
91,000 tasa de
Total Unidades Costo por Unidad Total productividad. Las
plantas, como las
S/481,033.00 cuadrillas
S/25,841.00 3,189 27.04 86,241.00 de producción, son
S/506,874.00 capaces de operar
20 por ciento por
S/86,241.00 encima de su
S/420,633.00 capacidad.

ducto Terminado
e Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
743 0 1,794 1,395 3,189
18000
18743
11000
11000
18,743
15554
3189

S/44,000.00
S/1,486.00 ( $ 2.00 x 3,189 Unida S/ 6,378.00
S/45,486.00

inistrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
1 4600 S/ 4,600.00
2 7000 S/ 7,000.00 1 3500
10 35000 S/ 35,000.00 11 38500
13 3585 S/ 46,600.00
11 33000 S/ 33,000.00
16 14400 S/ 14,400.00
1 10000 S/ 10,000.00
S/ 8,500.00
S/ 25,000.00
S/ 137,500.00
1 1
PRECIO DEL PRODUCTO
Total Variación mínima en el precio
Unidades Costo Rango de precios
1,600 $ 6.76
20,000 $ 8.00
21,600 $ 7.91 PROMOCIÓN DE VENTAS
18,000 $ 7.91 Cada vendedor por trimestre
3,600 $ 7.88 Costo de contratar
20,000 $ 8.00 Trimestres en entrenamiento
23,600 $ 7.98 Página de publicidad nacional
$ 1,600.00 Página de publicidad local
$ 144,033.00 Mejoras en producto (cada una)

COSTO DE TRANSFERENCIA DE PRODUCTOS

PRODUCCIÓN Y ADQUISICIÓN
Costo por área de 1-10,000 kits
Costo por área de 10,000-19,999 kits
Costo por área por 20,000 o más kits
Tiempo de entrega de kits
Kits por cada Tenpomatic
% probabilidad de recibir 80% de la orden
Costos de mantenimiento de inventario inicial - kits
Costos de mantenimiento de productos terminados
Planta mínima adicional en kits
Adiciones en capacidad de planta
Costo de planta por unidad
Tiempo de construcción en trimestres
18 Porcentaje depreciación por trimestre

CAPACIDAD DE PLANTA Y MÁQUINAS (opcional)


Productividad de máquina en unidades
Productividad por cuadrilla Área 1:
Productividad por cuadrilla Área 2:
Productividad por cuadrilla Área 3
Costo de construir Costo de comprar
Trimestres de retraso
Depreciación por trimestre

PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Obreros por cuadrilla
Productividad en unidades de cuadrillas
Área 1
Área 2
Área 3
Costo de contratar obrero
Trimestre en entrenamiento
Tiempo máximo de sobre-tiempo
Cambio de personal por área por trimestre
Costo de despido
Salario de obrero por trimestre
Pago de sobre-tiempo por kit

FINANZAS
Cobranza de cuentas por cobrar
Primer trimestre
Segundo trimestre
Tercer trimestre
Pago de plantas
- Inicial (cuando compradas)
- Saldo (durante construcción)
Préstamos a corto plazo
Intereses anuales sobre saldo inicial
Mínima relación deudas/activos
Tasa de inversiones a corto plazo
Castigo por prepago de bonos

CONDICIONES DE COSTOS
% de gastos generales variables indirectos
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS X TRIM.
Una planta
Dos plantas
Tres plantas
40
1
entre 34 a 47

3500
4600
2
3000
900
10000

10
9
8
1 trimestre
1
7
1
2
5000
1000
100
2
5

1000
900
800

2 1
5%

11000
2900
3800
3000
1
20%
1 en 20
200
2500
15

10%
50%
40%

20%
80%

10%
80%
5%
3%

5% del costo de mano de obra

25000
35000
42500
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1
Materiales Unidades
1. Inventario Inicial 1600
2. Entradas 20000
3. Disponibles 21600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 3600
6. Rec. Sig. Trimestre 20000
7. Disponible Sig. Trimestre 23600

TOTAL
Materiales Unidades Costo
1. Inventario Inicial 1600
2. Entradas 20000 $ 160,000.00
3. Disponibles 21600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 3600
6. Rec. Sig. Trimestre 20000
7. Disponible Sig. Trimestre 23600
8. Costo LLevar $ 1,600.00

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial

MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 55 0
2. Despedidos 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0
4. Suspendidos 0 0
5. Obreros Disponibles 53 0
6. Cuads. (3) Disponibles 17.67 0
7. Obreros Contratados 3 0
8. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
9. Max. Producción sin Sobretiempo 17000 0
10. Capacidad Prod. Planta 18000 0
11. Planta en Contrucción UN 0 0
12. Planta Ordenada UN 0 0

SIGUIENTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Renunciaron (Rotación) 2 0
3. Disponibles 54 0
4. Cuads. (3) Disponibles 18 0
5. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
6. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
7. Capacidad Prod. Planta 18000 0
8. Planta en Contrucción UN 0 0

COSTO DE PRODUCCION

ESTE TRIMESTRE
Concepto Sub Total
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros 140000
3. Costo de Suspensión 0
4. Costo por Prod. Extra 15000
5. Costo de Contratación 9000
6. Gastos Generales 50%
7. Depreciación Fijo
Concepto Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 26.72
9. Inv. Ini. Producto Terminado 743 34.78
10. Costo Total de Productos 18743 27.04
11. Inv. Final de Productos 3189 27.04
12. Costo Manufac. Prod. Term. 15554 27.04
SIGUIENTE TRIMESTRE
Concepto Unidades Costo por Unidad
1. Inv. Prod. Terminados 3189 27.04

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 743 0
2. Unidades Producidas 18000 0
3. Unidades Disponibles 18743 0
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 6000
5. Unid. Enviadas otras Áreas 11000 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 7743 6000
7. Unidades Vendidas 7743 4206
8. Inventario Final (Actual) 0 1794
9. Ventas Perdidas (Unidades) 28 0

GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO


Concepto Total
1. Costo Unidades Transferidas 44000
2. Costo Mantener Inventario 1486
3. Costo total Operaciones Almacenaje 45486

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 0 1794
2. Unidades Producidas ( 2.00 x 3189. Unidades )

ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Vendedores Contratados (Costo = 1100.)
2. Vendedores en Entrenamiento
3. Vendedores en Operación 6 2
4. Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 9 4
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administrativos
10. Total Gastos Administrativos y de Ventas
11. Vendedores Perdidos (Prox. Trim.)

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Cantidad
1. Vendedores en Entrenamiento 1
2. Vendedores Regulares 11

INFORMACION DE FLUJO DE CAJA


Ingreso Efectivo Este Trimestre Total

1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 96998


2. Colecta de Cuentas por Cobrar 605101
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0
4. Total Efectivo Disponible 702099

Ingreso Efectivo Este Trimestre Total

5. Compra Materia Prima 161600

6. Intereses p/ Corto Plazo 3081


7. Intereses Sobre Bonos (LP) 12600
8. Pago de Dividendos 0
9. Impuestos Pagados 0
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000
11. Pagos por Plantas 0
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 107172
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 246000
14. Costo de Inventario y Almacén 45486
15. Gastos Administrativos y de Ventas 137500
16. Total Egresos 793439
17. Saldo Neto en Caja
18. Préstamos a Corto Plazo 150000
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 58660

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 0.

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Este Trimestre Acumulado
1. Ventas Netas $ 40. $ 40. $ 40. 622160 2395713
2. Costos de Productos Vendidos 420633 1703365
3. Gastos Administrativos y de Ventas 137500 491700
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 45846 149336
5. Total de Gastos Operativos 603619 2344401
6. Utilidad Operativa 18541 51312
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 15681 91004
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 2860 -39692
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) -52604 -19845
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 55464 -19847
11. Dividendos Declarados 0 0
12. A Utilidades Retenidas 55464 -19847
13. Número de Acciones Emitidas 160000
14. Ganancias por Acción 0.347 -0.124
15. Dividendos por Acción 0 0

CAPITAL
Concepto Parcial Subtotal
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000
2. Utilidad Acumulada Retenida 47416
3. Mas Utilidad del Trimestre 55464 102880
4. Capital Total Accionistas
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario
6. Precio de Mercado de Acción

INFORMACION GENERAL

INFO. MERCADO
PRODUCCIÓN Y ADQUISICIÓN
Costo por 10
Costo por 9
Costo por 8

Costo LLe 1

Área 3 Total
0 55
0 0
0 2
0 0
0 53
0 17
0 3
1000
0 17000
0 18000
0
0

Área 3 Total
0 56
0 2
0 54
0 18
1000
0 18000
0 18000
0

PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Total Obreros por cuadrilla 3
144033 Productividad en unidades de cuadrillas
Área 1 11000
Área 2 2900
Área 3 3800
164000 Costo de contratar obrero 3000
82000 Trimestre en entrenamiento 1
91000 Tiempo máximo de sobre-tiempo 20%
Total Cambio de personal por área por trimestre 1 en 20
481033 Costo de despido 200
25841 Salario de obrero por trimestre 2500
455192 Pago de sobre-tiempo por kit 15
86241
368951
Total
86241

Área 3 Total
0 743
0 18000
0 18743
5000 11000
0 11000
5000 18743
3605 15554
1395 3189
0

COSTO DE TRANSFERENCIA DE PRODUCTOS 4


Costos de mantenimiento de productos terminados 2
Área 3 Total
1395 3189
6378

S Y DE VENTAS

Área 3 Total Tasa Gastos


1 4600 4600
2 7000 7000
2 10 35000 35000
13 3585 46600
11 33000 33000
3 16 14400 14400
1 10000 10000
8500
25000
137500
1

Gasto
3500
38500

Sgte.
Trimestre Total

58660
541128
0
599788. (MAS 10% de las Ventas Siguiente Trimestre)

Sgte. Total
Trimestre

163600

3750.
(Tasa
Intereses
= 11.50)
10800
0
-52604
80000
0
75000
246000

280546
-91340

319242
Total

1702880
2280276
9.76
PROMOCIÓN DE VENTAS
Cada vendedor por trimestre 3500
Costo de contratar 4600
Trimestres en entrenamiento 2
Página de publicidad nacional 3000
Página de publicidad local 900
Mejoras en producto (cada una) 10000
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1
Materiales Unidades Costo por Unidad
1. Inventario Inicial 3600 7.89
2. Entradas 20000 8.01
3. Disponibles 23600 7.99
4. Usado 18000 7.99
5. Inventario Final 5600 7.97
6. Rec. Sig. Trimestre 15000 9
7. Disponible Sig. Trimestre 20600 8.72

AREA 2
Materiales Unidades Costo por Unidad
1. Inventario Inicial 0 0
2. Entradas 0 0
3. Disponibles 0 0
4. Usado 0 0
5. Inventario Final 0 0
6. Rec. Sig. Trimestre 0 0
7. Disponible Sig. Trimestre 0 0

AREA 3
Materiales Unidades Costo por Unidad
1. Inventario Inicial 0 0
2. Entradas 0 0
3. Disponibles 0 0
4. Usado 0 0
5. Inventario Final 0 0
6. Rec. Sig. Trimestre 0 0
7. Disponible Sig. Trimestre 0 0
TOTAL
Materiales Unidades Costo
1. Inventario Inicial 3600 28379
2. Entradas 20000 160000
3. Disponibles 23600 188379
4. Usado 18000 143769
5. Inventario Final 5600 44610
6. Rec. Sig. Trimestre 15000 135000
7. Disponible Sig. Trimestre 20600 179610
8. Costo LLevar 3600
9. Costo Total Materiales 147369

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial


Costo Total Materiales = Costo Usado (4) + Costo de llevar (8)

MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Despedidos 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0
4. Suspendidos 0 0
5. Obreros Disponibles 54 0
6. Cuads. (3) Disponibles 18 0
7. Obreros Contratados 2 0
8. Productividad por Cuadrilla 1000 900
9. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
10. Capacidad Prod. Planta 18000 0
11. Planta en Contrucción UN 0 0
12. Planta Ordenada UN 0 0

SIGUIENTE TRIMESTRE
Mano de Onra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Renunciaron (Rotación) 2 0
3. Disponibles 54 0
4. Cuads. (3) Disponibles 18 0
5. Productividad por Cuadrilla 1000 900
6. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
7. Capacidad Prod. Planta 18000 0
8. Planta en Contrucción UN 0 0

COSTO DE PRODUCCION

ESTE TRIMESTRE
Concepto Sub Total
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros ( 2500. ) x ( 56. ) 140000
3. Costo de Suspensión ( 0. ) x ( 0. ) 0
4. Costo por Prod. Extra ( 15.00 ) x ( 0. ) 0
5. Costo de Contratación ( 3000. ) x ( 2. ) 6000
6. Gastos Generales ( 146000. ) x ( 50% )
7. Depreciación
Concepto Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 25.41
9. Inv. Ini. Producto Terminado 3189 27.04
10. Costo Total de Productos 21189 25.66
11. Inv. Final de Productos 1134 25.66
12. Costo Manufac. Prod. Term. 20055 25.66
20055

SIGUIENTE TRIMESTRE
Concepto Unidades Costo por Unidad
1. Inv. Prod. Terminados 1134 25.66
INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 0 1794
2. Unidades Producidas 18000 0
3. Unidades Disponibles 18000 1794
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4852
5. Unid. Enviadas otras Áreas 9107 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 8893 6646
7. Unidades Vendidas 8893 6616
8. Inventario Final (Actual) 0 30
9. Ventas Perdidas (Unidades) 941 0
2100% 9834 0.6
0.79 9833.61
GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO 10817

Concepto Total
1. Costo Unidades Transferidas 36428
2. Costo Mantener Inventario ( 2.00 x 3189. Unidades ) 6378
3. Costo total Operaciones Almacenaje 42806

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 0 30
2. Unidades Producidas ( 2.00 x 1134. Unidades )

ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Vendedores Contratados (Costo = 1100.)
2. Vendedores en Entrenamiento
3. Vendedores en Operación 6 3
4. Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 11 6
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administrativos
10. Total Gastos Administrativos y de Ventas
11. Vendedores Perdidos (Prox. Trim.)

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Cantidad
1. Vendedores en Entrenamiento 1
2. Vendedores Regulares 11

INFORMACION DE FLUJO DE CAJA


Ingreso Efectivo Este Trimestre Total
1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 58660
2. Colecta de Cuentas por Cobrar 620232
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0
4. Total Efectivo Disponible 678892
Ingreso Efectivo Este Trimestre Total
5. Compra Materia Prima 163600
6. Intereses p/ Corto Plazo 3750
7. Intereses Sobre Bonos (LP) 10800
8. Pago de Dividendos 0
9. Impuestos Pagados -52604
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000
11. Pagos por Plantas 0
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 75000
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 219000
14. Costo de Inventario y Almacén 42806
15. Gastos Administrativos y de Ventas 136400
16. Total Egresos 678752
17. Saldo Neto en Caja 140
18. Préstamos a Corto Plazo 0
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 140

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 0.

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Este Trimestre Acumulado
1. Ventas Netas $ 40. $ 39. $ 39. 791038 791038
2. Costos de Productos Vendidos 514517 514517
3. Gastos Administrativos y de Ventas 136400 136400
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 42806 42806
5. Total de Gastos Operativos 693723 693723
6. Utilidad Operativa 97315 97315
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 14550 14550
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 82765 82765
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) 41383 41382
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 41383 41383
11. Dividendos Declarados 0 0
12. A Utilidades Retenidas 41383 41383
13. Número de Acciones Emitidas 160000
14. Ganancias por Acción 0.259 0.259
15. Dividendos por Acción 0 0

BALANCE GENERAL
Balance General MARZO 31 Año 3.

ACTIVOS
Área Activo Parcial
1. Efectivo
2. Cuentas por Cobrar
Activo Circulante
Activo Circulante 3. Inversiones Corto Plazo
4. Materia Prima 44610
5. Producto Terminado 29093
Inventarios 6. Activos Circulantes Totales
7. Plantas y Equipos al Costo
8. Menos Depreciación Acumulada 594000
9. Planta Neta
Inversiones de Capital 10. Activos Totales

PASIVOS
Área Pasivo Parcial
1. Cuentas por Pagar
2. Impuesto Renta Estima. por Pagar
3. Dividendos por Pagar
Pasivos Corrientes 4. Total Pasivos Corrientes
5. Bonos por Pagar #1 160000
6. Bonos por Pagar #2 240000
Deuda Largo Plazo 7. Total de Pasivos

CAPITAL
Concepto Parcial Subtotal
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000
2. Utilidad Acumulada Retenida 102880
3. Mas Utilidad del Trimestre 41383 144263
4. Capital Total Accionistas
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario
6. Precio de Mercado de Acción

INFORMACION GENERAL

INFO. MERCADO
TRIMESTRE ACTUAL
Cia N° Ventas Ingre. Net Imp
1 675000 22282
2 714000 48434
3 712000 43717
4 707000 55804
5 710000 18421
6 778000 25531
7 644000 44880
8 791000 41383

A LA FECHA

Cia N° Ventas Ingre. Net Imp


1 675000 22282
2 714000 48434
3 712000 43717
4 707000 55804
5 710000 18421
6 778000 25531
7 644000 44880
8 791000 41383

NOTA: TODOS LOS RETORNOS ESTAN ANUALIZADOS

CLASIFICACION
Cia N° Ventas Ingre. Net Imp
1 100./8. 100./4.
2 98./6. 86./2.
3 90./2. 80./7.
4 90./3. 78./3.
5 89./5. 74./8.
6 89./4. 45./6.
7 85./1. 39./1.
8 81./7. 33./5.
Cia N° Ventas Ingre. Net Imp
10 20
1 100./8. 100./4.
2 98./6. 86./2.
3 90./2. 80./7.
4 90./3. 78./3.
5 89./5. 74./8.
6 89./4. 45./6.
7 85./1. 39./1.
8 81./7. 33./5.

CLASIFICACION COMPARATIVA
Pto N° Ventas Ingre. Net Imp
10 20
1 9 8
2 9 17
3 9 16
4 9 20
5 9 7
6 10 9
7 8 16
8 10 15
Pto N° Ventas Ingre. Net Imp
1 9 8
2 9 17
3 9 16
4 9 20
5 9 7
6 10 9
7 8 16
8 10 15

MENSAJES
Sin Mensajes

INFORMACION DEL MERCADO


PUBLICIDAD Y PRECIOS
Total publicidad Nacional
Este Trimestre
Total publicidad local AREA 1 AREA 2
Este Trimestre 75 54
Cia. Número Precio Area 1 Precio Area 2
Firma 1 40 40
Firma 2 41 41
Firma 3 41 41
Firma 4 41 41
Firma 5 38 37
Firma 6 37 37
Firma 7 42 42
Firma 8 40 39

NOTICIAS
En base a razón deuda/activos de su Cia. en Trimestre .2284
Hasta Trimestre 9.. La Tasa de prestamos corto plazo será
la Tasa Pública para Trimestre 10.
Costo
28379
160000
188379
143769
44610
135000
179610

Costo
0
0
0
0
0
0
0

Costo
0
0
0
0
0
0
0
Área 3 Total
0 56
0 0
0 2
0 0
0 54
0 18
0 2
800
0 18000
0 18000
0
0
Área 3 Total
0 56
0 2
0 54
0 18
800
0 18000
0 18000
0

Total
147369

146000
73000
91000
Total
457369
86241
543610
29093
514517 514517

Total
29093
Área 3 Total
1395 3189
0 18000
1395 21189
4255 9107
0 9107
5650 21189 6646
4546 20055
1104 1134
0

6603.42 9107

6814.48 4542.30
20996 ###
19134 89400

19134 0 1502

2500
2500

Área 3 Total
1104 1134
2268

S Y DE VENTAS
Área 3 Total Tasa
1 4600
1 3500
2 11 3500
13 3585
7 3000
5 22 900
1 10000

Gasto
3500
38500

Sgte. Trimestre Total


140
644383
0
644523 644523. (MAS 10% de las Ventas Siguiente Trimestre)
Sgte. Trimestre Total
140600
1875. (Tasa Intereses = 10.00)
9000
0
41383
80000
0
75000
347858
296665

296665

Subtotal Total
140
960798
0

73703
1034641
1820000

1226000
2260641

Subtotal Total
75000
41383
0
116383

400000
516383

Total

1744263
2260645
10.59
IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos
0.14 8.76 10.58
0.3 15.62 18.38
0.27 14.32 18.01
0.35 17.86 22.28
0.12 7.23 9.28
0.16 8.44 11.76
0.28 16.2 18.4
0.26 12.3 17.22

IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos


0.14 8.76 10.58
0.3 15.6 18.38
0.27 14.32 18.01
0.35 17.84 22.28
0.12 7.24 9.28
0.16 8.43 11.76
0.28 16.2 18.4
0.26 12.3 17.22

IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos


100./4. 100./4. 100./4.
86./2. 90./7. 82./7.
80./7. 87./2. 82./2.
78./3. 80./3. 80./3.
74./8. 68./8. 77./8.
45./6. 49./1. 52./6.
39./1. 47./6. 47./1.
33./5. 40./5. 41./5.
IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos
20 10 10
100./4. 100./4. 100./4.
86./2. 90./7. 82./7.
80./7. 87./2. 82./2.
78./3. 80./3. 80./3.
74./8. 68./8. 77./8.
45./6. 49./1. 52./6.
39./1. 47./6. 47./1.
33./5. 40./5. 41./5.

IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos


20 10 10
8 5 5
17 9 8
16 8 8
20 10 10
7 4 4
9 5 5
16 9 8
15 7 8
IPA Retorno S. Ventas Retorno S. Activos
8 5 5
17 9 8
16 8 8
20 10 10
7 4 4
9 5 5
16 9 8
15 7 8
AREA 3
47
Precio Area 2 Unidades Vendidas
40 16874
41 17403
41 17366
41 17233
37 18963
37 21017
42 15335
39 20055
Gastos
4600
3500
38500
46600
21000
19800
10000
14000
25000
136400
Retorno S. Capital Precio Acción
5.17 10.23
11.06 10.72
10.01 10.63
12.69 10.86
4.28 10.16
5.91 10.29
10.27 10.65
9.49 10.59

Retorno S. Capital Precio Acción


5.17 10.23
11.06 10.72
10.01 10.63
12.69 10.86
4.28 10.16
5.91 10.29
10.27 10.65
9.49 10.59

Retorno S. Capital Precio Acción


100./4. 100./4.
87./2. 98./2.
80./7. 98./7.
78./3. 97./3.
74./8. 97./8.
46./6. 94./6.
40./1. 94./1.
33./5. 93./5.
Retorno S. Capital Precio Acción
20 10
100./4. 100./4.
87./2. 98./2.
80./7. 98./7.
78./3. 97./3.
74./8. 97./8.
46./6. 94./6.
40./1. 94./1.
33./5. 93./5.

Retorno S. Capital Precio Acción Rank. Pto. Index / Cia.


20 10 100
8 9 51 1
17 10 88 2
16 10 82 3
20 10 99 4
7 9 46 5
9 9 56 6
16 10 83 7
15 10 79 8
Retorno S. Capital Precio Acción Rank. Pto. Index / Cia.
8 9 51 1
17 10 88 2
16 10 82 3
20 10 99 4
7 9 46 5
9 9 56 6
16 10 83 7
15 10 79 8
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1
Materiales Unidades
1. Inventario Inicial 3600
2. Entradas 20000
3. Disponibles 23600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 5600
6. Rec. Sig. Trimestre 15000
7. Disponible Sig. Trimestre 20600

TOTAL
Materiales Unidades Costo
1. Inventario Inicial 3600
2. Entradas 20000 $ 160,000.00
3. Disponibles 23600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 5600
6. Rec. Sig. Trimestre 15000
7. Disponible Sig. Trimestre 20600
8. Costo LLevar $ 3,600.00

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial

MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Despedidos 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0
4. Suspendidos 0 0
5. Obreros Disponibles 54 0
6. Cuads. (3) Disponibles 18.00 0
7. Obreros Contratados 2 0
8. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
9. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
10. Capacidad Prod. Planta 18000 0
11. Planta en Contrucción UN 0 0
12. Planta Ordenada UN 0 0

SIGUIENTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Renunciaron (Rotación) 2 0
3. Disponibles 54 0
4. Cuads. (3) Disponibles 18.0 0
5. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
6. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
7. Capacidad Prod. Planta 18000 0
8. Planta en Contrucción UN 0 0

COSTO DE PRODUCCION

ESTE TRIMESTRE
Concepto Sub Total
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros 140000
3. Costo de Suspensión 0
4. Costo por Prod. Extra 0
5. Costo de Contratación 6000
6. Gastos Generales 50%
7. Depreciación Fijo
Concepto Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 26.72
9. Inv. Ini. Producto Terminado 3189 27.04
10. Costo Total de Productos 18743 27.04
11. Inv. Final de Productos 21189 27.04
12. Costo Manufac. Prod. Term. 15554 27.04
SIGUIENTE TRIMESTRE
Concepto Unidades Costo por Unidad
1. Inv. Prod. Terminados 3189 27.04

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 3189 0
2. Unidades Producidas 18000 0
3. Unidades Disponibles 21189 0
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4852
5. Unid. Enviadas otras Áreas 9107 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 12082 4852
7. Unidades Vendidas
8. Inventario Final (Actual) 12082 4852
9. Ventas Perdidas (Unidades) 0 0

GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO


Concepto Total
1. Costo Unidades Transferidas 36428
2. Costo Mantener Inventario 6378
3. Costo total Operaciones Almacenaje 42806

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 12082 4852
2. Unidades Producidas ( 2.00 x 3189. Unidades )

ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Vendedores Contratados (Costo = 1100.)
2. Vendedores en Entrenamiento
3. Vendedores en Operación 6 3
4. Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 11 6
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administrativos
10. Total Gastos Administrativos y de Ventas
11. Vendedores Perdidos (Prox. Trim.)

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Cantidad
1. Vendedores CONTRATADOS 1
2. Vendedores Regulares 12

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


Ingreso Efectivo SEMESTRE 8 Total
1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 96998
2. Colecta de Cuentas por Cobrar 605101
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0
4. Total Efectivo Disponible 702099 702099
Ingreso Efectivo Este Trimestre Total
5. Compra Materia Prima 161600
6. Intereses p/ Corto Plazo 3081
7. Intereses Sobre Bonos (LP) 12600
8. Pago de Dividendos 0
9. Impuestos Pagados 0
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000
11. Pagos por Plantas 0
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 107172
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 246000
14. Costo de Inventario y Almacén 45486
15. Gastos Administrativos y de Ventas 137500
16. Total Egresos 793439 793439

17. Saldo Neto en Caja -91340


18. Préstamos a Corto Plazo 150000
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 58660 58660

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 0.

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Este Trimestre Acumulado
1. Ventas Netas $ 40. $ 40. $ 40. 622160 2395713
2. Costos de Productos Vendidos 420633 1703365
3. Gastos Administrativos y de Ventas 137500 491700
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 45846 149336
5. Total de Gastos Operativos 603619 2344401
6. Utilidad Operativa 18541 51312
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 15681 91004
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 2860 -39692
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) -52604 -19845
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 55464 -19847
11. Dividendos Declarados 0 0
12. A Utilidades Retenidas 55464 -19847
13. Número de Acciones Emitidas 160000
14. Ganancias por Acción 0.347 -0.124
15. Dividendos por Acción 0 0

CAPITAL
Concepto Parcial Subtotal
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000
2. Utilidad Acumulada Retenida 47416
3. Mas Utilidad del Trimestre 55464 102880
4. Capital Total Accionistas
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario
6. Precio de Mercado de Acción

INFORMACION GENERAL

INFO. MERCADO
PRODUCCIÓN Y ADQUISICIÓN
Costo por área de 1-10,000 kits 10
Costo por área de 10,000-19,999 kits 9
Costo por área por 20,000 o más kits 8

Costo LLevar 1

Área 3 Total
0 56
0 0
0 2
0 0
0 54
0 18
0 2
1000
0 18000
0 18000
0
0

Área 3 Total
0 56
0 2
0 54
0 18
1000
0 18000
0 18000
0

PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Total Obreros por cuad 3
115037 Productividad en unidades de cuadrillas
Área 1 11000
Área 2 2900
Área 3 3800
146000 Costo de contrat 3000
73000 Trimestre en en 1
91000 Tiempo máximo 20%
Total Cambio de person 1 en 20
425037 Costo de despid 200
86241 Salario de obrero 2500
511278 Pago de sobre-ti 15
572951
425037
Total
86241

Área 3 Total
0 3189 5359
0 18000 3749
0 21189 9108
4255 9107
0 9107
4255 21189
0
4255 21189
0

5579.80

4893.25

COSTO DE TRAN 4
Costos de mante 2
Área 3 Total
4255 21189
42378

S Y DE VENTAS

Área 3 Total Tasa Gastos


1 4600 4600
1 3500 3500
2 11 38500 38500
13 3585 46600
7 21000 21000
5 22 19800 19800
1 10000 10000
14000
25000
136400

Gasto
3500
38500

SEMESTRE 9 Total
58660
541128
0
599788. (MAS
10% de las
Ventas Siguiente
599788 Trimestre)
Sgte. Trimestre Total
163600
3750
10800
0
-52604
80000
0
75000
219000
42806
136400
678752 280546

-78964
319242
Total

1702880
2280276
9.76
ades de cuadrillas
PROMOCIÓN DE VENTAS
Cada vendedor por trimestre 3500
Costo de contratar 4600
Trimestres en entrenamiento 2
Página de publicidad nacional 3000
Página de publicidad local 900
Mejoras en producto (cada una) 10000
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1
Materiales Unidades
1. Inventario Inicial 5600
2. Entradas 15000
3. Disponibles 20600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 2600
6. Rec. Sig. Trimestre 16000
7. Disponible Sig. Trimestre 18600

TOTAL
Materiales Unidades Costo
1. Inventario Inicial 5600
2. Entradas 15000 $ 135,000.00
3. Disponibles 20600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 2600
6. Rec. Sig. Trimestre 16000
7. Disponible Sig. Trimestre 18600
8. Costo LLevar $ 5,600.00

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial

MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Despedidos 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0
4. Suspendidos 0 0
5. Obreros Disponibles 54 0
6. Cuads. (3) Disponibles 18.00 0
7. Obreros Contratados 2 0
8. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
9. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
10. Capacidad Prod. Planta 18000 0
11. Planta en Contrucción UN 0 0
12. Planta Ordenada UN 0 0

SIGUIENTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Renunciaron (Rotación) 2 0
3. Disponibles 54 0
4. Cuads. (3) Disponibles 18.0 0
5. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
6. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
7. Capacidad Prod. Planta 18000 0
8. Planta en Contrucción UN 0 0

COSTO DE PRODUCCION

ESTE TRIMESTRE
Concepto Sub Total
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros 140000
3. Costo de Suspensión 0
4. Costo por Prod. Extra 0
5. Costo de Contratación 6000
6. Gastos Generales 50%
7. Depreciación Fijo
Concepto Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 26.72
9. Inv. Ini. Producto Terminado 1134 27.04
10. Costo Total de Productos 19134 27.04
11. Inv. Final de Productos 19134 25.66
12. Costo Manufac. Prod. Term. 0 27.04
SIGUIENTE TRIMESTRE
Concepto Unidades Costo por Unidad
1. Inv. Prod. Terminados 3189 27.04

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 30
2. Unidades Producidas 18000 0
3. Unidades Disponibles 18000 30
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 6784
5. Unid. Enviadas otras Áreas 7182 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 10818 6814
7. Unidades Vendidas
8. Inventario Final (Actual) 10818 6814
9. Ventas Perdidas (Unidades) 941 0

GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO


Concepto Total
1. Costo Unidades Transferidas 28728
2. Costo Mantener Inventario 2268
3. Costo total Operaciones Almacenaje 30996

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 10818 6814
2. Unidades Producidas ( 2.00 x 3189. Unidades )

ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Vendedores Contratados (Costo = 1100.)
2. Vendedores en Entrenamiento
3. Vendedores en Operación 6 3
4. Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 12 8
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administrativos
10. Total Gastos Administrativos y de Ventas
11. Vendedores Perdidos (Prox. Trim.)

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Cantidad
1. Vendedores CONTRATADOS 1
2. Vendedores Regulares 11

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


Ingreso Efectivo SEMESTRE 8 Total
1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 96998
2. Colecta de Cuentas por Cobrar 605101
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0
4. Total Efectivo Disponible 702099 702099
Ingreso Efectivo Este Trimestre Total
5. Compra Materia Prima 161600
6. Intereses p/ Corto Plazo 3081
7. Intereses Sobre Bonos (LP) 12600
8. Pago de Dividendos 0
9. Impuestos Pagados 0
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000
11. Pagos por Plantas 0
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 107172
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 246000
14. Costo de Inventario y Almacén 45486
15. Gastos Administrativos y de Ventas 137500
16. Total Egresos 793439 793439

17. Saldo Neto en Caja -91340


18. Préstamos a Corto Plazo 150000
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 58660 58660

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 0.

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Este Trimestre Acumulado
1. Ventas Netas $ 40. $ 40. $ 40. 622160 2395713
2. Costos de Productos Vendidos 420633 1703365
3. Gastos Administrativos y de Ventas 137500 491700
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 45846 149336
5. Total de Gastos Operativos 603619 2344401
6. Utilidad Operativa 18541 51312
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 15681 91004
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 2860 -39692
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) -52604 -19845
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 55464 -19847
11. Dividendos Declarados 0 0
12. A Utilidades Retenidas 55464 -19847
13. Número de Acciones Emitidas 160000
14. Ganancias por Acción 0.347 -0.124
15. Dividendos por Acción 0 0

CAPITAL
Concepto Parcial Subtotal
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000
2. Utilidad Acumulada Retenida 47416
3. Mas Utilidad del Trimestre 55464 102880
4. Capital Total Accionistas
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario
6. Precio de Mercado de Acción

INFORMACION GENERAL

INFO. MERCADO
PRODUCCIÓN Y ADQUISICIÓN
Costo por área de 1-10,000 kits 10
Costo por área de 10,000-19,999 kits 9
Costo por área por 20,000 o más kits 8

Costo LLevar 1

Área 3 Total
0 56
0 0
0 2
0 0
0 54
0 18
0 2
1000
0 18000
0 18000
0
0

Área 3 Total
0 56
0 2
0 54
0 18
1000
0 18000
0 18000
0

PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Total Obreros por cuad 3
147369 Productividad en unidades de cuadrillas
Área 1 11000
Área 2 2900
Área 3 3800
146000 Costo de contrat 3000
73000 Trimestre en en 1
91000 Tiempo máximo 20%
Total Cambio de person 1 en 20
457369 Costo de despid 200
29093 Salario de obrero 2500
486462 Pago de sobre-ti 15
490978
-4516
Total
86241

Área 3 Total
1104 1134 5359
0 18000 3749
1104 19134 9108
398 7182
0 7182
1502 19134
0
1502 19134
0

7801.60

457.7

COSTO DE TRAN 4
Costos de mante 2
Área 3 Total
1502 19134
38268

S Y DE VENTAS

Área 3 Total Tasa Gastos


1 4600 4600
1 3500 3500
2 11 38500 38500
13 3585 46600
8 24000 24000
5 25 22500 22500
1 10000 10000
13500
25000
141600
1

Gasto
3500
38500

SEMESTRE 9 Total
140
644383
0
599788. (MAS
10% de las
Ventas Siguiente
644523 Trimestre)
Sgte. Trimestre Total
140600
1875
9000
0
41383
80000

75000
219000
30996
141600
739454

-94931
319242
Total

1702880
2280276
9.76
ades de cuadrillas
PROMOCIÓN DE VENTAS
Cada vendedor por trimestre 3500
Costo de contratar 4600
Trimestres en entrenamiento 2
Página de publicidad nacional 3000
Página de publicidad local 900
Mejoras en producto (cada una) 10000
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1
Materiales Unidades
1. Inventario Inicial 2600
2. Entradas 16000
3. Disponibles 18600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 600
6. Rec. Sig. Trimestre 18000
7. Disponible Sig. Trimestre 18600

TOTAL
Materiales Unidades Costo
1. Inventario Inicial 2600
2. Entradas 16000 $ 144,000.00
3. Disponibles 18600
4. Usado 18000
5. Inventario Final 600
6. Rec. Sig. Trimestre 18000
7. Disponible Sig. Trimestre 18600
8. Costo LLevar $ 2,600.00

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial

MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Despedidos 0 0
3. Renunciaron (Rotación) 2 0
4. Suspendidos 0 0
5. Obreros Disponibles 54 0
6. Cuads. (3) Disponibles 18.00 0
7. Obreros Contratados 2 0
8. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
9. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
10. Capacidad Prod. Planta 18000 0
11. Planta en Contrucción UN 0 0
12. Planta Ordenada UN 0 0

SIGUIENTE TRIMESTRE
Mano de Obra Área 1 Área 2
1. Obreros Anteriores 56 0
2. Renunciaron (Rotación) 2 0
3. Disponibles 54 0
4. Cuads. (3) Disponibles 18.0 0
5. Productividad por Cuadrilla 1000 1000
6. Max. Producción sin Sobretiempo 18000 0
7. Capacidad Prod. Planta 18000 0
8. Planta en Contrucción UN 0 0

COSTO DE PRODUCCION

ESTE TRIMESTRE
Concepto Sub Total
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros 140000
3. Costo de Suspensión 0
4. Costo por Prod. Extra 0
5. Costo de Contratación 6000
6. Gastos Generales 50%
7. Depreciación Fijo
Concepto Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 26.26
9. Inv. Ini. Producto Terminado 4254 25.66
10. Costo Total de Productos 22254 26.22
11. Inv. Final de Productos 22254 26.22
12. Costo Manufac. Prod. Term. 0 26.22
SIGUIENTE TRIMESTRE
Concepto Unidades Costo por Unidad
1. Inv. Prod. Terminados 3189 27.04

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 3430 824
2. Unidades Producidas 18000 0
3. Unidades Disponibles 21430 824
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 6630
5. Unid. Enviadas otras Áreas 11430 0
6. Unidades Disponibles p/Venta 10000 7454
7. Unidades Vendidas
8. Inventario Final (Actual) 10000 7454
9. Ventas Perdidas (Unidades) 0
42 40

GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO


Concepto Total
1. Costo Unidades Transferidas 45720
2. Costo Mantener Inventario 8508
3. Costo total Operaciones Almacenaje 54228

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Inventario Inicial 10000 7454
2. Unidades Producidas ( 2.00 x 3189. Unidades )

ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

ESTE TRIMESTRE
Concepto Área 1 Área 2
1. Vendedores Contratados (Costo = 1100.)
2. Vendedores en Entrenamiento
3. Vendedores en Operación 6 3
4. Personal Total Ventas
5. Publicidad Nacional
6. Publicidad Local 17 11
7. Mejoras Producto (I&D)
8. Info. Mercado
9. Gastos Administrativos
10. Total Gastos Administrativos y de Ventas
11. Vendedores Perdidos (Prox. Trim.)

SIGUENTE TRIMESTRE
Concepto Cantidad
1. Vendedores CONTRATADOS 2
2. Vendedores Regulares 11

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


Ingreso Efectivo SEMESTRE 8 Total
1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 140
2. Colecta de Cuentas por Cobrar 705381
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0
4. Total Efectivo Disponible 705521 702099
Ingreso Efectivo Este Trimestre Total
5. Compra Materia Prima 140600
6. Intereses p/ Corto Plazo 1875
7. Intereses Sobre Bonos (LP) 9000
8. Pago de Dividendos 0
9. Impuestos Pagados 41383
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000
11. Pagos por Plantas 0
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 75000
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 219000
14. Costo de Inventario y Almacén 30996
15. Gastos Administrativos y de Ventas 142500
16. Total Egresos 740354 793439

17. Saldo Neto en Caja -34833


18. Préstamos a Corto Plazo 34833
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 0

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 0.

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto Este Trimestre Acumulado
1. Ventas Netas $ 40. $ 40. $ 40. 622160 2395713
2. Costos de Productos Vendidos 420633 1703365
3. Gastos Administrativos y de Ventas 137500 491700
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 45846 149336
5. Total de Gastos Operativos 603619 2344401
6. Utilidad Operativa 18541 51312
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 15681 91004
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 2860 -39692
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) -52604 -19845
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 55464 -19847
11. Dividendos Declarados 0 0
12. A Utilidades Retenidas 55464 -19847
13. Número de Acciones Emitidas 160000
14. Ganancias por Acción 0.347 -0.124
15. Dividendos por Acción 0 0

CAPITAL
Concepto Parcial Subtotal
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000
2. Utilidad Acumulada Retenida 47416
3. Mas Utilidad del Trimestre 55464 102880
4. Capital Total Accionistas
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario
6. Precio de Mercado de Acción

INFORMACION GENERAL

INFO. MERCADO
PRODUCCIÓN Y ADQUISICIÓN
Costo por área de 1-10,000 kits 10
Costo por área de 10,000-19,999 kits 9
Costo por área por 20,000 o más kits 8

Costo LLevar 1

Área 3 Total
0 56
0 0
0 2
0 0
0 54
0 18
0 2
1000
0 18000
0 18000
0
0

Área 3 Total
0 56
0 2
0 54
0 18
1000
0 18000
0 18000
0

PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Total Obreros por cuad 3
162631 Productividad en unidades de cuadrillas
Área 1 11000
Área 2 2900
Área 3 3800
146000 Costo de contrat 3000
73000 Trimestre en en 1
91000 Tiempo máximo 20%
Total Cambio de person 1 en 20
472631 Costo de despid 200
29093 Salario de obrero 2500
501724 Pago de sobre-ti 15
583500
-81776
Total
86241

Área 3 Total
0 4254 5359
0 18000 3749
0 22254 9108
4800 11430
0 11430
4800 22254
0
4800 22254
0
40
7624.50

5520

COSTO DE TRAN 4
Costos de mante 2
Área 3 Total
4800 22254
44508

S Y DE VENTAS

Área 3 Total Tasa Gastos


2 9200 9200
1 3500 3500
2 11 38500 38500
14 3585 51200
9 27000 27000
9 37 33300 33300
2 20000 20000
13500
6000
151000
1

Gasto
3500
38500

SEMESTRE 9 Total

621403
0
599788. (MAS
10% de las
Ventas Siguiente
621403 Trimestre)
Sgte. Trimestre Total
146600
2032
7200
0
17714
80000
10000
17417
219000
54228
151000
705191

-83788
319242
Total

1702880
2280276
9.76
ades de cuadrillas
PROMOCIÓN DE VENTAS
Cada vendedor por trimestre 3500
Costo de contratar 4600
Trimestres en entrenamiento 2
Página de publicidad nacional 3000
Página de publicidad local 900
Mejoras en producto (cada una) 10000
TENPOMATIC
HOJA DE DECISION

UNIVERSIDAD
Pagina Web Labsag
Industria:
FIRMA:
PERIODO:

PARTE 1

9 17 11 9 6 3 2 2
# de página de AREA 1 AREA 2 AREA 3 AREA 1 AREA 2 AREA 3 Número de
publicidad mejoras al
nacional Número de páginas de publicidad local Número de vendedores producto
PARTE 2

2 6630 4800 11430 11430


# de vendedores # de vendedores AREA 1 AREA 2 AREA 3 Total transferidas AREA 1 AREA 2
contratados despedidos
Unidades transferidas hacia Unidades transferidas desde

PARTE 3

18000 1000
AREA 1 AREA 2 AREA 3 AREA 1 AREA 2 AREA 3 Pedido de préstamo Total pagado del
a corto plazo préstamo a corto
Material ordenado en unidades Planta ordenadas/unidades construidas plazo
PARTE 4

18000 2
AREA 1 AREA 2 AREA 3 AREA 1 AREA 2 AREA 3 AREA 1 AREA 2
Producción total en unidades Obreros de producción ordenados Obreros de producción despedidos

PARTE 5

Número Precio (centavos) Número Precio (centavos) Cantidad en Interés por año x Cantidad del primer Trim de primer
Dólares 100 pago (5%) pago (sgte)
Emisión de acciones Acciones retiradas Bonos: Emisión y Pago

PARTE 6

Precio de venta Depreciación Area Capacidad en Precio de compra Area Capacidad en


acumulada unidades unidades
Venta de planta Compra de planta

Estudios/Informacion Ambiental

13500
Costo de A B C D E F G
información
ambiental Estudios/Información ambiental

Enviar por correo electronico a:


labsagcentral@hotmail.com
ATIC
ECISION

42 40 40
AREA 1 AREA 2 AREA 3

Precio

AREA 3

transferidas desde

% de ganancia Dividendo por


por dividendo acción en
centavos

AREA 3 Depósitos en Retiro en Dólares A1 A2 A3


Dólares
roducción despedidos Suspensión de trabajadores

Cantidad de otros Pagos extras por


pagos primer bono
Emisión y Pago

H I