FORO SEMANA #4

¿Qué objetivos persigue una Auditoría dentro de un Sistema de Gestión de

la Seguridad y la Salud en el Trabajo?
Objetivos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el
Trabajo
Proteger la seguridad y salud en todos los trabajadores, mediante la mejora
continua del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST)
en la organización. Cumplir con la normativa nacional vigente aplicable en materia
de riesgos laborales

Si una empresa tiene la posibilidad de usar sistemas de gestión, deberá saber que la auditoría
de dichos sistemas será fundamental para la implementación de medidas correctivas y
preventivas en el fallo o en causa de algún otro tipo de situación. Además, esto deberá ir
completamente ligado con las revisiones que hará la Dirección para comprobar el estado y el
funcionamiento de los sistemas, así de esta forma, se podrá ver la eficacia y la importancia de
la auditoría interna en este tipo de planes y procesos.
¿Para qué se hace la auditoría de los sistemas de gestión?
Si la empresa soporta su gestión con un sistema ERP, entonces la auditoría es el proceso de
recoger, agrupar y evaluar evidencias para determinar si la tecnología y las definiciones
funcionales de los sistemas de información cumplen con:

– Salvaguardar los activos empresariales.

– Llevar a cabo eficazmente los fines de la organización.

– Utilizan eficientemente los recursos.

Lo que no se audita, mide o comprueba, no se conoce y por tanto no se puede mejorar. De la

experiencia se deduce que si la auditoría interna está bien llevada, permite además vislumbrar
opciones de mejoras adicionales en los procesos y procedimientos de la empresa, que en
una “auditoría de certificación” podrían pasar inadvertidos.
Cuántas veces la empresa prepara las reuniones que han de tener con el auditor externo que
debe certificarles, mediante directrices a los empleados como la siguiente: “contesten las
preguntas del auditor y no comenten nada más”.
En la auditoría interna, que como hemos dicho es la auditoría de los sistemas de gestión, los
empleados pueden sincerarse, dado que no peligra la certificación. El objetivo que se persigue
con la auditoría interna es doble:

Por un lado, efectivamente preparar la consecución y/o renovación de la certificación ISO de la

empresa en caso de que este sea un interés del negocio. Por otro, lograr lo que realmente
interesa: optimizar para mejorar la eficacia y la eficiencia en la gestión, y en consecuencia los
resultados de la empresa, asegurando que el sistema de gestión continúa siendo adecuado a la
realidad de la empresa.
¿Conoce qué elementos debe contener en su estructura un programa de
auditoría y quiénes son los responsables de su implementación y ejecución?
Elementos clave para una auditoría interna
Sin embargo, sea cual sea el objetivo de una auditoría de calidad, existe un conjunto de elementos que
no pueden faltar para el buen desarrollo de este proceso. Son, antes que nada, medidas estratégicas que
la propia organización deben poner en marcha para obtener los resultados esperados. Veamos cuáles son:

a) Sistema de Calidad:

Es el conjunto de acciones encaminadas a la mejora continua de la calidad de los productos o servicios.

Más allá de que deban responder a unos requisitos fijados por cada estándar, lo más importante de un
Sistema de Calidad es que responda a las necesidades de la empresa y se adapte a la actividad de la
misma. No es igual, por ejemplo, aplicar la calidad en una industria automotriz que en otra dedicada a la
comercialización de alimentos.

b) Programa de auditoría interna:

El proceso de auditoría debe tener un programa en el que se definan fechas, plazos y responsables. Es la
guía para la implementación del Sistema de Gestión y, por tanto, requiere de rigurosidad y planeación.

c) Chequeo o análisis:

Dentro del programa, es necesario incluir unas listas de chequeo en las que se refleje el control de cada
una de las acciones del proceso. Gracias a éstas, los auditores pueden realizar un adecuado seguimiento e
intervenir en la ejecución de las acciones cuando lo consideren necesario. Es común que en estas listas
se haga referencia a la evolución de cada tarea, su porcentaje de ejecución y otros criterios relacionados.

d) Verticalidad del sistema:

La eficacia de un proceso de auditoría depende en gran medida del modelo de comunicación que se
emplee. En todos los casos, debe ser la dirección el ente encargado de ponerlo en marcha y, a su vez,
difundirlo entre los departamentos, secciones o delegaciones. Para que no haya lugar a pérdida de
información, lo habitual es que se realice de forma vertical, es decir, siguiendo el tradicional modelo de
cascada en el que la información fluye desde los niveles más altos de la pirámide corporativa hasta los
más bajos. Los enlaces entre la dirección y los miembros de cada departamento serán los jefes de
sección.

Quiénes son los responsables de su implementación y ejecución?

Si nos centramos en el Decreto 1072 de 2015 de Colombia, vemos como el jefe debe realizar una
auditoría anual, que será planificada con la participación del Comité Paritario o Vigía de Seguridad y
 Salud en el Trabajo. Si la auditoría se lleva a cabo por el personal interno de la entidad, debe ser
independiente a la actividad, área o proceso de la verificación.

El programa de auditoría del SG-SST debe comprender entre otros, la definición de todas
las idoneidades de las personas que realicen la auditoría. Es necesario conocer el alcance de la
auditoría, la periodicidad, la metodología y la presentación de informes. Se deben tener en consideración
todos los resultados de las auditorías previas. La selección del personal no implica necesariamente el
aumento de la plantarespecto a los cargos ya existentes. Los auditores no deben auditar su propio
trabajo. Los resultados de la auditoría deben ser comunicados a los responsables de adelantar las
medidas preventivas, correctivas o de mejora en la empresa.

El alcance de la auditoría corresponde a la cobertura o límite de la auditoría y los aspectos,

actividades, áreas, procesos, criterios que son objeto de la misma.

El proceso de auditoría deberá abarcar, entre otros, los siguientes puntos:

 El cumplimiento de la política de seguridad y salud en el trabajo.

 El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado.

 La participación de los trabajadores.

 El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas.

 El mecanismo de comunicación de los contenidos del SG-SST, a los trabajadores.

 La planificación, desarrollo y aplicación del SG-SST.

 La gestión del cambio.

 La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas adquisiciones.

 La supervisión y medición de los resultados.

 El proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales, y su efecto

sobre el mejoramiento de la seguridad y salud en el trabajo en la empresa.

 El correcto desarrollo del proceso de auditoría.

 La evaluación por parte de la alta dirección.

¿Sabe usted en qué consiste una investigación de incidentes, accidentes de

trabajo y enfermedades laborales y cómo adelantar una investigación de
éste tipo?
La finalidad de la investigacion de accidentes de trabajo es descubrir todos los
factores que intervienen en la génesis de los mal llamados 'accidentes', buscando
causas y no culpables. El objetivo de la investigación debe ser neutralizar el
riesgo desde su fuente u origen, evitando asumir sus consecuencias como
inevitables.

¿Qué se persigue con la Investigación de Accidentes?

Los objetivos de una investigación de accidentes son de dos tipos:

 Directos:
o Conocer los hechos sucedidos.
o Deducir las causas que los han producido.
 Preventivos:
o Eliminar las causas para evitar casos similares.
o Aprovechar la experiencia para la prevención.

La investigación de accidentes sirve para orientar acciones preventivas.

La formación para la investigación de las causas de los accidentes de

trabajo promueve la cultura de prevención: sirve para erradicar el concepto de
'acto inseguro' como causa determinante de los accidentes.

¿Cuales son los accidentes que se deben investigar?

En principio se deberían investigar todos los accidentes, puesto que es una

obligación legal establecida para el empresario. No obstante no tiene demasiada
lógica burocratizar la prevención e investigar todo absolutamente con la misma
intensidad (Art. 16.3, L.P.R.L).

¿Hay criterios para seleccionar cuales accidentes o incidentes se deben

investigar?

La OIT (Organización Internacional del Trabajo) considera que se deben investigar

los accidentes que:

 Ocasionen muerte o lesiones graves.

 Los accidentes que provocando lesiones menores, se repiten ya que
revelan situaciones o prácticas de trabajo peligrosas y que deben corregirse
antes de que ocasionen un accidente más grave.
 Aquellos accidentes o sucesos peligrosos que los agentes que intervienen
en la prevención de la empresa (Servicio de Prevención, Comité de
Seguridad y Salud, Delegados/as de prevención...) o la Administración
(autoridad laboral o sanitaria) consideren necesario investigar por sus
características especiales.
El Instituto Nacional de Seguridad e Higiene en el Trabajo (INSHT) considera que
es imposible investigar todos los accidentes que se producen, y que por tanto se
debe centrar la investigación de los mismos según los siguientes criterios:

 Investigar TODOS los accidentes mortales y graves. Tales accidentes

deben ser investigados por distintos motivos:
o Efecto psicológico que un accidente mortal produce en el entorno de
la empresa en que acontece.
o Consecuencias demostradas.
o Posibles repercusiones legales.
 Investigar aquellos accidentes LEVES, los incidentes o incluso
accidentes BLANCOS en los que se dé alguna de las características
siguientes:
o Notable frecuencia repetitiva.
o Riesgo potencial de originar lesiones graves.
o Que presenten causas no bien conocidas.

El INSHT concluye argumentando que permitiéndolo la organización de la

empresa, lo ideal es que se investiguen todos los accidentes.

Es conveniente que dónde exista Comité de Seguridad y Salud, como órgano

paritario y colegiado donde se deben tomar decisiones relativas a la seguridad y la
salud en el trabajo, se establezcan los criterios sobre los accidentes e incidentes
que se investigarán y el grado de profundidad de la investigación.

¿Qué pasa si no se investiga un accidente o un incidente?

Por un lado, se pierde muchísima información y muchísimas posibilidades de

realizar actividades preventivas. Por otro lado se incumple una obligación legal
establecida para el empresario, tanto en el caso de los accidentes como en el de
los incidentes. Este incumplimiento empresarial es una infracción tipificada como
grave.

Las metodologías más utilizadas son dos:

 Árbol de causas: Esta metodología permite determinar las causas

originarias del accidente del trabajo que es preciso eliminar o controlar. Nos
permite detectar aquellas causas de tipo organizativo que suelen estar en el
origen de los problemas. Con esta metodología se parte de una situación
de daño.

 Árbol de Fallos y errores: Se trata de un método deductivo de análisis que

parte de la previa selección de un “suceso no deseado o evento que se
pretende evitar”, sea éste un accidente de gran magnitud o sea un suceso
 de menor importancia, para averiguar en ambos casos los orígenes de los
mismos.

La diferencia fundamental entre ambas metodologías, es que el árbol de causas

parte de un daño y el árbol de fallos parte de un hecho no deseado (que no
necesariamente debe ser un daño).