TRANSACCIONES VELAS TITAN S.A.

La empresa Velas Titan S.A.S se dedica a la organización de eventos y se conforma una

sociedad……………con los siguientes aportes.

JUAN HELY PUENTES ZARATE $ 1.000.000

MIGUEL ANGEL PCIO VELANDIA $ 10.000.000

DIEGO ALEJANDRO DAZA BUITRAGO $ 10.000.000

-----------------------------------

$ 30.000.000

TRANSACCION 0

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $30.000.000
110505 Caja general $30.000.000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $30.000.000
310505 capital autorizado $30.000.000
31050501 Juan Hely $10.000.000
31050502 Miguel $10.000.000
31050503 Oscar $10.000.000
SUMAS IGUALES $30.000.000 $30.000.000

COMPROBANTE DE APERTURA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $30.000.000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $30.000.000
SUMAS IGUALES $30.000.000 $30.000.000

La empresa VELAS TITAN S.A.S realizo las siguientes transacciones con su respectivo comprobante
en el mes de noviembre:
  El 4 de noviembre del 2017 se compró materia prima por un valor de $ 2´000.000 más IVA
del 19%, se realizó un descuento por pronto pago del 9%. El descargue del vehículo se
pagó por $15.000 en efectivo a un declarante de renta.

OPERACIONES

Precisión de adquisición = $ 2´000.000

Descargue del vehículo = $ 15.000

--------------------------

Subtotal = $2´000.000

Descuento del 9% = $ 180.000

-------------------------

Total costo de adq = $ 1´820.000

IVA 19% = $ 380.000

--------------------------

Subtotal = $ 2´200.000

Rete. fuente 3.5% = $ 70.000

---------------------------

Valor a cancelar = $ 2´130.000

TRANSACCION 1

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

6205 DE MERCANCIAS $1.820.000
620505 Materia prima $1´820.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $380.000
POR PAGAR
240805 IVA descontable $380.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE $70.000
236540 Compras $70.000
1105 CAJA $2.130.000
110505 Caja General $2´130.000
SUMAS IGUALES $2´200.000 $2´200.000
COMPROBANTE 1

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $2´130.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE $70.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $380.000
POR PAGAR
6205 DE MERCANCIAS $1.820.000
SUMAS IGUALES $2´200.000 $2´200.000

 El 6 de noviembre del presente se realizo una consignación en el Banco Agrario en la cuenta

4437-6587-5 por el valor de $2´350.000

TRANSACCION 2

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS $2´000.000
111005 Moneda nacional $2´000.000
1105 CAJA $2´000.000
110505 Caja general $2´000.000
SUMAS IGUALES $2´000.000 $2´000.000

COMPROBANTE 2

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $2´000.000
1110 BANCOS $2´000.000
SUMAS IGUALES $2´000.000 $2´000.000

 El 7 de noviembre del 2017 la empresa arrendo un local por un valor de $800.000 con IVA
19%, se canceló por medio de cheque
TRANSACCION 3

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5120 ARRENDAMIENTO $800.000
51210 Construcciones y $800.000
edificaciones
2408 IMPUESTO SOBRE LAS $152.000
VENTAS POR PAGAR
240805 Iva generado $152.000
1110 BANCOS $952.000
111005 Moneda nacional $952.000
SUMAS IGUALES $952.000 $952.000

COMPROBANTE 3

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS $952.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS $152.000
VENTAS POR PAGAR
5120 ARRENDAMIENTO $800.000
SUMAS IGUALES $952.000 $952.000

 El 8 de noviembre del presente año se compra un vehiculo por un valor de $ 20´000.000 se

paga con cheque

TRANSACCION 4
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1540 FLOTA Y EQUIPO DE $20´000.000
TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y $20´000.000
camperos
1105 CAJA $20´000.000
110505 Caja General $20´000.000
SUMAS IGUALES $20´000.000 $20´000.000

COMPROBANTE 4
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA $20´000.000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE $20´000.000
TRANSPORTE
SUMAS IGUALES $20´000.000 $20´000.000

 Se hace una consignación en efectivo para realizar el pago del vehículo

COMPROBANTE 5

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS $20´000.000
111005 Moneda nacional $20´000.000
1105 Caja $20´000.000
110505 Caja general $20´000.000
SUMAS IGUALES $20´000.000 $20´000.000
TRANSACCION 5

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $20´000.000
1110 BANCOS $20´000.000
SUMAS IGUALES $20´000.000 $20´000.000

 El 10 de noviembre se vende 35 velas aromáticas cada uno por un valor de $5.000 el

cliente pago la cuenta con cheque

COMPROBANTE 6

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

4135 COMERCIO AL POR $175.000
MAYOY AL POR MENOR
413505 Venta de velas $175.000
aromáticas
1105 CAJA $175.000
110505 Caja General $175.000
SUMAS IGUALES $175.000 $175.000

TRANSACCION 6

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $175.000

4135 COMERCIO AL POR $175.000

MAYOR Y AL POR MENOR
SUMAS IGUALES $175.000 $175.000
  EL 11 de noviembre del 2017 se realizó una consignación de la venta del día

TRANSACCION 8

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS $20´000.000
111005 Moneda nacional $20´000.000
1105 CAJA $20´000.000
110505 Caja general $20´000.000
Sumas iguales $20´000.000 $20´000.000

COMPROBANTE 8

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $20´000.000
1110 BANCOS $20´000.000
SUMAS IGUALES $20´000.000 $20´000.000

 El 17 de noviembre del 2017 se pago el servicio de luz por un valor de $ 100.000 en

efectivo

TRANSACCION 9

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5235 SERVICIOS $ 11.000
523530 Energia electrica $ 11.000
1110 BANCOS $ 11.000
111005 Moneda nacional $ 11.000
SUMAS IGUALES $ 11.000 $ 11.000

COMPROBANTE 9

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS $ 11.000
5235 SERVICIOS $ 11.000
SUMAS IGUALES $ 111.000 $ 11.000
El 3 de diciembre de 2017 se compró mercancía por valor de 3500000 más el IVA incluido y nos
realizaron un descuento del 10% por pronto pago. A un declarante de renta. Con cheque.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1435 MERCANCIAS NO 3500000
FABRICADAS
POR LA
EMPRESA
143505 Compra de 3500000
materias primas
2408 IMPUESTO 665000
SOBRE LAS
VENTAS POR
PAGAR
240805 iva descontable 665000
2365 RETENCION EN 122500
LA FUENTE
236540 Compras 122500
1110 BANCOS 4165000
111005 Moneda 4165000
nacional
SUMAS IGUALES 4165000 4165000
 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 BANCOS 4229500 4165000
1436 MERCANCIAS NO 3500000 3500000
FABRICADAS
POR LA
EMPRESA
2365 RETENCION EN 122500 122500
LA FUENTE
2408 IMPUESTO 665000 665000
SOBRE LAS
VENTAS POR
PAGAR
SUMAS IGUALES 4165000 4165000

El 3 de diciembre se realizó una consignación por valor de 2000000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

111O BANCOS 2000000
111005 Moneda 2000000
nacional
1105 CAJA 2000000
110505 caja general 2000000
SUMAS IGUALES 2000000 2000000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 2000000 2000000
1110 BANCOS 2000000 2000000
SUMAS IGUALES 2000000 2000000

El 6 de diciembre se cancela el arriendo del local por valor de 100000 CON CHEQUE.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5120 ARRENDAMIENTOS 100000
512010 Construcciones y 100000
edificaciones
1110 BANCOS 100000
 111005 Moneda nacional 100000
SUMAS IGUALES 100000 100000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABRE

1110 BANCOS 100000 100000
5120 ARRENDAMIENTOS 100000 100000
SUMAS IGUALES 100000 100000

El 10 de diciembre de 2017 se pagó combustible para el vehículo por valor de 20000 en efectivo

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5195 DIVERSOS 20000
519535 Combustibles y 20000
lubricantes
1105 CAJA 20000
110505 Caja general 20000
SUMAS IGUALES 20000 20000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 20000 20000
5195 DIVERSOS 20000 20000
SUMAS IGUALES 20000 20000

El 15 de diciembre de 2017 se vende en el día 30 velas aromaticas por el valor de 6000 más el iva
incluido a contado según factura n°244.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

4135 COMERCIO AL 6000
POR MAYOR Y AL
POR MENOR
413505 Venta de 6000
aguardiente
 2408 IMPUESTO 1140
SOBRE LAS
VENTAS POR
PAGAR
240805 Iva generado en 1140
ventas
1105 CAJA 7140 7140
110505 Caja general 7140
SUMAS IGUALES 7140 7140

CODIGO CUEMTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 26180 26180
2408 IMPUESTO 4180 4180
SOBRE LAS
VENTAS PRO
PAGAR
4135 COMERCIO AL 22000 22000
PORMAYOR Y AL
POR MENOR
SUMAS IGUALES 26180 26180

El 15 de diciembre se consigna la venta del día

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS 22000
111005 Moneda 22000
nacional
1105 CAJA 22000
1105 Caja general 22000
SUMAS IGUALES 22000 22000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

 1105 CAJA 22000 22000
1110 BANCOS 22000 22000
SUMAS IGUALES 22000 22000

El 20 de diciembre se cancela el recibo de agua por valor de 10000 en efectivo

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5135 SERVICIOS 10000
513525 Acueducto y 10000
alcantarillado
1105 CAJA 10000
110505 Caja general 10000
SUMAS IGUALES 10000 10000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 10000
5135 SERVICIOS 10000 10000
SUMAS IGUALES 10000 10000

El 21 de diciembre de 2017 se cancela el recibo de luz por valor de 80000 en efectivo

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5135 SERVICIOS 80000
513530 Energia Electrica 80000
1105 CAJA 80000
110505 Caja general 80000
SUMAS IGUALES 80000 80000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 80000 80000
2365 COSTOS Y 80000 80000
GASTOS POR
PAGAR
SUMAS IGUALES 80000 80000