“FIJACION ESTRATEGICA Y ELABORACION DEL PRONOSTICO

Y PRESUPUESTO DE VENTAS”

APRENDIZ: BRYAN STEVEN CASTILLO GUAPO

INSTRUCTOR(A): MARIA DE LOS ANGELES MORENO AMEZQUITA

SENA: CENTRO DE COMERCIO Y SERVICIOS

VIRTUAL

REGIONAL TOLIMA

2019

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TABLA DE CONTENIDO
1. FIJACION DEL PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO ............................. 3

3. COMPOSICION DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

FORMATIVO .................................................................................................... 14

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1. FIJACION DEL PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO

A. MISION

GEL ANTIBACTERIAL PANDA pretende presentar un producto de calidad al

mercado con el fin de ofrecer una alternativa para cuidar sus manos y su salud

teniendo en cuenta las tendencias y el comportamiento del mercado

VISION

En el año 2022 la empresa pretende tener varios puntos de distribución en

localidades Usaquén, chapinero y usme entre otras que permitan el

reconocimiento de la marca

OBJETIVO GENERAL

Elaborar un presupuesto de ventas y costos que facilite la identificación de

estrategias para la fijación de precios de acuerdo con el comportamiento del

mercado.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Analizar el nivel de rendimiento sobre la inversión

 Ampliar nuestra participación en el mercado

 Competir con calidad para que los clientes no discutan el precio de

nuestro producto

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EVALUACION DEL MERCADO

Para establecer el precio del producto, es necesario tener claridad sobre el

mercado para el cual va dirigido, con una segmentación adecuada para la

investigación del caso.

La empresa gel antibacterial panda se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá

y por ello va dirigido a 8.081 millones que la conforman.

país Colombia 49.436.892

habitantes
departamento Cundinamarca 2.804.238
habitantes
Segmentación municipio Bogotá D.C 8.181.047
Geográfica habitantes
localidad Rafael Uribe Uribe 596.711
habitantes
Clima Mayor mente 12º C
nublado
Edad Entre 20 y 62 años 276.212
Genero Femenino 150.140
Segmentación
Demográfica masculino 126.072
Estatus socio Marruecos y medio
económico molinos
Estrato social El producto puede 270.500
ser comprado por
todas las
personas no va a
Segmentación importar su
Psicografica estrato
Personalidad Espontaneo 200.054
dispuesto a
probar este nuevo
producto en el
mercado
Valores Responsabilidad y 144.000
creatividad
Segmentación Teniendo en cuenta la actualidad de la ciudad de Bogotá
por criterio D.C. las personas buscan mantener la salud en cada parte
de su cuerpo y en las manos no es la excepción ya que
por medio de las manos ya que con ellas se realizan la
mayoría de acciones día a día el GEL ANTIBACTERIAL
PANDA puede brindar muchos beneficios y más en una
ciudad como lo es Bogotá D.C.

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GRAFICO DE LA OFERTA

PRECIO CANTIDAD OFERTADAS

1300 2
1600 4
1900 6
2200 8
2500 10
2800 12

Oferta
14

12

10

0
0 500 1000 1500 2000 2500 3000

En la gráfica detallamos y analizamos lo siguiente:

A menor precio menor oferta

A mayor precio mayor oferta.

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GRAFICO DE LA DEMANDA

PRECIO CANTIDAD OFERTADAS

1300 12
1600 10
1900 8
2200 6
2500 4
2800 2

Demanda
14

12

10

0
0 500 1000 1500 2000 2500 3000

En la gráfica detallamos y analizamos lo siguiente:

A menor precio mayor demanda

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PUNTO DE EQUILIBRIO

PRECIO CANTIDADES DEMANDADAS CANTIDAD OFERTADAS

1300 12 2
1600 10 4
1900 8 6
2200 6 8
2500 4 10
2800 2 12

Punto de equilibrio
14

12

10

0
0 500 1000 1500 2000 2500 3000

CANTIDADES DEMANDADAS CANTIDAD OFERTADAS

El punto de equilibrio entre la cantidad ofertada y la cantidad

demandada es 7 Geles antibacteriales panda con un precio de
$ 2.100 pesos

ANALISIS DE LAS COMPETENCIAS

En el barrio marruecos y molinos no hay empresas que se dediquen a la

producción de un gel antibacterial. En cambio, si se encuentran sitios en donde

se comercializa este producto como por ejemplo:

Supermercado “ el rodeo”

Droguería “ urix”

7
Droguería “fermatodo”

En otras partes de Tunjuelito se puede encontrar la comercialización de geles

antibacteriales en supermercados y/o almacenes de alto prestigio como lo son:

Éxito

Alkosto

VENTAJAS

 Tenemos en cuenta que el mercado de gel antibacterial en el barrio

marruecos y molinos no se encuentra saturado, podemos garantizar la

penetración en el mercado con un precio un poco más alto que los de la

competencia, basados en la calidad y el diseño de nuestro producto

DESVENTAJAS

 Este producto solo se venden en grandes supermercados de cadena por

su gran dificultad de poder encontrar uno de calidad

 En estos sitios de comercialización varían su precio según la marca del

producto y la cantidad.

PARTICIPACION ESPERADA EN EL MERCADO

Unidades vendidas empresa

PARTICIPACION MERCADO % = ---------------------------------------------
Unidades vendidas mercado

4.800 unidades año

PARTICIPACION MERCADO % = ---------------------------------------------
56.000 Unidades año
PARTICIPACION MERCADO 0,08%

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PARTICIPACION ESPERADA EN EL MERCADO
La empresa GEL ANTIBACTERIAL PANDA espera poder contar con una

participación en el mercado de 30 % debido a que gran parte de la población de

la ciudad de Bogotá tiene una enfermedad por no mantener su higiene en las

manos, además que nuestra empresa está dispuesta a la diversidad de tamaños

en los Geles antibacteriales, colores y aromas los cuales identificaran la empresa

que somos.

ESTRATEGIA DE MEZCLA DEL PRODUCTO

La empresa GEL ANTIBACTERIAL PANDA contara con gran diversidad de geles

antibacteriales según las necesidades del cliente y su capacidad económica y/o

de pago. La empresa contaría diversos tamaños, colores y modelos, los cuales

van a identificar a nuestra empresa.

DEFINICION DEL METODO PARA FIJAR EL PRECIO

El precio se fijara teniendo en cuenta la segmentación del mercado y la oferta y

la demanda influirán en este que representaran un gran porcentaje de nuestro

precio.

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B. Con base en el análisis del punto anterior, deben realizar, también en

grupo, una cotización internacional para el producto del proyecto

formativo. Para ello, se debe escoger un país de destino para la venta

internacional. En dicha cotización, se debe expresar el precio ExWorks del

producto. Para la realización de este ejercicio, deben basarse en el

contenido dinámico “Fijación de precios para el mercado internacional” y

recoger información sobre los costos de la logística internacional según el

país de destino escogido para la venta

Una encuesta mundial de WIN, asociación especializada en investigación de

mercado y sondeos, muestra que el 65% de los encuestados en 64 países

"concuerda" que lavarse las manos con agua y jabón es algo que hacen

automáticamente; sin embargo, el 26% "concuerda un poco algo", mientras que

solo uno de cada diez (8%) "no concuerdan".

La encuesta entrevistó a un total de 62,398 personas en todo el mundo y

encontró que existen significativas diferencias por región.

En América Latina, Colombia resultó ser el país más limpio con un 93% "de

acuerdo" en que se lavan de forma automática las manos con jabón, mientras

que México era el menos probable en hacerlo con un 32%, ya sea estando "de

acuerdo un poco" o "en desacuerdo" o "en desacuerdo por completo".

"Se estima que el 35% de la población mundial no tiene acceso a un baño

adecuado y que un número alarmante de personas en todo el mundo no se lava

las manos con agua y jabón, ya sea debido a la falta de instalaciones o malos

hábitos. Estamos orgullosos de lanzar este estudio y contribuir a aumentar la

10
conciencia mundial sobre los beneficios del lavado de manos con jabón", dijo

Jean-Marc Léger, presidente de WIN.

Según lo anterior mi país escogido fue México el Reporte de Higiene y Salud

2018-2019 a través de un estudio realizado a 15 mil personas en 15 países, entre

ellos México, enfocado en medir las percepciones, retos y conductas globales

sobre la salud y la higiene.

El reporte destaca datos en relación a los hábitos de higiene en México,

subrayando que 9 de cada 10 mexicanos se abstienen de una o varias

actividades debido a sus dudas sobre los niveles de higiene, lo que ubica al país

como de los que más se preocupa por el tema. Además, 65% de padres

mexicanos mencionan que sus hijos dejan de usar los baños en las escuelas por

falta de higiene, entre una y varias veces por semana.

También 8 de cada 10 padres mexicanos se preocupan de que su hijo pueda

enfermar debido a la falta de higiene; y 4 de cada 10 padres mexicanos han

mantenido a sus hijos alejados de las actividades sociales debido a la falta de

higiene.

Es por ello que es un mercado Altamente sostenible, e fácil de incursionar y que

en aras de la iniciar con los trámites e instauración del negocio se deben tener

en cuenta y que el coste de nuestro producto puede aumentar.

Así mismo debemos tener en cuenta que para Exportación de productos o

Servicios debemos dar cumpliendo con las formalidades y obligaciones

Aduaneras, dependiendo del RÉGIMEN DE IMPORTACION al que se haya sido

Declarado.

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  Importación para el Consumo (Art. 147 COPCI)

 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo estado (Art. 148

COPCI)

 Admisión Temporal para Perfeccionamiento Activo (Art. 149 COPCI)

 Reposición de Mercancías con Franquicia Arancelaria (Art. 150 COPCI)

 Transformación bajo control Aduanero (Art. 151 COPCI)

 Depósito Aduanero (Art. 152 COPCI)

 Reimportación en el mismo estado (Art. 153 COPCI)

• Capacidad del contenedor 100 = 9.216 m³ / 10 ton

• Unidades de manejo por contenedor = Capacidad del contenedor ÷

volumen de la unidad de manejo 9.216 m³ ÷ 0,09216 m³ = 100 cajas.

• Cajas de envase de gel antibacterial 1200 g = por contenedor: 100 cajas

x 20 cajas

= 2.000 cajas de 1200 g cada una = 2.000 * 1.200 g = 2.400.000 kg peso total

de la carga.

Obtención del costo variable unitario, costo fijo unitario y costo total por 1200 g

en dólares americanos:

CF = 826.26 USD/ mes

Cantidad total = 100.000 kg + 2.400.000 kg = 2.500.000 kg

CFU =826.26 USD / 2.500.000 kg = 3.025 USD/kg * 1.2 = 3.63 UDS por 1200g

Costo variable total:

• Mano de obra directa: $512.86 USD/kg

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• Materia prima: $883.40 USD/kg

• Empaque de exportación: $32.82 USD/Kg

• Etiquetado de exportación: $65.56 USD/kg

• Gastos indirectos de producción (agua y gas) $65.65 USD/kg COSTO

VARIABLE TOTAL POR UNIDAD: $10.64 USD * 1200 g 10.64 USD/kg *1.2 g =

12.768 USD por 1200 g

COSTO TOTAL UNITARIO = COSTO FIJO UNITARIO + COSTO VARIABLE

UNITARIO

CTU = CFU + CVU

CTU = $3.63 USD por 1200 g . + $10.64USD por 1200 g. CTU = $14.27 USD por

1200 g

Cálculo de los costos por fletes y agente de aduanas:

• Costo flete terrestre nacional por envase de 1200 g. (f) =

Flete Bogotá - Buenaventura ÷ # de Cajas de cajas de 1200 g. por contenedor

$656.48 USD/contenedor de 9.216 m³ ÷ 2.000 cajas de 1200 g cada una =

$0.32824 USD/unidad

• Costo de agente de aduanas por caja de 1200 g =

Agente de aduanas ÷ # de Cajas de envases de 1200 g.por contenedor

$93.75USD/contenedor de 9.216 m³ ÷ 2.000 cajas de 1200 g cada una. =

$0,046875 USD/unidad

• Costo del flete marítimo por envase de 1200 g (h) =

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Flete marítimo # de Cajas de envases de 1200 g. por contenedor $1.500

USD/contenedor de 9.216 m³ ÷2000 cajas de 1200 g cada una= $0.75

USD/unidad

Cálculo de la cotización EXW

CF: $ 3.63 UDS por 1200g. CV: $12.768 USD por 1200 g. CT: $ $14.27 USD por

1200 g.

UTIL: $ 1.37 USD por 1200 g EXW: $3.63 USD por 1200 g

(f) = $ $0.32824 USD/unidad (costo flete fábrica-puerto) (g) = $$0,046875

USD/unidad (costo flete marítimo)

FOB = $3.06USD por 1200 g

(d) = $0,00685 USD por 1200 g (costo seguro marítimo) CIF = $3.56 1200 g

3. COMPOSICION DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

FORMATIVO

 ANALISIS DE INVERSIONES

SUELDOS (510506) 3.000.000

ARRIENDO(134530) 350.000

SEGUROS(5130) 500.000

LIMPIEZA DE INMUEBLES(134530) 280.000

UTILES Y PAPELERIA(171020) 200.000

MATERIALES VARIOS(420515) 150.000

TRANSPORTE(134015) 960.000

PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION(171044) 100.000

SUELDOS(510506)900.000

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 COMISIONES(134515) 250.000

TOTAL 6.690.000

Las inversiones determinan que tan grande va hacer una empresa GEL

ANTIBACTERIAL PANDA piensa en crecer cada año como empresa para

ello tiene un capital de 10.000.000 millones

 ANALISIS DE INGRESOS

AÑO 2019 2020 2021 2022

UNIDADES 4.500 4.950 5.445 5.990
PRECIO DE VENTA 3.100 3.410 3.751 4.126
TOTAL 13.950.000 16.879.500 20.424.195 24.713.276

El incremento cada año en el precio del producto va hacer de 0,31% esto

va a definir la situación en el mercado del gel antibacterial panda

 FINANCIACION

NECESIDADES DE FINANCIACION

Inicial Año 2019

Inversiones en Activos No Corrientes 600.000

Inversiones en Activos Corrientes 1.000.000

Importe a financiar 1.600.000

FINANCIACIÓN

AJENA :

PRÉSTAMOS

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 Prestamo Prestamo Prestamo Prestamo

Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022

Principal - - - -

Tipo de Interés 7,00% 4,50% 4,50% 5,00%

nominal

Gastos iniciales 0,50% 0,50% 0,50% 0,50%

nº total de plazos 84 20 120 120

Nº pagos por año 12 12 12 12

periodos carencia 0 periodos 0 periodos 0 periodos 0 periodos

 CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo tiene relación directa con la capacidad de la empresa

de genera flujo de caja. El flujo de caja o efectivo, que la empresa genere

será el que se encargue de mantener o de incrementar el capital de

trabajo.

el capital de trabajo se determina en principio restando los pasivos

corrientes a los activos corrientes.

 Activos: corrientes, no corrientes

 Pasivos: corrientes, no corrientes

 Patrimonio

Activos corrientes - Pasivos corrientes = Capital de trabajo

$13.190.000 - $1.480.000= $11.710.000

Capital de trabajo = Activos corrientes - Pasivos corrientes

$11.710.000= $13.190.000 - $1.480.000

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 ACTIVOS CORRIENTES

CUENTAS POR PAGAR(138020) $6.750.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS(233505) $4.130.000

GASTOS DE VENTAS(425040) $2.210.000

PAGO IMPUESTOS(150610) $100.000

TOTAL $13.190.000

 PASIVOS CORRIENTES

ARRIENDO(134530) $350.000

SEGUROS(5130) $500.000

LIMPIEZA DE INMUEBLES(134530) $280.000

UTILES Y PAPELERIA(171020) $200.000

MATERIALES VARIOS(420515) $150.000

TOTAL $1.480.000

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BIBLIOGRAFIA

 https://gestion.pe/tendencias/dia-mundial-lavado-manos-pais-

limpio-region-102514

 http://www.notiexposycongresos.com/como-son-los-habitos-de-

higiene-y-salud-en-mexico/

 https://www.gerencie.com/capital-de-trabajo.html

 Actividad #4 ANALISIS DE OFERTA Y DEMANDA

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