Análisis, Desarrollo e Implementación para la creaciòn de una empresa.

Romero Silva Heidy Carolina - Còd.

Herrera Amaya Angie Carolina – Cód. 1711020025
Lopes Hoyos Astrid Carolina – Cód. 1711026901
Sanchez Tapias Angelica- Còd.

Monroy Juan.

Universidad Politécnico Gran Colombiano

Evaluaciòn de proyectos.

Bogotá

15 Septiembre 2019
n para la creaciòn de una empresa.

Carolina - Còd.
ina – Cód. 1711020025
na – Cód. 1711026901
ngelica- Còd.

Juan.

o Gran Colombiano

proyectos.

tá

bre 2019
 INTRODUCCIÓN
El sector de la publicidad en la actualidad ha tomado un lugar muy importante en el ámbito empresarial,
podido llegar a darse a conocer, pues poco a poco hemos evidenciado que ha ayudado al posicionamient
dar a conocer los beneficios que tenga un producto o servicio, ha contribuido a que este mundo empresar
eficiente.

Es por este que este proyecto tiene como objetivo grupal la creación y formalización de una empresa pub
SABANA ubicada en el municipio de Tocancipá, la cual busca en cada uno de sus productos publicitario
exclusivos para ayudar a este ámbito empresarial a que su publicidad sea única, creativa y fácil de record
más atracción a su producto, servicio o marca.

La creación de GRAFICOS DE LA SABANA es un proyecto que nace con la finalidad y necesidad de re

rentabilidad en un sector atractivo como lo es la publicidad, es allí donde en el desarrollo de este se evid
en la creación de una empresa, permitiendo que un inversionista o gerente de una organización evaluar la
proyecto de inversión en un periodo de tiempo determinado tocando temas como, métodos de decisión, p
por último la valorización de una empresa.
ÓN
n el ámbito empresarial, pues gracias a este, cada empresa ha
udado al posicionamiento de una marca, atraer más clientes,
que este mundo empresarial globalizado sea mucho más

ción de una empresa publicitaria llamada GRAFICOS DE LA

us productos publicitarios plasmar e innovar diseños
creativa y fácil de recordar con el fin de ayudarle a generar

nalidad y necesidad de reunir características como lo son la

esarrollo de este se evidenciara todos los conceptos relevantes
a organización evaluar la manera de adecuada de empezar un
o, métodos de decisión, presupuesto de capital, flujos de caja y
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Determinar y desarrollar el plan de negocio para la • Conocer todos los conceptos gen
creación de una empresa publicitaria de diseños • Determinar y definir la estructura
O exclusivos, para ayudar al ambito empresarial a
través del análisis del entorno socioeconómico
• Analizar los principales factores
• Plantear flujos de caja para un pr
B analizar e implementar un proyecto basado en la
evaluación financiera de inversión, como los son los
• Realizar un análisis de sensibilid
empresa.
J costos , fases, flujos de caja y diferentes variables
para su evaluación, teniendo en cuenta el riesgo • Reconocer y analizar el impacto
financiera teniendo en cuenta el riesg
asociado, esto con el fin de mostrarle también a un
E inversionista o gerente financiero las herramientas
necesarias para llevar acabo un proyecto eficiente.
T
I
V
O
S
todos los conceptos generales de proyecto y métodos de decisión.
ar y definir la estructura financiera, basándose en los estados financieros.
los principales factores y fases económicas que afecten el desarrollo del proyecto.
flujos de caja para un proyecto de inversión.
un análisis de sensibilidad, grado de impacto, distribución de capital, para evaluar la rentabilidad de una

er y analizar el impacto de los cambios que se pueden presentar en diferentes variables para la evaluación
iendo en cuenta el riesgo asociado.
Graficos de la sabana, somos una agencia publicitaria apasasionada y creativa. Nos dedicamos a la creacion de ballas
encuentra ubicada en el municio de tocancipa departamento de cundinamarca con direccion carrera 5 # 9-73 barrio

Ubicacion

Esta organizacion se ubica en el sector terciario correspondiente a la prestacion de servicios de publicidad y se busca

ADMINISTRADOR
(2.100.000)
 ADMINISTRADOR
(2.100.000)

Relacion de medios
(1.500.000)

AREA DE DISEÑO DISTRIBUIDOR

(1.300.000)

DISEÑADOR PRODUCCION
(2.000.000) (1.800.000)

DISEÑADOR
(2.000.000)

La tegnologia que usaremos, son maquinaria de diseño y publicidad requerid

Plotter de corte (2) 8,000,000 2 16,000,000
Termofijadora de posillos (2) 400,000 2 800,000
Termofijadora de gorras (2) 500,000 2 1,000,000
Laminadora (3) 100,000 3 300,000
Computadores (2) 2,000,000 2 4,000,000
Impresora de sublimacion (3) 300,000 3 900,000
Fotocopiadora (2) 1,000,000 2 2,000,000
25,000,000
camos a la creacion de ballas publicitarias, tarjetas, volantes y estampados de posillos y gorras. Se
ccion carrera 5 # 9-73 barrio-centro, cuenta con un area de 88mt2

icios de publicidad y se busca una consolidacion bajo el siguiente organigrama:

ADMINISTRADOR
(2.100.000)
 ADMINISTRADOR
(2.100.000)

RR HH
(1.500.000)

CONTABILIDAD Y
FINANZAS (1.800.000)

DISTRIBUIDOR
(1.300.000)

diseño y publicidad requerida para la elaboracion de nuestros producotos dichos anteriormente.

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 57,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 25,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo 12,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 20,000,000
TOTAL 57,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 57,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 37,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 20,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABL

Mano de Obra Directa

Ballas publicitarias 7,000
Estampado de gorras 3,000
Estampado de posillos 2,500
Tarjetas 700
Volantes 600

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 13,795,833
COSTOS FIJOS 315,833
Depreciación de los activos relacionados con producción 265,833
Mantenimiento maquinaria y otros 50,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 6,880,000
Depreciación activos de administración -
Salarios de Administración 5,400,000
Arriendo 1,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 480,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 6,600,000
Salarios de Ventas 1,300,000
Publicidad 1,500,000
Diseño 3,800,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Plotter de corte 16,000,000

Termofijadora de posillos 800,000
Termofijadora de gorras 1,000,000
Laminadora 300,000
Computadores 4,000,000
Impresora de sublimacion 900,000
Fotocopiadora 2,000,000
TOTAL 25,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 2880

Númeo de unidades que produce en un día

Ballas publicitarias
Plotter de corte 200
Termofijadora de posillos
Termofijadora de gorras
Laminadora
Impresora de sublimacion 200
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 400

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCI
Ballas publicitarias
AÑO 1 0.05%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Ballas publicitarias

Costos Variables por Unidad 12500
% participación en las ventas de c/u 3%
Costos Fijos totales 119,949,996.00
Costos fijos totales por línea de productos 3,095,484
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 600
Costos fijos por unidad 5,159
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 17,659
% De utilidad Operacional Esperada por línea 10%
PRECIO 19,425

Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
Ballas publicitarias 50%
Estampado de gorras 50%
Estampado de posillos 40%
Tarjetas 40%
Volantes 100%

Proyección IPC
IPC
 COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad
3000 2500 0 12500
1500 2000 0 6500
1000 1500 0 5000
200 400 0 1300
250 200 0 1050

Anual
119,949,996 Depreciaciòn maquinaria
3,789,996 Plotter de corte (2)
3,189,996 Termofijadora de posillos (2)
600,000 Termofijadora de gorras (2)
82,560,000 Laminadora (3)
- Computadores (2)
64,800,000 Impresora de sublimacion (3)
12,000,000 Fotocopiadora (2)
5,760,000
33,600,000
15,600,000
18,000,000
45,600,000
-

25,000,000

Vr depreciación
Años de depreciación Vr depreciación anual mensual
10 1,600,000 133,333
10 80,000 6,667
 10 100,000 8,333
10 30,000 2,500
5 800,000 66,667
5 180,000 15,000
5 400,000 33,333
3,190,000 265,833

ecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

estampado de gorras Estampado de pasillos Tarjetas Volantes

100
200
200
200 500
200 100 400 500

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

estampado de gorras Estampado de pasillos Tarjetas Volantes
0.03% 0.17% 1.042% 0.6944%

Estampado de gorras Estampado de posillos Tarjetas Volantes

6500 5000 1300 1050
1% 2% 0.5161290 0.4301075
119,949,996 119,949,996 119,949,996 119,949,996
773,871 2,579,570 61,909,675 51,591,396
150 500 12,000 10,000
5,167 5,159 5,159 5,159
11,667 10,159 6,459 6,209
20% 20% 20% 10%
14,001 12,191 7,751 6,830

Número unidades /Año Número unidades / Número Número

2 Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5
900 1,350 2,025 3,037
225 337 505 758
7,234 10,852 16,277 24,416
16,334 24,502 36,752 55,129
0 1 1 1

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
 No. unidades a % de participación en las
producir/año ventas de cada producto
600 0.0258064516
150 0.0064516129
500 0.0215053763
12000 0.5161290
10000 0.4301075
23,250

Depreciaciòn maquinaria
16,000,000 10 1,600,000
800,000 10 80,000
1,000,000 10 100,000
300,000 10 30,000
4,000,000 5 800,000
900,000 5 180,000
2,000,000 5 400,000
3,190,000 265,833

Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

pacidad de producción

Número de unidades que produce en un año

Ballas publicitarias estampado de gorras Estampado de pasillos Tarjetas

1,152,000 576,000 288,000 1,152,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Ballas publicitarias estampado de gorras Estampado de pasillos Tarjetas
600 150 500 12,000
 Volantes

1,440,000

O
Volantes
10,000
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO
FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones