CONSECUENCIAS PENALES Y

ADMINISTRATIVAS APLICABLES A LAS

PERSONAS JURÍDICAS

TIBERIO CESAR MARTINEZ RIVERA

Fiscal Adjunto Provincial Anticorrupción del Callao
1. RESPONSABILIDAD PENAL DE LA
PERSONA JURÍDICA
Tradicional

◦ No era sujeto de imputación penal.

◦ No es susceptible de recibir una pena.
◦ No podía ser llevada a un proceso penal.

En la actualidad

◦ Los delitos empresariales pueden ser cometidos mediante una estructura organizada.
◦ Esto ha orientado las reformas penales a responsabilizar a las personas jurídicas.
2. LAS PERSONAS JURÍDICAS EN
ORDENAMIENTO PENAL PERUANO
Modelo de consecuencias accesorias
Vigente en el Perú (art. 105 CP).
Se trata de medidas preventivas.
La persona jurídica es tomada como sujeto peligroso.

Presupuestos de aplicación:
◦ El delito debe ser cometido por una persona física en ejercicio de actividades de la persona jurídica.
◦ Debe comprobarse una peligrosidad objetiva: comportamiento societario.
◦ Proporcional: prohibición de exceso, ponderar intereses de trabajadores, acreedores.
3. LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS
1. Clausura de locales
2. Disolución y liquidación de la persona jurídica
3. Suspensión de actividades
4. Prohibición de realizar en el futuro actividades similares

Decreto Legislativo 1106: Lavado de activos (art. 8)

Ley N° 3077: Ley contra el crimen organizado (art. 23)
Proyecto del Nuevo Código Penal (dictamen de la comisión de justicia del Congreso de la
República del 26 de mayo del 2016).
4. LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL NCPP-
2004
Las personas jurídicas pueden ser incorporadas como sujetos pasibles de sanción pudiendo
aplicárseles consecuencias accesorias.
Art. 90 Código Procesal Penal
Puede darse el caso de no sancionarse a la persona física, pero si a la persona jurídica si fue
utilizada para la comisión del delito.
Ejemplo: Se prueba que el imputado no era representante legal, pero si se acredita que el delito
fue cometido en ejercicio de actividades de la persona jurídica.
Acuerdo Plenario N° 07-2009/CJ-116, del 13 de noviembre de 2009.
5. FUNDAMENTO DE LA RESPONSABILIDAD
DE LA PERSONA JURÍDICA
1. La organización defectuosa

Responsabilidad por conducción defectuosa de la actividad empresarial.

Responsabilidad acumulativa: se suma a la responsabilidad de sus directivos.
Delitos frecuentes: abuso de poder económico, delito de contaminación ambiental, delito de
seguridad en el trabajo, fraude en la administración de personas jurídicas, delitos tributarios,
delitos aduaneros, etc.
5. FUNDAMENTO DE LA RESPONSABILIDAD
DE LA PERSONA JURÍDICA
2. La persona jurídica como buen ciudadano corporativo

Nenimen laede: La empresa tiene la obligación de controlar que su actividad empresarial no

genere peligros para la sociedad.
La idea central es que la estructura y funcionamiento de la empresa cumpla con el Derecho.
Se evalúa el grado de institucionalización al interior de la empresa de una cultura empresarial
de cumplimiento efectivo del Derecho.
6. RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
DELAS PERSONASJURIDICAS
Ley N° 30424, del 21 de abril de 2016, que regula la responsabilidad administrativa de las
personas jurídicas por el delito de cohecho transnacional.
Artículo 397-A. Cohecho activo transnacional
El que, bajo cualquier modalidad, ofrezca, otorgue o prometa directa o indirectamente a un
funcionario o servidor público de otro Estado o funcionario de organismo internacional público
donativo, promesa, ventaja o beneficio indebido que redunde en su propio provecho o en el de
otra persona, para que dicho servidor o funcionario público realice u omita actos propios de su
cargo o empleo, en violación de sus obligaciones o sin faltar a su obligación para obtener o
retener un negocio u otra ventaja indebida en la realización de actividades económicas o
comerciales internacionales, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cinco
años ni mayor de ocho años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y 8
del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
6. RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
DELAS PERSONASJURIDICAS
Autonomía de la responsabilidad de la persona jurídica, Art. 04 de la Ley 30424
Modelo de prevención, Art. 17 de la Ley 30424 ¿Atenuación o Exención?
Vigente desde el 01 de enero de 2018
Decreto Legislativo 1352, del 07 de enero de 2017
Amplía los supuestos a Cohecho Activo, Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
8. MODELO DEPRENVECIÓN
Superintendencia de Mercado de Valores – SVM dictamina sobre el modelo de prevención
Artículo 18. Efectos jurídicos y valoración
El fiscal para formalizar la investigación preparatoria debe contar con un informe técnico de la
Superintendencia del Mercado de Valores – SMV que analice la implementación y
funcionamiento del modelo de prevención, que tiene valor probatorio de pericia institucional.
Si el informe técnico de la SMV establece que la implementación y funcionamiento del modelo
de prevención antes de la comisión del delito, es adecuado, el fiscal dispone el archivo de lo
actuado, mediante decisión debidamente motivada.”