IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

NIF: 1010 B28049344

Forma jurídica: 1012 SL

Denominación social: 1020 IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Domicilio social: 1022 CL. GENERAL RIERA 154

Municipio: 1023 PALMA DE MALLORCA

Código Postal: 1024 00000

Provincia: 1025 ISLAS BALEARES

Teléfono: 1031

Sociedad dominante directa: 1041 BALEAR DE INVERSIONES FINANCIERAS, S. L

Sociedad dominante última del grupo: 1061

ACTIVIDAD

Actividad Principal: 2009 Hoteles y alojamientos similares

Código CNAE: 2001 5510

PERSONAL ASALARIADO

a) Nº medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empleo con discapacidad

Ejercicio Ejercicio

Fijo (4): 4001 329 4001 315

No Fijo (5): 4002 181 4002 181

Del cual: Personas empleadas con discapacidad mayor o igual al 33% (o calificación
equivalente local):

4010 6 4010 6

Ejercicio Ejercicio

Hombres Mujeres Hombres Mujeres

Fijo: 4120 69 4121 60 4120 64 4121 49

No Fijo: 4122 31 4123 23 4122 24 4123 22

PRESENTACIÓN DE CUENTAS

Fecha de inicio a la que van refereidas las cuentas: 1102 01.01.2017 1102 1.1.2016

Fecha de cierre a la que van refereidas las cuetnas: 1101 31.12.2017 1101 31.12.2016

Nº de páginas presentadas al depósito: 1901

En caso de no figurar consignadas en alguno de los ejercicios, indique la causa: 1903

UNIDADES

Unidades 9001 Euros.

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

A) ACTIVO NO CORRIENTE 11000 1.088.143.427,00 € 1.505.149.477,00 €

I. Inmovilizado intangible 11100 979.753,00 € 940.552,00 €

1. Desarrollo 11110

2. Concesiones 11120 64.779,00 €

3. Patentes, licencias, marcas y similares 11130 245.991,00 € 357.251,00 €

4. Fondo de comercio 11140

5. Aplicaciones informáticas 11150 90.829,00 € 141.918,00 €

6. Investigación 11160

7. Propiedad Intelectual 11180

8. Otro inmovilizado intangible 11170 642.933,00 € 376.604,00 €

II. Inmovilizado material 11200 29.817.889,00 € 31.412.438,00 €

1. Terrenos y construcciones 11210 21.504.034,00 € 22.296.816,00 €

2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 11220 8.059.574,00 € 9.065.692,00 €

3. Inmovilizado en curso y anticipos 11230 254.281,00 € 49.930,00 €

III. Inversiones inmobiliarias 11300 28.975.296,00 € 30.459.516,00 €

1. Terrenos 11310 4.948.695,00 € 4.948.695,00 €

2. Construcciones 11320 24.026.601,00 € 25.510.821,00 €

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 11400 999.233.284,00 € 876.589.678,00 €

1. Instrumentos de patrimonio 11410 702.521.513,00 € 715.632.230,00 €

2. Créditos a empresas 11420 296.711.771,00 € 160.957.448,00 €

3. Valores representativos de deuda 11430

4. Derivados 11440

5. Otros activos financieros 11450

6. Otras inversiones 11460

V. Inversiones financieras a largo plazo 11500 6.465.945,00 € 535.826.301,00 €

1. Instrumentos de patrimonio 11510 2.001.911,00 € 531.292.959,00 €

2. Créditos a terceros 11520 150.000,00 € 3.630.000,00 €

3. Valores representativos de deuda 11530

4. Derivados 11540 3.272.705,00 €

5. Otros activos financieros 11550 1.041.329,00 € 903.342,00 €

6. Otras inversiones 11560

VI. Activos por impuesto diferido 11600 22.671.260,00 € 29.920.992,00 €

VII. Deudas comerciales no corrientes 11700

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

B) ACTIVO CORRIENTE 12000 387.146.746,00 € 245.073.864,00 €

I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 12100

II. Existencias 12200 353.034,00 € 399.476,00 €

1. Comerciales 12210 253.875,00 € 304.845,00 €

2. Materias primas y otros aprovisionamientos 12220 88.358,00 € 69.909,00 €

a) Materias primas y otros aprovisionamientos a largo plazo 12221

b) Materias primas y otros aprovisionamientos a corto plazo 12222 88.358,00 € 69.909,00 €

3. Productos en curso 12230

a) De ciclo largo de produccción 12231

b) De ciclo corto de producción 12232

4. Productos terminados 12240

a) De ciclo largo de produccción 12241

b) De ciclo corto de producción 12242

5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 12250

6. Anticipos a proveedores 12260 10.801,00 € 24.722,00 €

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 12300 26.693.201,00 € 17.118.912,00 €

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 12310 284.915,00 € 986.134,00 €

a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo 12311

b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo 12312 284.915,00 € 986.134,00 €

2. Clientes empresas del grupo y asociadas 12320 9.908.963,00 € 4.772.814,00 €

3. Deudores varios 12330 652.592,00 € 998.534,00 €

4. Personal 12340 411,00 €

5. Activos por impuesto corriente 12350 15.028.970,00 € 10.174.538,00 €

6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 12360 817.350,00 € 186.892,00 €

7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 12370

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 12400 253.060.511,00 € 215.571.039,00 €

1. Instrumentos de patrimonio 12410

2. Créditos a empresas 12420 208.442.788,00 € 175.601.787,00 €

3. Valores representativos de deuda 12430

4. Derivados 12440

5. Otros activos financieros 12450 44.612.548,00 € 39.963.359,00 €

6. Otras inversiones 12460 5.175,00 € 5.893,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

V. Inversiones financieras a corto plazo 12500 6.974.980,00 € 2.316.069,00 €

1. Instrumentos de patrimonio 12510 29.998,00 € 29.998,00 €

2. Créditos a empresas 12520 6.714.557,00 € 1.280.714,00 €

3. Valores representativos de deuda 12530

4. Derivados 12540

5. Otros activos financieros 12550 230.425,00 € 1.005.357,00 €

6. Otras inversiones 12560

VI. Periodificaciones a corto plazo 12600 161.628,00 € 213.704,00 €

VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 12700 99.903.392,00 € 9.454.664,00 €

1. Tesorería 12710 99.903.392,00 € 9.454.664,00 €

2. Otros activos líquidos equivalentes 12720

TOTAL ACTIVO (A + B) 10000 1.475.290.173,00 € 1.750.223.341,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

A) PATRIMONIO NETO 20000 1.103.341.890,00 € 1.012.767.025,00 €

A-1) Fondos propios 21000 1.103.370.528,00 € 1.017.856.988,00 €

I. Capital 21100 27.375.814,00 € 27.375.814,00 €

1. Capital escriturado 21110 27.375.814,00 € 27.375.814,00 €

2. (Capital no exigido) 21120

II. Prima de emisión 21200

III. Reservas 21300 930.673.473,00 € 741.665.847,00 €

1. Legal y estatutarias 21310 5.475.163,00 € 5.475.163,00 €

2. Otras reservas 21320 925.198.310,00 € 736.190.684,00 €

3. Reserva de revalorización 21330

4. Reserva de capitalización 21350

IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) 21400

V. Resultados de ejercicios anteriores 21500

1. Remanente 21510

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) 21520

VI. Otras aportaciones de socios 21600

VII. Resultado del ejercicio 21700 145.321.241,00 € 248.815.327,00 €

VIII. (Dividendo a cuenta) 21800

IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 21900

A-2) Ajustes por cambios de valor 22000 -28.638,00 € -5.089.963,00 €

I. Activos financieros disponibles para la venta 22100

II. Operaciones de cobertura 22200 -28.638,00 € -5.089.963,00 €

III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta 22300

IV. Diferencia de conversión 22400

V. Otros 22500

A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 23000

B) PASIVO NO CORRIENTE 31000 152.820.601,00 € 493.941.869,00 €

I. Provisiones a largo plazo 31100 2.938.927,00 € 1.112.045,00 €

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 31110 1.314.526,00 € 1.112.045,00 €

2. Actuaciones medioambientales 31120

3. Provisiones por reestructuración 31130

4. Otras provisiones 31140 1.624.401,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

II. Deudas a largo plazo 31200 70.091.420,00 € 475.108.537,00 €

1. Obligaciones y otros valores negociables 31210

2. Deudas con entidades de crédito 31220 68.653.137,00 € 473.480.066,00 €

3. Acreedores por arrendamiento financiero 31230

4. Derivados 31240 187.688,00 €

5. Otros pasivos financieros 31250 1.438.283,00 € 1.440.783,00 €

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 31300 79.757.716,00 € 17.672.785,00 €

IV. Pasivos por impuesto diferido 31400 32.538,00 € 48.502,00 €

V. Periodificaciones a largo plazo 31500

VI. Acreedores comerciales no corrientes 31600

VII. Deuda con características especiales a largo plazo 31700

C) PASIVO CORRIENTE 32000 219.127.682,00 € 243.514.447,00 €

I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 32100

II. Provisiones a corto plazo 32200

1. Provisiones por derechos de emisión de gases de efecto invernadero 32210

2. Otras provisiones 32220

III. Deudas a corto plazo 32300 96.004.499,00 € 81.870.178,00 €

1. Obligaciones y otros valores negociables 32310

2. Deudas con entidades de crédito 32320 95.662.172,00 € 72.549.981,00 €

3. Acreedores por arrendamiento financiero 32330

4. Derivados 32340 264.248,00 € 7.100.933,00 €

5. Otros pasivos financieros 32350 78.079,00 € 2.219.264,00 €

IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 32400 107.891.696,00 € 147.641.259,00 €

V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 32500 15.231.487,00 € 13.950.210,00 €

1. Proveedores 32510 202.157,00 € 288.017,00 €

a) Proveedores a largo plazo 32511

b) Proveedores a corto plazo 32512 202.157,00 € 288.017,00 €

2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas 32520 38.684,00 € 164.099,00 €

3. Acreedores varios 32530 13.859.076,00 € 12.364.257,00 €

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 32540 479.567,00 € 397.526,00 €

5. Pasivos por impuesto corriente 32550

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 32560 599.021,00 € 625.986,00 €

7. Anticipos de clientes 32570 52.982,00 € 110.325,00 €

VI. Periodificaciones a corto plazo 32600 52.800,00 €

VII. Deuda con características especiales a corto plazo 32700

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 30000 1.475.290.173,00 € 1.750.223.341,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL

Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. Importe neto de la cifra de negocios 40100 60.475.612,00 € 59.252.024,00 €

a) Ventas 40110 132.819,00 € 337.005,00 €

b) Prestaciones de servicios 40120 60.342.793,00 € 58.915.019,00 €

c) Ingresos de carácter financiero de las sociedades holding 40130

2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 40200

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 40300 116.734,00 € 135.438,00 €

4. Aprovisionamientos 40400 -7.865.503,00 € -8.397.411,00 €

a) Consumo de mercaderías 40410 -7.135.844,00 € -7.329.246,00 €

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles 40420 -729.659,00 € -1.068.165,00 €

c) Trabajos realizados por otras empresas 40430

d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 40440

5. Otros ingresos de explotación 40500 14.935.836,00 € 12.251.085,00 €

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 40510 14.910.115,00 € 12.214.921,00 €

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 40520 25.721,00 € 36.164,00 €

6. Gastos de personal 40600 -18.427.465,00 € -17.840.572,00 €

a) Sueldos, salarios y asimilados 40610 -14.105.440,00 € -13.895.161,00 €

b) Cargas sociales 40620 -4.224.655,00 € -3.848.041,00 €

c) Provisiones 40630 -97.370,00 € -97.370,00 €

7. Otros gastos de explotación 40700 -34.302.278,00 € -26.288.538,00 €

a) Servicios exteriores 40710 -32.047.519,00 € -25.025.835,00 €

b) Tributos 40720 -1.760.488,00 € -1.175.597,00 €

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 40730 -13.812,00 € -22.659,00 €

d) Otros gastos de gestión corriente 40740 -480.459,00 € -64.447,00 €

e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero 40750

8. Amortización del inmovilizado 40800 -5.132.786,00 € -5.153.334,00 €

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 40900

10. Excesos de provisiones 41000

11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 41100 8.678,00 € 12.115,00 €

a) Deterioro y pérdidas 41110

b) Resultados por enajenaciones y otras 41120 8.678,00 € 12.115,00 €

c) Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding 41130

12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 41200

13. Otros resultados 41300

A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN(1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13) 49100 9.808.828,00 € 13.970.807,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

14. Ingresos financieros 41400 141.979.697,00 € 368.570.525,00 €

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 41410 126.854.789,00 € 361.577.204,00 €

a 1) En empresas del grupo y asociadas 41411 118.921.856,00 € 361.577.204,00 €

a 2) En terceros 41412 7.932.933,00 €

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 41420 15.124.908,00 € 6.993.321,00 €

b 1) De empresas del grupo y asociadas 41421 8.664.013,00 € 6.938.970,00 €

b 2) De terceros 41422 6.460.895,00 € 54.351,00 €

c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero 41430

15. Gastos financieros 41500 -13.683.805,00 € -18.181.782,00 €

a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas 41510 -2.937.353,00 € -3.024.809,00 €

b) Por deudas con terceros 41520 -10.746.452,00 € -15.156.973,00 €

c) Por actualización de provisiones 41530

16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 41600 170.262,00 € -91.766.400,00 €

a) Cartera de negociación y otros 41610 170.262,00 € -91.766.400,00 €

b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 41620

17. Diferencias de cambio 41700 -17.963.717,00 € 3.361.988,00 €

18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 41800 24.782.695,00 € -32.869.942,00 €

a) Deterioros y pérdidas 41810 24.701.120,00 € -32.870.092,00 €

b) Resultados por enajenaciones y otras 41820 81.575,00 € 150,00 €

19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero 42100

a) Incorporación al activo de gastos financieros 42110

b) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores 42120

c) Resto de ingresos y gastos 42130

A.2) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 + 17 + 18 + 19) 49200 135.285.132,00 € 229.114.389,00 €

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) 49300 145.093.960,00 € 243.085.196,00 €

20. Impuestos sobre beneficios 41900 227.281,00 € 5.730.131,00 €

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3 + 20) 49400 145.321.241,00 € 248.815.327,00 €

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos 42000

A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4 + 21) 49500 145.321.241,00 € 248.815.327,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

EJERCICIO Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 59100 145.321.241,00 € 248.815.327,00 €

INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO

I. Por valoración de instrumentos financieros 50010

1. Activos financieros disponibles para la venta 50011

2. Otros ingresos/gastos 50012

II. Por coberturas de flujos de efectivo 50020 1.685.969,00 € 953.252,00 €

III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 50030

IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 50040

V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta 50050

VI. Diferencias de conversión 50060

VII. Efecto impositivo 50070 -421.492,00 € -238.313,00 €

VIII. Por valoración de instrumentos financieros 50080

B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I + II + III + IV +V+VI+VII) 59200 1.264.477,00 € 714.939,00 €

TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

1. Activos financieros disponibles para la venta 50081

2. Otros ingresos/gastos 50082

IX. Por coberturas de flujos de efectivo 50090 5.062.464,00 € 2.761.828,00 €

X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 50100

XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta 50110

XII. Diferencias de conversión 50120

XIII. Efecto impositivo 50130 -1.265.616,00 € -690.457,00 €

C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VIII + IX + X + XI+ XII+ XIII) 59300 3.796.848,00 € 2.071.371,00 €

TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) 59400 150.382.566,00 € 251.601.637,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

CAPITAL ESTRUCTURADO CAPITAL (NO EXIGIDO) PRIMA DE EMISIÓN

1 2 3
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1)
511 27.375.814,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores
513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2)
514 27.375.814,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorizacion
531
2. Otras variaciones
532
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2)
511 27.375.814,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2)
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3)
514 27.375.814,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3)
525 27.375.814,00 €
NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

RESERVAS (ACCIONES Y RESULTADOS DE

PARTICIPACIONES EN EJERCICIOS
4 5 6
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1)
511 562.119.695,00 € -165.345.370,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores
513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2)
514 562.119.695,00 € -165.345.370,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515
II. Operaciones con socios o propietarios
516 -62.422.837,00 €
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520 -62.422.837,00 €
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 241.968.990,00 € 165.345.370,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532 241.968.990,00 € 165.345.370,00 €
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2)
511 741.665.848,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2)
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3)
514 741.665.848,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515
II. Operaciones con socios o propietarios
516 -59.807.728,00 €
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520 -59.807.728,00 €
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 248.815.353,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532 248.815.353,00 €
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3)
525 930.673.473,00 €
NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

OTRAS APORTACIONES DE RESULTADO DEL (DIVIDENDO A

SOCIOS EJERCICIO CUENTA)
7 8 9
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1)
511 407.314.338,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores
513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2)
514 407.314.338,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 248.815.327,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 -407.314.338,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532 -407.314.338,00 €
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2)
511 248.815.327,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2)
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3)
514 248.815.327,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 145.321.241,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 -248.815.327,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532 -248.815.327,00 €
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3)
525 145.321.241,00 €
NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

OTROS INSTRUMENTOS AJUSTES POR CAMBIOS SUBVENCIONES,

DE PATRIMONIO NETO DE VALOR DONACIONES Y
10 11 12
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1)
511 -7.876.273,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores
513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2)
514 -7.876.273,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 2.786.310,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2)
511 -5.089.963,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2)
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3)
514 -5.089.963,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 5.061.325,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3)
525 -28.638,00 €
NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL

TOTAL

13
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1)
511 823.588.204,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores
513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2)
514 823.588.204,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 251.601.637,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516 -62.422.837,00 €
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519 -62.422.837,00 €
4. (–) Distribución de dividendos
520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 22,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
2. Otras variaciones
532 22,00 €
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2)
511 1.012.767.026,00 €
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2)
512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3)
514 1.012.767.026,00 €
I. Total ingresos y gastos reconocidos
515 150.382.566,00 €
II. Operaciones con socios o propietarios
516 -59.807.728,00 €
1. Aumentos de capital
517
2. (–) Reducciones de capital
518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .
519
4. (–) Distribución de dividendos
520 -59.807.728,00 €
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
522
7. Otras operaciones con socios o propietarios
523
III. Otras variaciones del patrimonio neto
524 26,00 €
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización
531
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3)
525 26,00 € 1.103.341.890,00 €
NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL

Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 61100 145.093.960,00 € 243.085.196,00 €

2. Ajustes del resultado 61200 -123.196.270,00 € -220.165.194,00 €

a) Amortización del inmovilizado (+) 61201 5.132.786,00 € 5.153.331,00 €

b) Correcciones valorativas por deterioro (+/–) 61202 13.812,00 € 22.659,00 €

c) Variación de provisiones (+/–) 61203 97.370,00 € 97.370,00 €

d) Imputación de subvenciones (–) 61204

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/–) 61205 -8.678,00 € -12.115,00 €

f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/–) 61206 -24.782.695,00 € 32.869.942,00 €

g) Ingresos financieros (–) 61207 -141.979.697,00 € -368.570.525,00 €

h) Gastos financieros (+) 61208 13.683.805,00 € 18.181.782,00 €

i) Diferencias de cambio (+/–) 61209 17.963.717,00 € -3.361.988,00 €

j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/–) 61210 -170.262,00 € 91.766.400,00 €

k) Otros ingresos y gastos (–/+) 61211 6.853.572,00 € 3.687.949,00 €

3. Cambios en el capital corriente 61300 -3.353.874,00 € 1.989.108,00 €

a) Existencias (+/–) 61301 46.442,00 € 54.350,00 €

b) Deudores y otras cuentas para cobrar (+/–) 61302 -4.102.800,00 € 4.672.867,00 €

c) Otros activos corrientes (+/–) 61303 -578.793,00 € -25.924,00 €

d) Acreedores y otras cuentas para pagar (+/–) 61304 1.281.277,00 € -2.712.185,00 €

e) Otros pasivos corrientes (+/–) 61305

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/–) 61306

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación 61400 160.352.414,00 € 7.923.845,00 €

a) Pagos de intereses (–) 61401 -17.215.180,00 € -8.548.099,00 €

b) Cobros de dividendos (+) 61402 176.426.244,00 € 21.920.755,00 €

c) Cobros de intereses (+) 61403 254.503,00 € 41.083,00 €

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/–) 61404 939.646,00 € 1.148.821,00 €

e) Otros pagos (cobros) (–/+) 61405 -52.800,00 € -6.638.715,00 €

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1 + 2 + 3 + 4) 61500 178.896.230,00 € 32.832.955,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL

Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

6. Pagos por inversiones (–) 62100 -426.669.417,00 € -12.539.779,00 €

a) Empresas del grupo y asociadas 62101 -414.165.398,00 € 21.280.412,00 €

b) Inmovilizado intangible 62102 -266.330,00 € -138.020,00 €

c) Inmovilizado material 62103 -1.541.346,00 € -3.232.018,00 €

d) Inversiones inmobiliarias 62104 -285.542,00 € -268.728,00 €

e) Otros activos financieros 62105 -10.410.801,00 € -2.107.014,00 €

f) Activos no corrientes mantenidos para venta 62106

g) Unidad de negocio 62107

h) Otros activos 62108 -28.074.412,00 €

7. Cobros por desinversiones (+) 62200 756.200.358,00 € 1.770.088,00 €

a) Empresas del grupo y asociadas 62201 196.189.238,00 € 1.757.503,00 €

b) Inmovilizado intangible 62202

c) Inmovilizado material 62203 8.678,00 € 12.435,00 €

d) Inversiones inmobiliarias 62204

e) Otros activos financieros 62205 560.002.442,00 € 150,00 €

f) Activos no corrientes mantenidos para venta 62206

g) Unidad de negocio 62207

h) Otros activos 62208

8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6 + 7) 62300 329.530.941,00 € -10.769.691,00 €

NIF: B28049344

Denominación Social: IBEROSTAR HOTELES Y APARTAMENTOS, S.L.

Unidad: Euros.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL

Notas EJER. 2017 (2) EJER. 2016 (3)

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 63100

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 63101

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (–) 63102

c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (–) 63103

d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+) 63104

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 63105

10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero 63200 -358.170.715,00 € 47.835.586,00 €

a) Emisión 63201 209.147.931,00 € 159.432.901,00 €

1. Obligaciones y otros valores negociables (+) 63202

2. Deudas con entidades de crédito (+) 63203 147.063.000,00 € 43.087.241,00 €

3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 63204 62.084.931,00 € 116.345.660,00 €

4. Deudas con características especiales (+) 63205

5. Otras deudas (+) 63206

b) Devolución y amortización de 63207 -567.318.646,00 € -111.597.315,00 €

1. Obligaciones y otros valores negociables (–) 63208

2. Deudas con entidades de crédito (–) 63209 -530.169.401,00 € -44.207.175,00 €

3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (–) 63210 -37.149.245,00 € -65.662.083,00 €

4. Deudas con características especiales (–) 63211

5. Otras deudas (–) 63212 -1.728.056,00 €

11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 63300 -59.807.728,00 € -62.422.837,00 €

a) Dividendos (–) 63301 -59.807.728,00 € -62.422.837,00 €

b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (–) 63302

12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9 + 10 + 11) 63400 -417.978.442,00 € -14.587.251,00 €

D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio 64000

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5 + 8 + 12 + D) 65000 90.448.729,00 € 7.476.013,00 €

Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 65100 9.454.664,00 € 1.978.650,00 €

Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 65200 99.903.392,00 € 9.454.664,00 €