PROYECTO GRUPAL

"DESING WORLD"

ESTUDIANTES:

HAIDER ANDRES INFANTE REY

MARIA CRISTINA BOTER RIOS
MICHAEL ANDRES CESPEDES LOPEZ
LEYDI ALEJANDRA CALVO PINZON
PAULA ANDREA ESPINAL MAZO

EVALUACION DE PROYECTOS

DOCENTE:

JUAN PABLO MONROY

INSTITUCION UNIVERSITARIA

POLITECNICO GRAN COLOMBIANO

BOGOTA D.C
 INTRODUCCIÓN
"DESING WORD" es una Microempresa de publicidad ubicada en la ciudad de Bogotá, es una idea de negocio qu
del mercado que pretende prestar todo tipo de servicios publicitarios especializándose en los campos de las arte
de copiado; es una micro-empresa innovadora, que busca la identificación y reconocimiento, generando índices
comercio y reconocimiento en el mercado.
Los servicios se destacan por ser diferente, teniendo en cuenta la calidad, creatividad y cumplimiento, para ello c
productos y servicios como son: titografia, centro de copiado, impresión digital, material POP entre otros, para lo
cliente y reconocimiento de la marca, disponemos de capital humano capacitado y equipos de ultima generació
interior y exterior, con lo cual podemos garantizar excelentes tiempos de entrega, ademas de precios acordes con
representa grandes expectativas para las pequeñas y medianas empresas que buscan reconocimiento de la marc
necesidad de nuestros clientes.
“DESIGN WORLD SAS” está dirigido hacia un modelo de negocio que garantice la factibilidad económica, técnica,
comercial.

Contamos con un portafolio de servicios muy amplio que cumple con las necesidades y objetivos de nuestros clie
encuentra capacitado y especializado.
ÓN
es una idea de negocio que nace como respuesta a una necesidad
e en los campos de las artes gráficas, la impresión digital y centro
miento, generando índices de rentabilidad, oportunidades para el

y cumplimiento, para ello contamos con un amplio portafolio de

ial POP entre otros, para lograr un alto grado de satisfacción del
uipos de ultima generación para impresión digital gran formato
mas de precios acordes con el mercado. por ello esta idea, que
reconocimiento de la marca en el mercado, Surge pensando en la

bilidad económica, técnica, legal, administrativa, financiera y

y objetivos de nuestros clientes a través de un personal que se

 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Promover y ayudar a compañias o personas Establecer alianzas con empresas y gene

naturales a realzar su marca, eventos y estrategias
O de marketing a través de la creacion de productos
innovadores, originales y creativos. Tener una comunicación eficaz con los c
cada uno de ellos.
B
J Brindar los servicios con el personal cap
capacitar al personal para que logren alc

E Aumentar los segmentos de mercado y

de punta.
T
I Ofrecer asesoramiento a nuestro cliente
un impacto positivo en su entorno y ma

V Ofrecer productos que sean amigables c

O competencia y que genere un elemento

S Garantizar excelentes tiempos de entreg

Desarrollar técnicas para posicionamien

nzas con empresas y generar valor agregado a cada trabajo y servicio que se realice.

municación eficaz con los clientes con unos canales de distribución adecuados y dar respuesta a las necesidades de
los.

vicios con el personal capacitado y especializado y aumentar el número de clientes fidelizados, adicional a esto
rsonal para que logren alcanzar un nivel de excelencia en la prestación del servicio.

segmentos de mercado y alcanzar una proyección de crecimiento anual mediante la implementación en tecnología

amiento a nuestro clientes creando, diseñando y dando seguimiento a su imágen corporativa con el fin de generar
sitivo en su entorno y marca.

ctos que sean amigables con el medio ambiente siendo de esta manera un punto que sobresalga sobre la
que genere un elemento diferenciador.

elentes tiempos de entrega

nicas para posicionamiento de los servicios y productos en el mercado de la publicidad.

 PLANTEAMIENTO D

DESIGN WORLD es una microempresa que pertenece al sector de los servicios, su capital es netamente privado y es una e
localidad de fontibón. se encargará de producir trabajos de diseño grafico como manuales corporativos, logotipos, ilustrac
comerciales para las empresas así como apoyos en la gestion de eventos corporativos.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usar son máquinas industriales para el proceso de producción de trabajos de diseño, se requiere la siguiente m
Computadores (2) 3,000,000 2 6,000,000
Ploter (1) 110,000,000 1 110,000,000
Maquina de Tampografía (1) 1,000,000 1 1,000,000
Pulpo (1) 8,000,000 1 8,000,000
Maquina para hacer sellos (1) 400,000 1 400,000
Impresora Laser (1) $ 5,000,000 1 5,000,000
Impresora normal (1) $ 500,000 1 500,000
Tintas $ 400,000 1 400,000
Insumos para sellos $ 200,000 1 200,000
Stock de papel $ 2,000,000 1 2,000,000
TOTAL MAQUINARIA 133,500,000
LANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

es netamente privado y es una empresa que opera de manera local en la ciudad de bogota, en la
s corporativos, logotipos, ilustraciones, animaciones etc, al igual que estrategias de marketing y

iseño, se requiere la siguiente maquinaria:

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 200,000,000

a. Inversión en Propiedad, planta y equipo 133,500,000

b. Inversión en Capital de trabajo 65,500,000
c. Inversión en Activos intangibles y diferidos $ 1,000,000
TOTAL

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 200,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 200,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ -

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
LITOGRAFIA $ 200,000 $ 100,000
EVENTOS Y MARQUETING $ 500,000 $ 2,500,000
IMPRESIÓN DIGITAL $ 300,000 $ 500,000
MATERIALES POP $ 180,000 $ 70,000
CREACION DE MARCA $ 3,000,000 $ 100,000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 16,550,868 153,610,416
COSTOS FIJOS 5,600,000 22,200,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 600,000 7,200,000
Mantenimiento maquinaria y otros 5,000,000 15,000,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 10,650,868 127,810,416
Depreciación activos de administración 200,000 2,400,000
Salarios de Administración 7,550,868 90,610,416
Arriendo 2,000,000 24,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 900,000 10,800,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 300,000 3,600,000
Salarios de Ventas 200,000 2,400,000
Publicidad 100,000 1,200,000
Gasto 3 0 -
Gasto n 0 -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 133,500,000

 Valor Años de depreciación

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 133,500,000 18.541
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 5,000,000 20
Equipo de computo y tecnología - 0
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 138,500,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 246

Número de unidades que produce en un día ó núme

litografia eventos y marketing

computadores 0 0.145
Maquina de tampografia 0 0
pulpo 0 0.145
ploter 0.78 0
maquina para hacer sellos 0 0
impresora normal 0 0.145
impresora laser 0 0.145
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 0.78 0.58

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
litografia eventos y marqueting
AÑO 1 100% 100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Litografia eventos y marqueting

Costos Variables por Unidad 410000 3500000
% participación en las ventas de c/u 14% 11%
Costos Fijos totales 153,610,416.00
Costos fijos totales por línea de productos 21,944,345 16,458,259
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 192 143
Costos fijos por unidad 114,365 115,351
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 524,365 3,615,351
% De utilidad Operacional Esperada por línea 30% 30%
PRECIO $ 681,674 $ 4,699,956

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Litografia 15% 221
eventos y marketing 15% 164
impresión digital 15% 274
creacion de marca 15% 826
material PoP 15% 57

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
 MONTO CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVOS CORRIENTES $ 77,500,000
CAJA $ 30,500,000
BANCOS $ 30,000,000
CUENTAS POR COBRAR $ 15,000,000
INVENTARIO DE MERCANCIAS $ 2,000,000
PASIVOS CORRIENTES $ 12,000,000
GASTOS FINANCIEROS $ 5,000,000
PROVEEDORES $ 5,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 2,000,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 65,500,000

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
$ 60,000 $ 50,000 $ 410,000 192 0.1428571429
$ 300,000 $ 200,000 $ 3,500,000 144 0.1071428571
$ 100,000 $ 20,000 $ 920,000 240 0.1785714286
$ 50,000 $ 50,000 $ 350,000 720 0.5357142857
$ 200,000 $ 300,000 $ 3,600,000 48 0.0357142857
1,344
 Vr depreciación Vr depreciación Computadores 2 , ploter 1 , maquina de tampografia 1, pulpo 1, maquina para hacer sellos 1,
anual mensual

7,200,259 600,022

250,000 20,833
- -

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
eventos y
impresión digital material PoP Creacion de marca litografia marketing
0.24 0.58 0 0 35.67
0.24 0 0.05 0 0
0 0.58 0 0 35.670
0 0 0.05 191.88 0
0 0.58 0 0
0.24 0.58 0.05 0 35.670
0.24 0.58 0.05 0 35.670
0.97 2.92 0.20 192 143

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

impresión digitañ mateiales POP creacion de marca litografia eventos y marqueting
100% 100% 100% 192 143

impresión digital materiales POP Creacion de marca

920000 350000 3600000
18% 54% 4%

27,430,431 82,291,294 5,486,086

 239 718 49
114,954 114,561 111,506
1,034,954 464,561 3,711,506
30% 30% 30%
$ 1,345,441 $ 603,929 $ 4,824,958

Número Número Número

unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

254 292 336

189 217 250
316 363 417
950 1,092 1,256
65 75 86

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
 de tampografia 1, pulpo 1, maquina para hacer sellos 1, impresora laser 1, impresora comun 1

úmero de unidades que produce en un año

impresión digital material POP creacion de marca

59.04 142.68 0
59.04 0 12.3
0 142.68 0
0 0 12.3
0 142.68 0
59.04 142.68 12.3
59.04 142.68 12.3
239 718 49.2

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

impresión digital material POP Creacion de marca
239 718 49
 ESTADOS FINANCIERO
ESTADO DE RESUL

IPC

0 1
INGRESOS $0 $ 1,793,640,701
(-)COSTOS DE VENTAS $0 $ 1,248,313,200
(=) UTILIDAD BRUTA $0 $ 545,327,501
GASTOS DE VENTAS $0 $ 3,600,000
GASTOS ADMINISTRACION $0 $ 127,810,416
(-) DEPRECIACION $0 -
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS $0 -
UTILIDAD OPERACIONAL $0 $ 413,917,085
Gastos Financieros $0 $ 5,000,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $0 $ 408,917,085
Provisiòn de Impuestos 34% $0 $ 139,031,809
UTILIDAD NETA $0 $ 269,885,276
RESERVA LEGAL $0 $ 26,988,528
UTILIDAD DEL EJERCICIO $0 $ 242,896,748

FLUJO DE CAJA POR METOD

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL $0 $ 413,917,085
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES $0 $ 139,031,809
(=) NOPAT/UODI $0 $ 274,885,276
(+) DEPRECIACIONES $0 $ 9,600,000
(+) AMORTIZACIONES $0 $0
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO $0 $ 65,500,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS $0 $ 1,000,000
FLUJO DE CAJA LIBRE $0 $ 350,985,276
PAGO INTERESES $0 $ 500,000
PAGO CAPITAL $0 $ 1,000,000
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS $0 $0
FLUJO CAJA ACCIONISTA $0 $ 349,485,276
DIVIDENDOS $0 $0
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $0 $ 349,485,276
FLUJO DE CAJA INICIAL $0 $ 200,000,000
FLUJO DE CAJA FINAL $0 $ 149,485,276

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 200,000,000 $ 349,485,276
ACTIVO FIJO $0 $ 134,500,000
DEPRECIACION $0 $ 7,200,000
ACTIVO FIJO NETO $0 $ 127,300,000
ACTIVOS DIFERIDOS $0 $0
TOTAL ACTIVO $ 200,000,000 $ 476,785,276
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS $0 $ 12,000,000
TOTAL PASIVO $0 $ 12,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 200,000,000 $ 200,000,000
RESERVA LEGAL $0 $ 20,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $0 $ 242,896,748
UTILIDADES RETENIDAS $0 $ 1,888,528
TOTAL PATRIMONIO $ 200,000,000 $ 464,785,276
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 200,000,000 $ 476,785,276

CHECK SUMAS $0 $0

ANÁLISIS DE SENSIB
TASA DE DESCUENTO Inversion Inicial $ 200,000,000
Inversion Propia $ 200,000,000
Costo de la Deuda
Costo del Patrimonio

Cuenta rd
Pasivo 0%
rp
Patrimonio 100%
WACC / Tasa descuento

FLUJO DE CAJA LIBRE 350,985,276

VALOR PRESENTE NETO $ 2,393,849,939

VPN=-200.000.000 + 350.985.276/(1+0,0218

RELACION BENEFICIO COSTO 12.9

TASA INTERNA DE RETORNO 71%

AÑO INGRESO NETO

0 -$ 200,000,000
1 $ 350,985,276
2 $ 416,639,099
3 $ 492,497,395
4 $ 579,799,775
5 $ 680,179,989

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA LA INVERSION SE RECUPERA EN 5 MESES Y 4 DIAS

INVERSION
 𝑃�=𝐴+[(𝐵−𝐶/𝐷)]

A= AÑO ANTERIOR QUE SE RECUPERA LA INVERSION

B= INVERSION INICIAL
C= SUMATORIA DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO ANTERIORES
D= FLUJO DE CAJA DEL PERIODO EN QUE SE SATISFACE LA INVERSION
 FINANCIEROS EMPRESA
TADO DE RESULTADOS

3.90% 3.50% 3.50%

2 3 4
$ 2,062,686,806 $ 2,372,089,827 $ 2,727,903,301
$ 1,432,230,180 1,643,734,707 1,886,946,913
$ 630,456,626 $ 728,355,120 $ 840,956,388
$ 4,140,000 $ 4,221,000 $ 4,233,150
$ 127,810,416 $ 127,810,416 $ 127,810,416
- - -
- - -
$ 498,506,210 $ 596,323,704 $ 708,912,822
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 493,506,210 $ 591,323,704 $ 703,912,822
$ 167,792,111 $ 201,050,059 $ 239,330,359
$ 325,714,099 $ 390,273,645 $ 464,582,462
$ 32,571,410 $ 39,027,364 $ 46,458,246
$ 293,142,689 $ 351,246,280 $ 418,124,216

E CAJA POR METODO INDIRECTO

2 3 4
$ 498,506,210 $ 596,323,704 $ 708,912,822
$ 167,792,111 $ 201,050,059 $ 239,330,359
$ 330,714,099 $ 395,273,645 $ 469,582,462
$ 9,600,000 $ 9,600,000 $ 9,600,000
$0 $0 $0
$ 75,325,000 $ 86,623,750 $ 99,617,313
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
 $ 416,639,099 $ 492,497,395 $ 579,799,775
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$0 $0 $0
$ 415,139,099 $ 490,997,395 $ 578,299,775
$0 $0 $0
$ 415,139,099 $ 490,997,395 $ 578,299,775
$ 230,000,000 $ 264,500,000 $ 304,175,000
$ 185,139,099 $ 226,497,395 $ 274,124,775

2 3 4

$ 415,139,099 $ 490,997,395 $ 578,299,775

$ 127,300,000 $ 120,100,000 $ 112,900,000
$ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 120,100,000 $ 112,900,000 $ 105,700,000
$0 $0 $0
$ 535,239,099 $ 603,897,395 $ 683,999,775

$ 13,800,000 $ 15,870,000 $ 18,250,500

$ 13,800,000 $ 15,870,000 $ 18,250,500

$ 200,000,000 $ 200,000,000 $ 200,000,000

$ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 293,142,689 $ 351,246,280 $ 418,124,216
$ 8,296,410 $ 16,781,114 $ 27,625,059
$ 521,439,099 $ 588,027,394 $ 665,749,275
$ 535,239,099 $ 603,897,394 $ 683,999,775

$0 $0 $0

ÁLISIS DE SENSIBILIDAD
 100%
0%
2.18%

kd
0.00% 0.00%
ke
2.18% 2.18%
sa descuento 2.18%

416,639,099 492,497,395 579,799,775

50.985.276/(1+0,0218)^1 + 416.639.099/(1+0,0218)^2 + 492.497.395/(1+0,0218)^3 + 579.799.7757/(1+0,021

𝑃�=0+[((200.000.000−0))/350.985.276]=0,57
 𝑃�=0+[((200.000.000−0))/350.985.276]=0,57

INVERSION

VO ANTERIORES
SE SATISFACE LA INVERSION
 3.50%

5
$ 3,137,088,796
2,166,679,650
$ 970,409,146
$ 4,234,973
$ 127,810,416
-
-
$ 838,363,757
$ 5,000,000
$ 833,363,757
$ 283,343,678
$ 550,020,080
$ 55,002,008
$ 495,018,072

5
$ 838,363,757
$ 283,343,678
$ 555,020,080
$ 9,600,000
$0
$ 114,559,909
$ 1,000,000
$ 680,179,989
$ 500,000
$ 1,000,000
$0
$ 678,679,989
$0
$ 678,679,989
$ 349,801,250
$ 328,878,739

$ 678,679,989
$ 105,700,000
$ 7,200,000
$ 98,500,000
$0
$ 777,179,989

$ 20,988,075
$ 20,988,075

$ 200,000,000
$ 20,000,000
$ 495,018,072
$ 41,173,842
$ 756,191,914
$ 777,179,989

$0
 680,179,989

1+0,0218)^3 + 579.799.7757/(1+0,0218)^4 + 680.179.989 / (1+0,0218)^5= $ 2,393,849,939

2,393,849,939
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
 RESULTADOS

*Debido a que el valor presente neto arroja valores monetarios positivos, el proyecto generara al
inversionista una rentabilidad muy buena, esto es debido a que el 100% de la inversion la pusieron los
socios y no acudieron a financiacion de terceros.
CONCLUSIONES