SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

EJERCICIOS DE ESTADOS FINANCIEROS

EJERCICIO N°01.

LA SIGUIENTE INFORMACION FUE TOMADA DE LOS LIBROS DE CONTABILIDAD DE LA

CIA. SERVICOSTA LTDA CORRESPONDIENTE AL BALANCE DE PRUEBA DE DIC 31/16.
ES UNA EMPRESA DE SERVICIOS.

CODS DETALLE SALDOS

1105 CAJA 4.128.000

1110 BANCOS 20.326.000
1225 INVESRSIONES EN C.D.T. 6 MESES 9.845.000
1210 INVERSIONES EN BONOS 17.854.000
1220 INVERSIONES CEDULAS HIPOTECARIAS 25.698.000
1305 CLLIENTES NACIONALES 24.569.000
1345 INGRESOS POR COBRAR 3.652.000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 14.569.000
1524 EQUIPO DE OFICINA 7.548.000
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 9.659.000
1540 FLOTA Y EQUIPOS DE TRASNPORTES 30.125.000
1592 DEPRECACION ACUMULADA 4.879.000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2.875.000
1710 CARGOS DIFERIODS-ORGANIZATIVOS Y PREOPERATIVOS 20.659.000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P 8.546.000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P 22.365.000
2205 PROVEEDORES NACIONALES 15.468.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.369.000
2408 IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR 3.547.000
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 24.986.000
2610 OBLIGACIONES LABORALES 5.879.000
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADOS 3.265.000
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 34.659.000
3115 APORTES SOCIALES 55.821.000
3305 RESERVA OBLIGATORIA 2.125.000
3705 UTILIDDAES ACUMULADAS 3.625.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 63.254.000
4210 INGRESOS FINANCIEROS 2.879.000
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS 2.578.000
5105 GASTOS DEL PERSONAL 6.548.000
5120 GASTOS DE ARRIENDO 3.265.000
5130 GASTOS SEGUROS 2.147.000
5135 GASTOS DE SERVICIOS 3.625.000
5145 GASTOS MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 1.546.000
5160 GASTOS DE DEPRECIACION 2.156.000
5195 GASTOS DIVERSOS 2.986.000
5205 GASTOS DEL PERSONAL 16.587.000
Instructora: Luz Angélica Figueroa Sierra
Email: lafigueroa9@misena.edu.co
Cel: 3005768855
 5220 GASTOS DE ARRIENDO 4.879.000
5230 GASTOS SEGUROS 3.698.000
5235 GASTOS DE SERVICIOS 3.320.000
5245 GASTOS MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 2.548.000
5260 GASTOS DE DEPRECIACION 3.265.000
5295 GASTOS DIVERSOS 1.986.000
5305 GASTOS FINANCIEROS 1.026.000

SE PIDE. PREPARAR EL BALANCE DE PRUEBA

EL ESTADO DE RESULTADO Y EL BALANCE GENERAL.

Instructora: Luz Angélica Figueroa Sierra

Email: lafigueroa9@misena.edu.co
Cel: 3005768855