“Año de la lucha contra la corrupción e impunidad”

ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS EMPRESARIALES Y

EDUCACION

DOCENTE: TITTO NUÑEZ RICARDO

CURSO: AUDITORIA ADMINISTRATIVA
TEMA: PLAN DE AUDITORIA

INTEGRANTES:
ANDY HUAHUACHAMPI ASARPAY
JUAN DIEGO QUISPE ROMERO
JHOJAN VRICC VELASQUEZ CERECEDA
JOSE MARIANO HILARES ORTIZ DE ORUE
SHAMIR DIAZ CACERES
REYNALDO CUTISACA HURTADO
ROBERT ALBERTH ARONE MEDRANO

CUSCO-PERU
2019
 ÍNDICE

1 AUDITGROUP EIRL
1.1 ¿Quiénes somos?
1.2 Misión
1.3 Visión
1.4 Valores
1.5 Nuestro principal objetivo
1.5.1 Objetivos de servicio de auditoria empresarial
1.6 Los socios
1.7 Nuestra experiencia laboral
1.8 Nuestras oficinas
1.9 Nuestras políticas
1.10 Miembros de la empresa
1.11 Organigrama de la empresa
1.12 Análisis FODA
 1. EQUIPO AUDITOR

1.1 ¿QUIENES SOMOS?

Somos una empresa peruana dedicada al rubro de auditoria administrativa con el

fin de optimizar procesos y llegar en menos tiempo a las metas, AUDITGROUP EIRL
fue creado en marzo del 2017 en la ciudad del Cusco constituido legalmente como
empresa individual de responsabilidad limitada, nos ubicamos legalmente en Av. La
cultura 201.

La empresa está formada por un grupo de 7 profesionales especializados en

diferentes disciplinas enfocados en auditar a las empresas Pymes, pequeñas y
microempresas en todo el ámbito nacional.

1.2 MISIÓN

Somos una organización orientada en proporcionar soluciones administrativas, por

medio de nuestro talento humano oportuno, eficiente, seguro e innovador; mediante
servicios de auditorías, planeación y consultorías que buscan aumentar la
competitividad organizacional optimizando procesos y haciendo mejor uso de los
tiempos buscando las mejores soluciones para nuestros demandantes.

1.3 VISIÓN

Para el año 2024, ser denotados como una empresa de alta calidad, el cual se
concretará a través de eficiencia y calidad en el servicio, consolidarnos como una
reconocida empresa por brindar a nuestros demandantes servicios profesionales en
auditorías administrativas, asesoría tributaria, planeación financiera y consultorías
que contribuyan al mejoramiento y crecimiento permanente de las organizaciones
en todos sus procesos.

1.4 VALORES
 Confianza: Nuestros clientes pueden contar con la confianza de entregar
información personal e importante acerca de la empresa.
  Confidencialidad: La información entregada a nosotros es tratada de manera
confidencial, sin peligro alguno que pueda salir de nuestras oficinas o
instalaciones.
 Objetividad: Cada uno de nuestros clientes es tratado con objetividad sin
distinción positiva o negativa alguna.
 Integridad: Nos caracterizamos por actuar de manera honesta ante terceros,
de manera imparcial.
 Cumplimiento de compromiso con nuestros clientes: Cumplimos siempre con
lo prometido, con los objetivos propuestos.
 Ética profesional y corporativa: Todo nuestro equipo de trabajo tiene un
comportamiento intachable. Predicamos con el ejemplo.
 Trabajamos en equipo: Todo el trabajo realizado es realizado de manera
conjunta, opinando, interviniendo aportando soluciones entre el equipo de
trabajo.

1.5 PRINCIPAL OBJETIVO

El objetivo principal de AUDITGROUP EIRL es determinar la conformidad o no del

sistema de gestión con los requisitos especificados, haciendo cumplir los requisitos
reglamentarios de esta manera proporcionar al auditado la oportunidad de mejorar
su sistema de gestión. brindar soluciones para las organizaciones auditadas,
basadas en una serie de procesos y metodologías aplicadas por nuestro equipo
auditor. Dando soluciones sustentadas en opiniones imparciales y profesionales.

1.5.1 OBJETIVOS DE SERVICIO DE AUDITORIA EMPRESARIAL

El objetivo de servicio busca la satisfacción total de nuestros clientes, haciendo una

retroalimentación constante para así brindarles cada vez un mejor servicio.

1.6 LOS SOCIOS

La empresa AUDITGROUP es una empresa de responsabilidad limitada (EIRL).

Fue creada en marzo del año 2017 por Andy Huahuachampi Asarpay siendo este
el único aportante con una cantidad financiera de 50,000 soles.
1.7 NUESTRA EXPERIENCIA LABORAL

Nuestra empresa tiene experiencia laboral en todo el sur del territorio peruano en
empresas tales como:

 Hotel San Francisco

 Royal inka Pisac
 Universidad Austral
 Instituto arcoíris
 Servicentro Repsol
 Picantería La cusqueñita
 Instituto latino

1.8 NUESTRAS OFICINAS

La oficina principal se encuentra ubicado en la AV el sol 201 (al frente del colegio
Garcilaso), con teléfono (084-254013) nuestro correo electrónico
AUDITGROUP@gmail.com.

1.9 NUESTRA POLITICA

NUESTRA POLITICA. “AUDITGROUP EIRL.”, es una firma nacional de servicios

auditoría y consultoría con una política organizacional centrada en diferentes
factores de éxito:

 La motivación, esfuerzo y entrega a cada trabajo asignado. La vocación de

servicio. La pasión y entusiasmo por lo que hacemos, marcan la diferencia
en la calidad de nuestro servicio.
 La oportuna comunicación con el cliente. Nuestro esfuerzo por comunicar,
informar, transmitir conclusiones, recomendaciones y opiniones, va más allá
de las exigencias formales; buscamos lograr sus objetivos, queremos
agradarlo haciéndolo con excelencia.
 Metodología y rigor técnico. No hay excelencia en el servicio sin previa
formación especializada puesta a la práctica. El aprendizaje interno y externo
y la formación constante es uno de los elementos clave del Verificador.
 Planificación y control de los trabajos. Los sistemas de control y supervisión
de los trabajos, se desarrollan en base a nuestra rigurosa metodología
plasmada en técnicas, procedimientos y aplicaciones informáticas
avanzadas que son contrastados internacionalmente.
 Confidencialidad e independencia. Son los dos elementos clave del código
de la profesión auditora, cuya adhesión se documenta desde el mismo
instante de la incorporación de nuestros profesionales.
 La puntualidad y responsabilidad. Nuestro compromiso de satisfacción al
cliente nos obliga a ser exigentes con este objetivo, tratando de anticiparnos,
incluso si ello es posible y conveniente.
 Compromiso institucional. La filosofía de trabajo se sustenta en el
compromiso con los clientes quienes encuentran en nuestra firma un aliado
estratégico de crecimiento permanente.

1.10 MIEMBROS DE LA EMPRESA AUDITGROUP EIRL

ANDY HUAHUACHAMPI ASARPAY

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de auditoría financiera en la Universidad ESAN. Andy es gerente general
de la organización, es miembro del Consejo Directivo del Instituto Peruano de
Auditores Independientes (IPAI).

JUAN DIEGO QUISPE ROMERO

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de auditoria administrativa en la universidad ESAN, Juan Diego se
encarga de supervisar al equipo de auditoria.

SHAMIR DIAZ CACERES

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de finanzas en la universidad ESAN. Shamir se encarga del área contable
de la organización.
JHOJAN VRICC VELASQUEZ CERECEDA

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de recursos humanos en la universidad ESAN. Jhojan Vricc es jefe del
equipo de auditoria.

JOSE MARIANO HILARES ORTIZ DE ORUE

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de sistemas administrativas en la universidad ESAN. José Mariano es
auditor senior en la organización.

REYNALDO CUTISACA HURTADO

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el de operaciones en la universidad ESAN. Reynaldo es auditor senior en la
organización.

ROBERT ALBERTH ARONE MEDRANO

Administrador graduado de la Universidad ALAS PERUANAS, especializado en

el área de logística en la universidad ESAN. Robert es auditor senior en la
organización.
1.11 ORGANIGRAMA DE AUDITGROUP EIRL

DEPARTAMENTOS
1.12 ANALISIS FODA AUDITGROUP EIRL

FACTORES INTERNOS

FORTALEZAS

 Experiencia profesional de los miembros.

 Alto prestigio.
 Habilidades para el trabajo en equipo.
 Compromiso de cada integrante con la empresa auditora.

DEBILIDADES

 Primera experiencia trabajando juntos.

 Costes unitarios más altos con respecto a los competidores.
 Falta de crecimiento a nivel regional.
 Grupo joven de trabajadores que integran AUDITGROUP EIRL.

FACTORES EXTERNOS

OPORTUNIDADES

 Entrar en nuevos mercados o segmentos.

 Crecimiento rápido del mercado.
 Variedad de clientela.
 Pocos competidores a nivel local.

AMENAZAS

 Creciente poder de negociación por parte de los clientes.

 Posibilidad latente de una inflación.
 Políticas de estado.
 Entrada en el mercado nacional de empresas extranjeras.
 2. EMPRESA AUDITADA
2.1. DATOS GENERALES
“AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L” es una empresa dedica a prestación de
servicios a agencias de viajes, nacionales y extranjeras, ofreciendo excursiones
diarias, como CITY TOUR y VALLE SAGRADO, “AMERICANA DE TURISMO
E.I.R.L” inscrita con numero de RUC: 20358806237; teniendo como dueño y
Gerente General al Señor Miguel Ángel Ferro Carrasco identificado con DNI:
73303526, estando posicionada en el mercado cusqueño 19 años.

“AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L” es una empresa que desde su fundación ha

buscado diferenciarse del resto de la competencia, es así que 2 años después de
su fundación y un arduo trabajo comienza a ser premiada con respecto a la calidad
de su servicio.

Desde un principio la empresa busco marcar la diferencia especializándose en lo

que es CITY TOUR y VALLE SAGRADO, ofreciendo guías de turismo
experimentados, transporte exclusivo, un trato diferenciado, como hemos podido
observar esta empresa brinda sus servicios en su mayoría a agencias de turismo
siendo su valor agregado el de dividir a los turistas en grupos con idiomas en común.

 RAZON SOCIAL: AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L

 RUC: 20358806237
 DOMICILIO LEGAL: GARCILASO NRO. 265 INT. 02 URB. CENTRO
HISTORICO CUSCO - CUSCO – CUSCO
  ACTIVIDAD ECONOMICA: Prestación de servicios a agencias de viajes,
nacionales y extranjeras, ofreciendo excursiones diarias, como CITY TOUR
y VALLE SAGRADO

2.2. RESEÑA HISTORICA

“AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L”, Empresa Cusqueña fundada en 1997, por
Miguel Ángel Ferro Carrasco, brinda servicios turísticos en la ciudad del Cusco,
organizando excursiones Culturales al Centro Histórico, al Valle Sagrado y
Machupicchu.

Americana de Turismo, merced a su profesionalismo ha logrado consolidarse en el

Mercado Turístico en su rubro con el 29% de participación. Así mismo ha alcanzado
un importante crecimiento superando al año 2007.

Galardonada con distintos reconocimientos a nivel local, regional, nacional e

internacional

Tiene por meta consolidar su liderazgo y crecimiento ampliando operaciones en el

ámbito Nacional.

2.3. MISION Y VISION DE LA EMPRESA “AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L”

MISION

Organizar excursiones que consisten en visitas guiadas a los atractivos buscando

satisfacer las necesidades de conocimiento y disfrute del turista otorgándole
comodidad, seguridad y garantía enmarcada en la calidad del servicio, en síntesis,
brindar excelencia en el servicio.

VISION

Tenemos como finalidad legar a ser la Empresa líder en el mercado, operando

servicios, no solo City Tour y Machupicchu, sino también excursiones al corredor
Valle Sur y Puno con la flota más moderna de ómnibus. Generando más puestos
de trabajo en el ámbito regional, así como contribuyendo con mayores impuestos al
fisco.
2.4. PRODUCTOS Y SERVICIOS QUE OFRECE “AMERICANA DE TURISMO
E.I.R.L”
Nuestra Empresa cuenta con dos tipos de servicios en las excursiones de City Tour,
Valle Sagrado y Machupicchu:

Servicio Royal Class: Está orientado a los visitantes más exigentes que busquen
un servicio semi-privado.
Características del Servicio:

- Salidas diarios
- Guías profesionales
- Idiomas separados (inglés y Castellano)
- Grupos de 01 a 15 como máximo.
- Incluye botella de agua incluida.
- Caramelos incluidos.
- Nuestros transportes consisten modernos buses con ventanas
panorámicas de 21 asientos súper cómodos con aire acondicionado.
- Traslados del mismo hotel.
Servicio Mejorado: Conservado su buen servicio y las características de siempre.
Características del Servicio:

- Salidas diarias.
- Guías Profesionales.
- Idiomas separados (inglés y Castellano)
- Grupos hasta 25 pasajeros.
- Buses modernos de 30 y 32 asientos.
- Nuestra garantía en servicio es nuestra experiencia, contamos con más de 12 años
en la actividad.

- Desde 1997, operamos los mejores tours en sistema compartido a las más
prestigiosas Agencias de Viaje.

- Salidas 100 % garantizadas, los 365dias del año.

- Guías Oficiales de Turismo.

- Choferes profesionales.

- Flota propia de Modernos Buses de Turismo.

- Trasladistas bilingüe.

- Personal uniformado.

2.5. OBJETIVOS DE LA EMPRESA “AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L”

Nuestro Objetivo es Mejorar en forma integral nuestros servicios por medio de la aplicación
de consultorías, asistencia técnica y permanente capacitación.

Nuestra Gestión Empresarial, nos da un enfoque no solo en el mejoramiento de métodos

sino técnicas para aplicar en nuestros servicios.

OBJETIVOS DE GESTION:
 Total, satisfacción de nuestros clientes.
 Ser la referencia de la calidad en el Servicio Turístico Pool.
 Compartir nuestros éxitos con la Comunidad Comercial del Turismo en el Cusco.
 Crear nuevas oportunidades en el mercado laboral local.
 Ampliar nuestro mercado con el Servicio Turístico Pool al Valle Sur.
 Reinvertir las utilidades en Adquirir unidades vehiculares Modernas.

2.6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

2.6.1. ORGANIGRAMA
El organigrama se define como la representación gráfica de la estructura orgánica
de una institución o de una de sus áreas y debe reflejar en forma esquemática la
descripción de las unidades que la integran, su respectiva relación, niveles
jerárquicos y canales formales de comunicación.

Además, los organigramas son representaciones gráficas de la estructura formal

de una organización, que muestran las interrelaciones, las funciones, los niveles
jerárquicos, las obligaciones y la autoridad, existentes dentro de ella.
2.6.2. ORGANIGRAMA “AMERICANA DE TURSIMO E.I.R.L”
2.6.3. ASIGNACION DE PERSONAL

NUMERO DE TRABAJADORES EN PLANILLA

1.- Ida Milagros Segovia Cuba
2.- Mirian Mendoza Soria
3.- Yeni Tupayachi Barineza
4.- Maria Ventura Coa Cabrera
5.- Yeni Choquehuanca Portilla
6.- Adelaida Paucar Ancaypuro
7.- Rodolfo Cosio Loayza
8.- Marcus Lachira Rodríguez
9.- Jaime Gomez Texerupay
10.- Jhymy Palacios Herrera
11.- Jorge Ayrampo Arones

NUMERO DE TRABAJADORES EVENTUALES

Trasladistas:
1.- Rebeca Sihuincha
2.- Alberto Rengifo
3.- Edison Carvajal
4.- Milagros Santacruz
Choferes:
1.- Felipe Calderón
2.- Wilbert Palma
3.- Hernan Torres
4.- Hersel Loayza
2.7. ANALISIS FODA DE LA EMPRESA “AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L”
FORTALEZAS

 Se encuentra ubicada en un lugar estratégico.

 Contamos con el personal capacitado adecuadamente.
 Adecuadas políticas de reclutamiento y selección.
 Adquisición de equipos modernos y disponibilidad de página web.
 Eficiencia y rapidez en la atención del cliente.
 Buenas relaciones con los proveedores y socios (hoteles, restaurantes,
empresas de transporte, etc.)
 Basta experiencia en el ámbito turístico, con atención personalizado.
 Personal joven capacitado y calificado.

OPORTUNIDADES

 Mayor demanda de turistas en la ciudad del cusco.

 Machu Picchu, maravilla del mundo: intenso flujo turístico al Perú.
 Apoyo del estado y del sector privado para la promoción turística.
 El uso de marketing directo y selectivo para dirigirnos a un público objetivo.
 El Perú cuenta con un gran potencial de recursos naturales y culturales de
los cuales se puede explotar para generar beneficios.
 Nuevas alternativas de comunicación para dar a conocer nuestro servicio.

DEBILIDADES

 Falta de sucursales propios a nivel nacional e internacional.

 Capacidad limitada.
 Trabajo con financiamiento bancario (créditos).

AMENAZAS

 Nuevos competidores
 Precios bajos en el mercado.
 Aumento de la inseguridad pública
 Aparición de algún tipo de virus.
 Problemas sociales-políticos (Paros, huelgas)
 Desastres naturales (terremotos, inundaciones, etc.)
 La falta de Seguridad para el turista (robos, accidentes de tránsito, etc.)
 Constante deterioro de las zonas naturales (sitios arqueológicos).
 Competencia agresiva
 3. PROFORMA DE AUDITORIA
Cusco 29 de abril del 2019.
Señores:

AMERICANA DE TURISMO E.I.R.L

Av. La cultura 201

Tenemos el agrado de poner a vuestra disposición nuestra propuesta para la

prestación del servicio de auditoria administrativa en el área de recursos humanos
que tendrá una duración de 1 mes; que empezara desde el 02 de Mayo hasta el 02
de junio 2019

Según el informe realizado por el gerente de la empresa AMERICANA DE

TURISMO E.IR.L, Juan Carlos Ríos Apaza, y contrastando mediante una visita
pudimos identificar los siguientes problemas:

Se requiere de los servicios de nuestra empresa debida a la falta de comunicación,

conflictos internos, carencia de capacitaciones, rotación de personal permanente e
infraestructura inadecuada.

Para tal propósito será realizara la auditoria administrativa, de acuerdo con las
normas profesionales de auditoría vigentes en el Perú, las cuales requieren que la
auditoria sea planeada y ejecutada para obtener una seguridad razonable de las
evaluaciones, supervisiones y desvíos significativos; por errores e irregularidades,
y de que han sido confeccionados de acuerdo con las normas profesionales
vigentes en el Perú.

Esta auditoría administrativa consistirá en identificar los errores, con base en

pruebas selectivas, de la evidencia pertinente, válida y suficiente, que respaldara
las evaluaciones de estos procesos.

Para determinar el alcance de los procedimientos de auditoría, se dará una

consideración especial a la efectividad de los sistemas de control interno y de
información existente en la empresa.

Objetivo de la auditoria:

Objetivo general:

Realizar una verificación, evaluación y promover el cumplimiento y apego al correcto

funcionamiento de las fases del proceso administrativo y lo que incide en ellos.
Además de proporcionar un análisis, recomendaciones, e información concerniente
a las actividades revisadas.

Objetivo específico:

Se debe hacer una revisión de cómo se opera en el área de recursos humanos y

determinar si están apegándose a las políticas y reglamentos de la entidad. Una vez
ya realizadas estas revisiones y observaciones, se proporcionarán
recomendaciones útiles para un mejor manejo del personal y un mejor apego a las
políticas.

Se llevará a cabo una revisión de todos los procesos administrativos dentro del área
de recursos humanos en donde se determinarán por fases administrativas cómo
éste va operando.

Alcance de la auditoria

Las tareas de la auditoría serán aplicadas únicamente en la empresa AMERICANA

DE TURISMO E.I.R.L en su departamento de recursos humanos, y estarán
enfocadas únicamente al departamento ya mencionado y todas las directrices que
éste tenga hacia otros de tal manera que pueden ser mencionadas otras áreas en
esta auditoría pero que no llevan una revisión de manera formal como al
departamento a auditar.

Documentos de referencia

Estará en base a todos los documentos administrativos de la empresa:

 Estatutos de la empresa (políticas de la empresa)

 Reglamento general (aplicación de políticas)
 MOF
 ROF
 PLAN OPERATIVO ISTITUCIONAL

Personas involucradas

Gerente general de la empresa AMERICA DE TURISMO E.I.R.L (MIGUEL ANGUEL

FERRO)

Miembros del equipo de auditoria

1. ANDY HUAHUACHAMPI ASARPAY (Gerente general)

2. JUAN DIEGO QUISPE ROMERO (Supervisor)

3. SHAMIR DIAZ CACERES (Contador)

4. JHOJAN VRICC VELASQUEZ CERECEDA (Especialista en recursos

Humanos)

5. JOSE MARIANO HILARES ORTIZ DE ORUE (Especialista en sistemas

informáticos)

6. REYNALDO CUTISACA HURTADO (Jefe de operaciones)

7. ROBERT ALBERTH ARONE MEDRANO (Especialista en logística)

Idioma de la auditoria

El idioma general será el castellano

Reuniones a realizar

Fases de la auditoria

1. La auditoría se llevara a cabo en 5 Fases:

2. Primera Fase: Recopilación de información
3. Segunda Fase: Desarrollo de la auditoría
4. Tercera Fase: Revisión de pre informe
5. Cuarta Fase: Informe
6. Quinta fase: Reingeniería

Reserva.

La organización solicita confidencialidad de la información por lo cual se procede

con un cuidado especial en cuanto a la documentación brindada y con todos los
procedimientos de servicio.

Presentación de informe

Se iniciara el 02 de Mayo de 2019 y se entregara el informe el 02 junio 2019

Honorarios.
Tomando en referencia nuestra experiencia y trayectoria proponemos un honorario
de 10000(diez mil soles). Pagados en dos cuotas ,5000 soles el 02 de mayo y
5000 soles el 02 de junio.

La auditoría se realizara de manera integral dentro del área de recursos humanos

y áreas adyacentes a su entorno.

Estando seguros de haberles planteado una propuesta con un enfoque y un

alcance de trabajo que sea adecuada a las necesidades de americana de turismo
E.I.R.L y que responde a nuestra filosofía y ética laboral.

Quedamos a su disposición para efectuar, modificaciones, aclaraciones o

ampliaciones que la empresa auditada considere necesarias.

Sin nada más que decir, lo saludamos muy atentamente.

GERENTE DE AUDITGROUP E.I.R.L AUDITORES.

ANDY HUAHUACHAMPI ASARPAY
 Propuesta técnica
Diagnostico situacional:

 La empresa americana de turismo E.I.R.L, Empresa dedicada al sector

turismo , representado por su gerente general Miguel Ángel Ferro, Teniendo
en cuenta su oficina en la localidad del cusco Calle Garcilaso 265, Con
teléfono (084)240999 Que viene prestando servicios de paquetes turísticos
a los diferentes atractivos de nuestra región tales como : valle sagrado, valle
sur, city tour, Salineras y Moray, Cerro de 7 colores ,Canotaje, Salcantay ,etc.
a diferentes turistas nacionales e internacionales.

Rol básico:

Venta de paquetes turísticos.

Naturaleza:

Agencia de viajes

Ubicación:

Cusco Calle Garcilaso 265, ubicado en una zona estratégica y de fácil

localización.

Organigrama de la empresa:

Actualmente contamos con 23 colaboradores, Gerente general (1 persona)

,Trabajadores de campo y oficina (14 personas), conductores (4 personas),
counters (4).
 PROGRAMA DE AUDITORIA:

Empresa: Agencia de viajes

americana de turismo E.I.R.L

Objetivo general del programa: Realizar una verificación, evaluación y promover el

cumplimiento y apego al correcto funcionamiento de las fases del proceso
administrativo y lo que incide en ellos. Además de proporcionar un análisis,
recomendaciones, e información concerniente a las actividades revisadas.

Objetivo específico: Se debe hacer una revisión de cómo se opera en el área de

recursos humanos y determinar si están apegándose a las políticas y reglamentos
de la entidad. Una vez ya realizadas estas revisiones y observaciones, se
proporcionarán recomendaciones útiles para un mejor manejo del personal y un
mejor apego a las políticas.

Inicio del programa: 02 de mayo del 2019

Fin del programa: 02 de junio del 2019
actividades responsables Mayo-2019
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Vista preliminar
Solicitud de manuales y LIC. JUAN DIEGO
documentación QUISPE ROMERO
Elaboración de los LIC. REYNALDO
cuestionarios CUTISACA HURTADO
Recopilación de LIC. JOSE MARIANO
información HILARES ORTIZ DE
organizacional: ORUE
estructura orgánica,
recursos humanos
Proceso de auditoria
Aplicación del REYNALDO CUTISACA
cuestionario del personal HURTADO

Visita y entrevista al LIC. JHOJAN VRICC

encargado de recursos VELASQUEZ
humanos CERECEDA
Evaluación del LIC. JHOJAN VRICC
desempeño laboral VELASQUEZ
CERECEDA
Evaluación de procesos LIC. JHOJAN VRICC
y control interno VELASQUEZ
CERECEDA
Elaboración de informe LIC. JHOJAN VRICC
de auditoria VELASQUEZ
CERECEDA
Revisión y pre-
informe
Recepción del informe LIC. JOSE MARIANO
HILARES ORTIZ DE
ORUE
Diagnostico e LIC. JUAN DIEGO
implicancias QUISPE ROMERO
Elaboración del pre- LIC. JHOJAN VRICC
informe de auditoria VELASQUEZ
CERECEDA
Informe
Elaboración del informe LIC. JHOJAN VRICC
final VELASQUEZ
CERECEDA
Presentación y LIC. JHOJAN VRICC
sustentación del informe VELASQUEZ
final CERECEDA

Mayo-2019 junio
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 01 02
 CARTA DE ACEPTACION Nª001
Cusco 30 de Abril del 2019
Señor:
Andy Huahuachampi Asarpay
GERENTE DE AUDITGROUP EIRL
De mi especial consideración
Es grato dirigirme a Ud. Para alcanzarle un cordial
saludo a la vez dar respuesta a su proforma de auditoria recibida el 28 de Abril de
2019, confirmando la participación de su empresa auditora AUDITGROUP, siendo
participes de nuestra agencia AMERICANA DE TURISMO EIRL al cual represento
en el proceso de selección para la realización de la auditoría integral en recursos
humanos periodo 2019. Realizarse desde el mes presente hasta el mes próximo.

Así mismo manifestarle que se

tomaran las atenciones necesarias
para la realización de las actividades
de trabajo a realizar.

Es oportuno manifestarle mi especial consideración y estima.

Atentamente

Gerencia de operaciones
 CONTRATO DE AUDITORIA

Cusco 01 de Mayo del 2019

REUNIDOS
DE UNA PARTE, Miguel Ángel Ferro, mayor de edad, con D.N.I. número 35880623
y en nombre y representación de AMERICANA DE TURISMO, con RUC. Nª
20358806237, domiciliada en Garcilaso NRO. 265 Int. 02 Urb. Centro histórico
Cusco
DE OTRA PARTE, Andy Huahuachampi Asarpay, mayor de edad, con D.N.I.
número 24328547 y en nombre y representación de la empresa AUDITGROUP, con
RUC. Nª 1024328547 domiciliada en Av. La cultura 201. con poderes inscritos en
el asiento 15 de la referida partida electrónica, a quien en lo sucesivo se denominará
LA AUDITORA; en los términos contenidos en las cláusulas siguientes:
CLÁUSULA PRIMERA.- EL COMITENTE es una persona jurídica de derecho
privado constituida bajo el régimen societario de la sociedad anónima, cuyo objeto
social principal es dedicarse a la industria de Transporte. Asimismo, en virtud de lo
dispuesto en la cláusula 1 de su estatuto social, EL COMITENTE debe encargar
una auditoría Logística que empezara desde el 1 de Enero hasta el 31 de Abril del
2019, consistirá en identificar los errores, con base en pruebas selectivas, de la
evidencia pertinente, válida y suficiente, que respaldara las evaluaciones de estos
procesos.
CLÁUSULA SEGUNDA.- LA AUDITORA es una persona jurídica de derecho
privado constituida bajo el régimen de la sociedad anónima, que tiene como objeto
social principal el dedicarse a la prestación de servicios de auditoría.
En ese sentido cuenta con una vasta experiencia en dicho mercado, y con una
reconocida trayectoria nacional.
CLÁUSULA TERCERA.- Por el presente contrato, LA AUDITORA se obliga a
prestar los servicios de auditoría logística, y a emitir las conclusiones a que arribe
dicho estudio y suministrarlo a EL COMITENTE, en los términos pactados en el
presente documento. Por su parte, EL COMITENTE se obliga a retribuir a LA
AUDITORA el monto total de lo pactado, en la forma y oportunidad convenidas.
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MIGUEL ÁNGEL FERRO

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ANDY HUAHUACHAMPI ASARPAY