ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC

PROYECCIÓN DE INGRESOS 8 AÑOS

SUPUESTOS:
Diezmos: Cada iglesia local debe entregar a la oficina central los diezmos de los diezmos recibidos.
Ofrenda misionera: Cada año las iglesias locales debe entregar a la oficina central una ofrenda misionera
Otros ingresos: Eventos, capacitaciones, congresos, tallares, inscripciones cursos teologicos, varios.

VARIABLES:
DIEZMOS:
ABK-DEC esta distribuida en 4 Regiones (Coban, Chisec, Playa Grande y La Tinta, todas del Departamento de Alta Verapaz). Estas regiones representada alrededor de 275 iglesias, las cuales en su
conjunto, abarca a 20,000 personas aproximadamente, al mes de septiembre 2017.
Para efectos de analisis se estima que cada iglesia diezma en promedio la cantidad de Q 158.00 mensualmente lo que hace un total mensual de Q 43,450.00
OFRENDAS: Se estima que las 275 iglesias son ofrendantes con un aporte anual de Q 2,800.00
OTROS INGRESOS: Para efectos generales, de toda la poblacion de la ABK-DEC (20,000) se estima que el 35% (7000 lideres) son los participantes activos en las diferentes actividades promovidas por la
Asociacion. Las cuales contribuyen con un aporte promedio mensual de Q 36.00 para el desarrollo de cierta actividad.

OBSERVACIONES IMPORTANTES:
El promedio de ingresos que la Iglesia ha tenido en los años 2015 - 2016 según se hace constar en la informacion financiera de la Iglesia ha sido del 16% por año. Para efectos de flujo de caja, se considera
un 8% de crecimiento adicional por año, en concepto de numero de iglesias.
Tendencia de crecimiento que se proyecta a partir del presente año y los subsiguientes, durante la vigencia del credito en relacion al numero de Iglesias

año 1 2 3 4 5 6 7
Numeros de Iglesias 275 297 321 346 374 404 436
No. Participantes de la Asociacion 7,000 7,560 8,165 8,818 9,523 10,285 11,108
diezmos promedio mensual por Iglesia Q 158.00 Q 158.00 Q 158.00 Q 158.00 Q 158.00 Q 158.00 Q 158.00
total mensual Q 43,450.00 Q 46,926.00 Q 50,680.08 Q 54,734.49 Q 59,113.25 Q 63,842.30 Q 68,949.69
ofrenda misionera anual por iglesia Q 770,000.00 Q 831,600.00 Q 898,128.00 Q 969,978.24 Q 1,047,576.50 Q 1,131,382.62 Q 1,221,893.23
otros ingresos Q 252,000.00 Q 272,160.00 Q 293,932.80 Q 317,447.42 Q 342,843.22 Q 370,270.68 Q 399,892.33
total anual Q 1,543,400.00 Q 1,666,872.00 Q 1,800,221.76 Q 1,944,239.50 Q 2,099,778.66 Q 2,267,760.95 Q 2,449,181.83

Henry Alexander Contreras Pop Arturo Coc Ba

Perito Contador REPRESENTANTE LEGAL

TASA ANUAL 11% ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC

MONTO SOLICITADO Q 500,000.00 FLUJO DE FONDOS EN MILES DE QUETZALES POR UN PLAZO DE 8 AÑOS

2016 1 2 3 4 5 6
SALDO DE CAJA AL INICIO
INGRESOS Q 1,334,469.60 Q 2,043,400.00 Q 1,666,872.00 Q 1,800,221.76 Q 1,944,239.50 Q 2,099,778.66 Q 2,267,760.95
diezmos Y Ofrendas Q 1,073,445.35 Q 1,291,400.00 Q 1,394,712.00 Q 1,506,288.96 Q 1,626,792.08 Q 1,756,935.44 Q 1,897,490.28
otros ingresos Q 261,024.25 Q 252,000.00 Q 272,160.00 Q 293,932.80 Q 317,447.42 Q 342,843.22 Q 370,270.68
Credito Banrural Q - Q 500,000.00 Q - Q - Q - Q - Q -
EGRESOS Q 1,170,505.16 Q 1,858,192.00 Q 1,466,847.36 Q 1,584,195.15 Q 1,710,930.76 Q 1,847,805.22 Q 1,995,629.64
prestamo de banrural Q - Q 500,000.00 Q - Q - Q - Q - Q -
Gastos de administracion Q 668,873.65 Q 774,169.44 Q 833,436.00 Q 900,110.88 Q 972,119.75 Q 1,049,889.33 Q 1,133,880.48
Gastos de funcionamiento Q 501,631.51 Q 584,022.56 Q 633,411.36 Q 684,084.27 Q 738,811.01 Q 797,915.89 Q 861,749.16
FLUJO NETO OPERATIVO Q 163,964.44 Q 185,208.00 Q 200,024.64 Q 216,026.61 Q 233,308.74 Q 251,973.44 Q 272,131.31
FLUJO DE FINANCIAMIENTO Q 117,500.00 Q 110,625.00 Q 103,750.00 Q 96,875.00 Q 90,000.00 Q 83,125.00
intereses crédito actual Q - Q 55,000.00 Q 48,125.00 Q 41,250.00 Q 34,375.00 Q 27,500.00 Q 20,625.00
capital crédito actual Q - Q 62,500.00 Q 62,500.00 Q 62,500.00 Q 62,500.00 Q 62,500.00 Q 62,500.00
cuota creditos actuales Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
FLUJO DE FONDOS DEL PERIODO Q 163,964.44 Q 67,708.00 Q 89,399.64 Q 112,276.61 Q 136,433.74 Q 161,973.44 Q 189,006.31
FLUJO DE FONDOS ANTERIOR Q - Q 67,708.00 Q 157,107.64 Q 269,384.25 Q 405,817.99 Q 567,791.43 Q 756,797.75

7 8 TOTAL
SALDO DE CAJA AL INICIO
INGRESOS Q 2,449,181.83 Q 2,645,116.38 Q 16,916,571.08
diezmos Y Ofrendas Q 2,049,289.50 Q 2,213,232.66 Q 13,736,140.92
otros ingresos Q 399,892.33 Q 431,883.72 Q 2,680,430.16
Credito Banrural Q - Q - Q 500,000.00
EGRESOS Q 2,155,280.01 Q 2,327,702.41 Q 14,946,582.55
prestamo de banrural Q - Q - Q 500,000.00
Diezmo a la Oficina Nacional Q 1,224,590.92 Q 1,322,558.19 Q 8,210,754.98
Ofrendas personal de oficina Q 930,689.10 Q 1,005,144.22 Q 6,235,827.57
FLUJO NETO OPERATIVO Q 293,901.82 Q 317,413.97 Q 1,969,988.53
FLUJO DE FINANCIAMIENTO Q 76,250.00 Q 69,375.00 Q 747,500.00
intereses crédito actual Q 13,750.00 Q 6,875.00 Q 247,500.00
capital crédito actual Q 62,500.00 Q 62,500.00 Q 500,000.00
cuota creditos actuales Q - Q - Q -
FLUJO DE FONDOS DEL PERIODO Q 217,651.82 Q 248,038.97 Q 1,222,488.53
FLUJO DE FONDOS ANTERIOR Q 974,449.56 Q 1,222,488.53 Q -

Henry Alexander Contreras Pop Arturo Coc Ba

Perito Contador REPRESENTANTE LEGAL

NOTA 1: ESTADOS FINANCIEROS DEL 2015 y 2016, AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017 ESTAN CERTIFICADOS POR EL PERITO CONTADOR HENRY CONTRERAS REG. 76359549
NOTA 2: EL INTERES DEL 11%
FLUJO DE FONDOS
ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC
anotaciones considerables al flujo de fondos Ingresos y Egresos

INGRESOS:
La ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC encaminada al esfuerzo de mantener principalmente la expansion del evangelio de Jesucristo realiza las siguientes actividades espirituales y como
consecuencia el crecimiento numerico de la congregacion que garantice el alcance de las nuevas metas economicas

1.- El Ministerio trabaja con la sede central, ubicada en la zona 11 las Charcas, cidudad de Guatemala , cuenta con mas de 3,500 congregaciones a nivel nacional. Las cuales aportan los recursos económicos al
ministerio y/o denominación Iglesia de Dios Evangelio Completo de Guatemala.

2.- Cada iglesia cuenta con los siguientes departamentos y ministerios: Contabilidad, secretaría. Ministerios de Caballeros, Mujeres, Jóvenes, niños, interseción, misiones y otros. Cada departamento y ministerio
aporta con ofrendas de los miembros.

3.- Cada grupo se encarga de expandir la palabra de Dios, con los miembros de su comunidad, los realizan con visitas a casas, comercios y centros educativos del sector, instituciones Gubernamentales y no
Gubernamentales (PNC, HOSPITALES, Ministerio de Compasión Internacional) . Reuniones en horarios que no interrumpan los horarios de servicios en las iglesias.

5.- El grupo de Déboras, esta integrado por las mujeres adultas, que invitan a vecinos y compañeros de trabajo, a asistir al servicios del grupo y otras actividades como desayunos, retiros y servicios generales.

6.- Cada grupo o ministerio , esta integrado por los jóvenes , hombres , mujeres y niños. Que invitan a amigos y conocidos, a asistir al servicio del grupo, retiros, compamentos y vigilias.

7.- El grupo de Células, esta integrado por lideres evangelistas, que se reunen en casas, e invitan a amigos, vecinos y compañeros de estudio y trabajo.

8.- El área de niños, se reune en los servicios normales del ministerio, se integra por lideres maestros que imparten clases a los niños, hijos de los miembros de la iglesia.

Henry Alexander Contreras Pop Arturo Coc Ba

Perito Contador Representante Legal

FLUJO DE FONDOS
ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC
anotaciones considerables al flujo de fondos Ingresos y Egresos

EGRESOS:
Los egresos de la ASOCIACION BAUTISTA KEKCHI DE DESARROLLO CULTURAL ABK-DEC considerados en la presente proyeccion de FLUJO DE CAJA
Los mismos se integran de la siguiente manera luego de hacer un presupuesto especial para el tiempo que dure el prestamo; tiempo durante el cual no se prevee ningun nuevo credito bancario
o endeudamiento a corto mediano o largo plazo. En la proyeccion de 5 años se estima solo el crecimiento de gasto por factores inflacionarios y cambios en las contrataciones actuales

TIPO DE GASTO MENSUAL ANUAL ACTUAL ANUAL PROYECTADO

Gastos de administracion Q 55,739.47 Q 668,873.65 Q 774,169.44

Gastos de funcionamiento Q 41,802.63 Q 501,631.51 Q 584,022.56

El 50% del total de los gastos, corresponde a gastos de administracion y el 38% a gastos de funcionamiento. Se considera que un 5% sera el incremento que se tendrá interanual, en concepto de gastos administrativos.

1358192

Henry Alexander Contreras Pop Arturo Coc Ba

Perito Contador Representante Legal