Banca

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTÍN
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE “CONTABILIDAD” – SEDE RIOJA
SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES Y

RURALES
DOCENTE:
ECON. JUAN RIVAS ISLA
RESPONSABLES:
SUAREZ HURTADO, Alicia.
PIEDRA BECERRA, Luis Miguel.
SANCHEZ OBLITAS, Antero.
CARRASCO SANCHEZ, Willian.
DAVILA ASPAJO, Jhonatan
SEMINARIO DE BANCA
VIII Ciclo
Sistema De Cajas Municipales y Rurales
Universidad Nacional de San Martín
DEDICATORIA
A nuestros padres y a las personas

que siempre están apoyándonos
para lograr ser mejores profesionales.
Seminario de Banca
pág. 2
AGRADECIMIENTOS
El presente trabajo se pudo llevar a cabo al apoyo de la UNIVERSIDAD

NACIONAL DE SAN MARTIN por darnos la oportunidad de estudiar y ser mejores
profesionales.
Agradecer a nuestros padres, profesores, amigos y familiares, por todo el apoyo

recibido y por impulsarnos a ser mejores cada día.
De todo corazón, muchísimas gracias.
Seminario de Banca
pág. 3
INDICE
INTRODUCCIÓN................................................................................................................................5
1. RESEÑA HISTORICA.............................................................................................................6
2. BASE LEGAL..........................................................................................................................8
3. ¿QUIEN LOS REGULA?.........................................................................................................9
4. DEFINICIONES.......................................................................................................................9
4.1. ¿Qué es caja municipal?....................................................................................................9
4.2. ¿Qué es una caja rural?.....................................................................................................9
5. IMPORTANCIA.........................................................................................................................10
6. DIFERENCIAS Y SIMILITUDES...................................................................................................11
6.1. ¿En que se diferencian las cajas municipales de las cajas rurales?..................................11
6.2. ¿En que se diferencia las caja con los bancos?................................................................11
6.3. Servicios que ofrecen las cajas municipales....................................................................12
7. CAPITAL MINIMO DE LAS CAJAS....................................................................................13
8. RESERVA LEGAL.................................................................................................................13
9. TIPOS DE CAJA....................................................................................................................13
9.1. Cajas municipales de ahorro y crédito.............................................................................13
9.2. Cajas municipales de crédito popular (metropolitana)....................................................14
 Función de las cajas municipales de crédito popular............................................................15
Entidad Financiera especializada en los créditos pignoraticios y en desarrollar préstamos para

micro y pequeñas empresas..................................................................................................................15
9.3. Cajas rurales de ahorro y crédito.....................................................................................15
INTRODUCCIÓN
Seminario de Banca
pág. 4
Para poder entender de una manera más clara y precisa el Sistema de

Cajas Municipales, antes debemos tener claro que este se encarga de brindar
apoyo a algunos niveles de nuestra sociedad, los cuales no acceden a los
préstamos en entidades financieras (Bancos), así mismo está orientada al
financiamiento y prestación de servicios para determinados grupos de la
ciudadanía que no han podido acceder a la banca tradicional; al mismo tiempo
buscan implantar el sistema financiero en las provincias donde operan.
Se tratará el tema de su evolución histórica desde su aparición hasta la
actualidad, como han ido creciendo y brindando más oportunidades; así mismo
se tratarán las diferencias y similitudes que existen entre las Cajas Municipales
de Ahorro y Crédito, las cajas rurales y los Bancos, los beneficios asi también
las autoridades encargadas de su regulación.
Para finalizar, se espera que el trabajo tratado alcance las expectativas
esperadas y aporte los conocimientos necesarios en el desarrollo del tema
tratado.
I. MARCO TEORICO
Seminario de Banca
pág. 5
1. RESEÑA HISTORICA
Friedrich Wilhelm Raiffeeisen, nació el 30 de marzo de 1818 y falleció el 11 de marzo

de 1888, este hombre dejó un legando a la humanidad con una rica experiencia en
cooperativismo de ahorro y crédito.
Raiffeeisen impulsó al sistema Cooperativo de Ahorro y Crédito, basado en los

principios de auto ayuda, auto responsabilidad y auto administración, en su tiempo
fundó varias cooperativas en su país natal, y aquellos principios e ideas aun continúan
vigentes en mas de 100 países del mundo, con alrededor de 300 millones de socios, en
más de 700.000 cooperativas.
El inicio de la industrialización en el siglo XX, dio lugar a una economía libre e

independiente, apareciendo en los sectores pobres, prestamistas inescrupulosos que
agudizaban la miseria, ante esta situación Raiffeeisen, fundó en 1846, la asociación
para la obtención de pan y frutas. Después de que consideró que solamente la
autoayuda sería el medio más eficiente, fundó en 1864 la asociación de crédito de
Heddesdorf.
Posteriormente, en 1866 Raiffeisen escribió sus experiencias en su libro: "las

asociaciones de cajas de crédito como medida para evitar la miseria de la población
rural, artesanal y obreros urbanos", éste libro tubo 8 ediciones y se difundió en todo el
mundo.
Para la compensación de liquidez entre las pequeñas Cooperativas de Ahorro y Crédito,

se creó en 1872 el Banco Cooperativo Agrario Renano en Neuwiend, como primera
caja central rural. También trató de crear un Seguro Cooperativo, mismo que fue
fundado en Berlín en 1922 y hoy lleva su nombre.
Por lo tanto el mes de marzo constituye para el sistema cooperativo de ahorro y crédito
un mes de recordación, ya que fue el mes del nacimiento y muerte de uno de los
principales gestores del cooperativismo de ahorro y crédito.
Seminario de Banca
pág. 6
Actualmente el sistema Cooperativo de Ahorro y Crédito ha demostrado una evolución

continua y sostenida, a través de las organizaciones: a nivel nacional que es la
Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (FECOAC), a nivel
Latinoamericano, la Confederación Latinoamericana de Cooperativas de Ahorro y
Crédito (COLAC), y a nivel mundial, la Organización Mundial de Cooperativas de
Ahorro y Crédito (WOCCU).
Desarrollo del sistema de cajas municipales
Seminario de Banca
pág. 7
Hitos institucionales y operativos

1980 Se autoriza la creación de las cajas municipales; la primera caja
municipal (Piura) recibe el permiso para operar.
1982 Caja Piura abre sus puertas
1983 Caja Trujillo recibe el permiso para operar; abre al año
siguiente
1986 Actualización de la ley de cajas municipales: autonomía
política y económica, reglas sobre la cobertura de costos,
tecnología financiera, orientación regional y estrategia de
desarrollo
1988 Las cajas comienzan a otorgar préstamos a pequeñas empresas
1990 Las cajas reciben la autorización de otorgar préstamos sin
garantía. Expansión gradual hacia transacciones más complejas:
del primer año con préstamos prendarios a ahorros/depósitos a
plazo y administración de fondos fiduciarios. Un buen
desempeño en el segundo año les permite realizar préstamos
para micro y pequeñas empresas y otros préstamos;
autorregulación de la FEPCMAC para préstamos de pequeña
escala.
1991 Reformas económicas y financieras, nueva ley de la banca con
liberalización financiera y poderes amplios de supervisión para
la autoridad reguladora de la banca (SBS)
1992 Norma que establece que el Banco Central no puede otorgar
préstamos al gobierno o bancos estatales de desarrollo; las
principales actividades de las cajas son: promoción del ahorro,
metodología crediticia con evaluación in situ, incentivos
incrementales para préstamos
1994 Las cajas adoptan incentivos para el personal
1996 Promulgación de la ley del sistema financiero y de seguros; al
ser catalogadas como «empresas financieras», las IMF se
ubican en la misma posición que los bancos comerciales;
análisis del riesgo: se basa en la capacidad de pago del
prestatario (análisis de flujo de caja más ingresos y valor de
activos); modelo de expansión gradual (inspirado en la
experiencia de las cajas) para autorizar los tipos de
transacciones
Seminario de Banca
pág. 8
1997 Las cajas municipales se convierten en compañías por acciones.

2002 Caja Trujillo es la primera en abrir una oficina fuera de su
región (Chiclayo)
2002 Las IMF (y las cajas) reciben autorización para operar en Lima
2005 Las IMF (y las cajas) reciben autorización para proporcionar
diversos servicios a nivel nacional
2006 Se introduce en el sistema financiero la figura de los bancos
corresponsales (ej. servicios proporcionados a través de tiendas
de abarrotes)
2007 Se implementa el microseguro
2005-2007 Mejoran la protección al consumidor y la transparencia
2008 Cambios en la ley del sistema financiero permiten a las cajas
iniciar nuevas operaciones: arrendamiento financiero, comercio
exterior, descuentos a pagarés.
2011 Lanzamiento de Cajared, la red tecnológica de operaciones en
línea en más del 30% de oficinas en todo el país y una red de
1.800 cajeros electrónicos; FEPCMAC implementa una unidad
especializada de arrendamiento financiero (leasing y
microleasing)
2012 Lanzamiento y elaboración de productos especializados en las
cajas: comercio exterior, factoraje, ahorros juveniles, banca por
telefonía móvil.
2. BASE LEGAL
 El Decreto Ley 23039, promulgado en mayo de 1980, autorizó la creación de las
CMAC en los concejos provinciales del país— pero sin incluir el área de Lima
Metropolitana y el Callao
 El Decreto Ley 23039 fue derogado en el año 1993, mediante el Decreto
Legislativo 770, el cual confirió rango de ley al Decreto Supremo 157-90-EF
«Norma funcionamiento en el país de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito»

 Actualmente se rige por la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros (LEY Nº 26702)
Seminario de Banca
pág. 9
3. ¿QUIEN LOS REGULA?
Cabe resaltar que todas se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Banca y Seguros (SBS) ya que se le brinda el mismo respaldo que a los Bancos,
esto se encuentra enmarcado en el artículo 145° de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y se encuentran asociadas al Fondo de Seguros
de Depósitos (FSD).
4. DEFINICIONES
4.1. ¿Qué es caja municipal?
Las cajas municipales son instituciones financieras, enfocadas en la
atención de sectores de la población urbana tradicionalmente no asistidos por la
banca formal. Sus principales productos son créditos dirigidos a
microempresarios, con la finalidad de apuntalar el crecimiento de sus pequeñas
empresas.
4.2. ¿Qué es una caja rural?
Las cajas rurales son instituciones financieras, enfocadas en la atención
de sectores de la población rural, tradicionalmente desasistidas por la banca
formal. Sus principales productos son créditos dirigidos a productores y
empresarios del agro, y los instrumentos de ahorro.
4.3. ¿Qué son las (EDPYME) Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Mediana
Empresa?
Empresas del sistema financiero cuya especialidad consiste en realizar
operaciones de financiamiento dando preferencia a las micros y pequeñas
empresas.
Seminario de Banca
pág. 10
5. IMPORTANCIA
Su importancia radica en que el Sistema de Cajas Municipales, está
destinado a ampliar el acceso a las poblaciones de escasos recursos al crédito y
servicios bancarios, pero teniendo puntos en contra, pues como todos sabemos la
economía se encuentra centralizada en la capital.
Es así que el modelo de la Caja Municipal es esencialmente un impulso a la
descentralización que busca dar más coyuntura a la población, y a el desarrollo
económico local, fortaleciéndolo y dando una mayor independencia de la capital,
con el paso del tiempo cobro más importancia ya que tiene como finalidad reformar
la sociedad, convirtiéndola en una en la cual desaparezca el sector informal y
promoviendo el emprendimiento y el autoempleo, para que luego estos que en su
momento no eran reconocidos, cobren fuerzas y tomen una creciente importancia.
Es así que el modelo de la Caja Municipal es esencialmente un impulso a la
descentralización que busca dar más coyuntura a la población, y a el desarrollo
económico local, fortaleciéndolo y dando una mayor independencia de la capital,
con el paso del tiempo cobro más importancia ya que tiene como finalidad reformar
la sociedad, convirtiéndola en una en la cual desaparezca el sector informal y
promoviendo el emprendimiento y el autoempleo, para que luego estos que en su
momento no eran reconocidos, cobren fuerzas y tomen una creciente importancia.
El sistema de cajas municipales tuvo un papel fundamental en la evolución y
el éxito de las microfinanzas en Perú ya que contribuyó de manera significativa al
diseño, desempeño y crecimiento de este sector, sobre todo tomando en cuenta las
dificultades económicas, sociales y políticas que enfrentó el país durante más de dos
décadas. El sistema de cajas municipales sentó las bases para el estilo de
Seminario de Banca
pág. 11
microfinanzas que se estableció en Perú. En los años noventa, dos características
iniciales de este modelo se incorporaron en la legislación y se institucionalizaron en
las microfinanzas del país: flexibilidad en la gestión del riesgo y expansión gradual.
Las cajas fueron las pioneras en aplicar un enfoque centrado en el cliente que
incluye visitas en el lugar para evaluar el hogar, el ambiente familiar y el entorno
general de posibles clientes y de los clientes actuales. Este enfoque de relación con
el cliente se convirtió en parte integral de la cultura comercial de las entidades más
sólidas de microfinanzas en Perú.
6. DIFERENCIAS Y SIMILITUDES
6.1. ¿En que se diferencian las cajas municipales de las cajas rurales?
En la propiedad de las cajas municipales hay participación del sector
público, a través de las municipalidades. En cambio, las cajas rurales son
totalmente de participación privada.
El funcionamiento de las cajas municipales es supervisado por la
Contraloría General de la República, las cajas rurales no son supervisadas por
dicho organismo.
Los produ ctos de las cajas municipales se orientan a microempresarios,
mientras que los de las cajas rurales, a pequeños productores agrícolas y
pecuarios.
6.2. ¿En que se diferencia las caja con los bancos?
la diferencia mas importante entre bancos y cajas de ahorro es que los
bancos son sociedades anónimas, por tanto, estos son propiedad de accionistas.
Seminario de Banca
pág. 12
En el caso de las cajas de ahorro los accionistas son sustituidos por el consejo
de administración formado por representantes municipales y autonómicos.
Los bancos y las cajas de ahorro también se diferencian en sus objetivos
por un lado el banco como empresa busca el beneficio de sus accionistas, su fin
es ganar es ganar dinero. Al contrario las cajas de ahorro deberían tener una
misión clara promover el ahorro familiar y facilitar créditos a las empresas.
a. Diferencias:
 Una de las diferencias más resaltantes es que mientras los bancos suelen
tener una cobertura nacional a nivel de agencias, las cajas se limitan a la
región a la que pertenece.
b. Similitudes:
 Un banco o una entidad bancaria, es una institución crediticia en la cual
las personas que cuentan con un respaldo económico pueden acceder a un
crédito, pagando los intereses impuestos con el banco
 Una Caja Municipal de Ahorros es una entidad de crédito que tiene como
objetivo captar a personas para realizar operaciones de financiamiento
preferentemente a las pequeñas y microempresas.
6.3. Servicios que ofrecen las cajas municipales
 Créditos a la micro y pequeña empresa
 Crédito pignoraticio
 Crédito personal
 Cuenta de Ahorro
 Depósitos a plazo fijo
Seminario de Banca
pág. 13
7. CAPITAL MINIMO DE LAS CAJAS
Para el funcionamiento de las cajas municipales y rurales de ahorro y crédito se requiere
que el capital socIal aportado en efectivo alcance las siguientes cantidadesminimas.
8.
CAJAS MONTO MINIMO

Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. 678 000,00
Caja Municipal de Crédito Popular S/. 4 000 000,00
Caja Rural de Ahorro y Crédito S/. 678 000,00
Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa - S/. 678 000,00
EDPYME
RESERVA LEGAL.
Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben alcanzar una
reserva no menor al equivalente del treinta y cinco por ciento de su capital social. La
reserva en mención se constituye trasladando anualmente no menos del diez por ciento
de las utilidades después de impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere el
artículo 258 de la Ley General de Sociedades. (Artículo 67; LEY 26702).
9. TIPOS DE CAJA
9.1. Cajas municipales de ahorro y crédito
Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC) son instituciones
financieras cuya misión institucional es proporcionar financiamiento,
principalmente, a la micro y pequeña empresa (MYPE); y captar depósitos del
público en todos los sectores económicos y regiones del país, siempre con una
orientación descentralizada e inclusiva. Son instituciones financieras reguladas
por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), y por el Banco
Central de Reserva (BCRP), adicionalmente, se encuentran dentro del ámbito
de la Contraloría General de la República (CGR). Asimismo, son miembros del
Seminario de Banca
pág. 14
Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) y en su mayoría el único accionista es el
Consejo de la Municipalidad Provincial de origen.
Estas cajas de ahorros se caracterizan por atender las necesidades de
financiamiento para la micro, pequeña y mediana empresa. También brindan
servicio de ahorro y ofrecen créditos personales, generalmente en aquellos
sectores no atendidos por la banca formal. Las principales cajas municipales de
ahorro del Perú son las siguientes:
 Caja Arequipa.
 Caja Cuzco.
 Caja Huancayo.
 Caja Ica.
 Caja Maynas.
 Caja Santa.
 Caja Sullana.
 Caja Paita.
 Caja Piura.
 Caja Tacna.
 Caja Trujillo.
9.2. Cajas municipales de crédito popular (metropolitana)
La Caja Metropolitana es una empresa de operaciones múltiples
definida como una empresa especializada en otorgar créditos pignoraticios al
público en general, encontrándose también facultada para realizar operaciones
activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales y con las empresas
municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios
bancarios a dichos concejos y empresas.

La Caja Metropolitana tiene por finalidad fomentar el ahorro,
desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de préstamos
pignoraticios y personales, concediendo adicionalmente créditos a la micro y
pequeña empresa e hipotecarios para financiación de vivienda.
Seminario de Banca
pág. 15
 Función de las cajas municipales de crédito popular
Entidad Financiera especializada en los créditos pignoraticios y en
desarrollar préstamos para micro y pequeñas empresas.
9.3. Cajas rurales de ahorro y crédito
Es una organización comunitaria, que ofrece servicios accesibles a las
condiciones de las familias rurales pobre de tipo financiero y no financiero.

10.
Cuando mencionamos servicios de tipo financiero hacemos mención a
los ahorros y créditos; por el lado de los servicios no financieros nos referimos
a las capacitaciones, planes de negocio y gestión de proyectos. Además, una
caja rural es una entidad de crédito y ahorro similar a las entidades bancarias.
Están autorizadas para captar depósitos del público, los cuales están protegidos
por el Fondo Seguro de Depósitos (FSD), y para otorgar créditos dirigidos
preferentemente a la mediana, pequeña y microempresa.

La principal característica de las cajas rurales es “la intermediación”, es
decir, captan Depósitos para luego financiar con ellos los proyectos o negocios
de la mediana, pequeña y microempresa.
a. Beneficios de las CRAC:
 Inculca una cultura del ahorro y honradez.

 Apoya la seguridad alimentaria, financiando actividades productivas,
comercio, educación y salud.

 Ayuda a construir el capital social de la comunidad.
 Fortalece la estructura organizativa comunitaria.
 Estimula los valores morales y éticos.
 Facilita el acceso local al crédito.
 Fortalece la economía de la comunidad
b. Tipos de cajas rurales de ahorro y crédito
o Caja Rural Incasau

o Caja Rural los Andes
Seminario de Banca
pág. 16
o Caja Rural Prymera

o Caja Rural Sipàn
o Caja Rural del Centro
o Caja Rural Raíz
CONCLUSIONES
 Al haber analizado el tema del Sistema de Cajas Municipales en nuestro país, nos
damos cuenta que si bien en el Perú los niveles de bancarización y financiamiento a
los estratos más humildes de nuestro país aún son mínimos, con la creación de la
Cajas Municipales de Ahorro y Crédito esto se irá incrementando, generando así más
ingresos al país, mejorando la economía y fomentando la microfinanzas.
 Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito tienen un papel importante en el sector
microfinanciero peruano, pues estas cajas concretan un porcentaje muy significativo
de la cartera de depósitos y capacitaciones en ese sector.
 El Sistema de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito ha coadyuvado enormemente a
la descentralización crediticia, como consecuencia de esto, se brindó más apoyo a los
empresarios de menor rango MYPES (Micro y Pequeñas empresas)
 Llegamos a la conclusión entonces, que si bien es cierto, aún existe un porcentaje
mínimo de empresas que aún no cuentan con el financiamiento para poder
desarrollar su negocio, el porcentaje ha disminuido considerablemente desde la
Seminario de Banca
pág. 17
creación de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, puesto que estas fueron
creadas con el único objetivo de brindar apoyo a las Micros y Pequeñas empresas, y
a los emprendedores que querían desarrollar actividades cubrir necesidades básicas.
BIBLIOGRAFÍA
 Ley N° 26702 – Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
 Manual del Sistema Tributario/ Autor: Luciano Carrasco Buleje y Germán Torres
Cárdenas.
 https://comparabien.com.pe/faq/que-caja-ahorro-y-credito.
 http://www.congreso.gob.pe/comisiones/1998/microempresa/fepcmac.html.
Seminario de Banca
pág. 18
Seminario de Banca
pág. 19

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SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES Y

A nuestros padres y a las personas

El presente trabajo se pudo llevar a cabo al apoyo de la UNIVERSIDAD

Agradecer a nuestros padres, profesores, amigos y familiares, por todo el apoyo

Entidad Financiera especializada en los créditos pignoraticios y en desarrollar préstamos para

9.3. Cajas rurales de ahorro y crédito.....................................................................................15

Para poder entender de una manera más clara y precisa el Sistema de

Friedrich Wilhelm Raiffeeisen, nació el 30 de marzo de 1818 y falleció el 11 de marzo

Raiffeeisen impulsó al sistema Cooperativo de Ahorro y Crédito, basado en los

El inicio de la industrialización en el siglo XX, dio lugar a una economía libre e

Posteriormente, en 1866 Raiffeisen escribió sus experiencias en su libro: "las

Para la compensación de liquidez entre las pequeñas Cooperativas de Ahorro y Crédito,

Actualmente el sistema Cooperativo de Ahorro y Crédito ha demostrado una evolución

Desarrollo del sistema de cajas municipales

Hitos institucionales y operativos

1997 Las cajas municipales se convierten en compañías por acciones.

 El Decreto Ley 23039, promulgado en mayo de 1980, autorizó la creación de las

Legislativo 770, el cual confirió rango de ley al Decreto Supremo 157-90-EF

«Norma funcionamiento en el país de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito»

Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros (LEY Nº 26702)

3. ¿QUIEN LOS REGULA?

Cabe resaltar que todas se encuentran reguladas por la Superintendencia de

esto se encuentra enmarcado en el artículo 145° de la Ley General del Sistema

Financiero y del Sistema de Seguros y se encuentran asociadas al Fondo de Seguros

4.1. ¿Qué es caja municipal?

Las cajas municipales son instituciones financieras, enfocadas en la

atención de sectores de la población urbana tradicionalmente no asistidos por la

banca formal. Sus principales productos son créditos dirigidos a

microempresarios, con la finalidad de apuntalar el crecimiento de sus pequeñas

4.2. ¿Qué es una caja rural?

Las cajas rurales son instituciones financieras, enfocadas en la atención

de sectores de la población rural, tradicionalmente desasistidas por la banca

formal. Sus principales productos son créditos dirigidos a productores y

empresarios del agro, y los instrumentos de ahorro.

4.3. ¿Qué son las (EDPYME) Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Mediana

Empresas del sistema financiero cuya especialidad consiste en realizar

operaciones de financiamiento dando preferencia a las micros y pequeñas

Su importancia radica en que el Sistema de Cajas Municipales, está

destinado a ampliar el acceso a las poblaciones de escasos recursos al crédito y

economía se encuentra centralizada en la capital.

Es así que el modelo de la Caja Municipal es esencialmente un impulso a la

descentralización que busca dar más coyuntura a la población, y a el desarrollo

económico local, fortaleciéndolo y dando una mayor independencia de la capital,

la sociedad, convirtiéndola en una en la cual desaparezca el sector informal y

promoviendo el emprendimiento y el autoempleo, para que luego estos que en su

momento no eran reconocidos, cobren fuerzas y tomen una creciente importancia.

Es así que el modelo de la Caja Municipal es esencialmente un impulso a la

descentralización que busca dar más coyuntura a la población, y a el desarrollo

económico local, fortaleciéndolo y dando una mayor independencia de la capital,

la sociedad, convirtiéndola en una en la cual desaparezca el sector informal y

promoviendo el emprendimiento y el autoempleo, para que luego estos que en su

momento no eran reconocidos, cobren fuerzas y tomen una creciente importancia.

El sistema de cajas municipales tuvo un papel fundamental en la evolución y

el éxito de las microfinanzas en Perú ya que contribuyó de manera significativa al

décadas. El sistema de cajas municipales sentó las bases para el estilo de

microfinanzas que se estableció en Perú. En los años noventa, dos características

iniciales de este modelo se incorporaron en la legislación y se institucionalizaron en

incluye visitas en el lugar para evaluar el hogar, el ambiente familiar y el entorno

el cliente se convirtió en parte integral de la cultura comercial de las entidades más

sólidas de microfinanzas en Perú.

En la propiedad de las cajas municipales hay participación del sector