MATRIZ DE RIESGOS

RIESGOS POTENCIALES

- Captar o simular la captación de dinero en nombre de la empresa sin

realizar un reporte con sus debidos soportes
- Eliminación o disminución del saldo de las obligaciones de los clientes
- Beneficio de contratos a clientes o proveedores participes a la entidad
- Manipulación de los informes de seguimiento y evaluación
- Alteración o eliminación de los sistemas tecnológicos de información para
modificar los registros de la compañía

CAUSAS QUE LO ORIGINARON

- Movimientos de dinero a través de medios electrónicos (uso de Token,

Claves, etc.) por una persona diferente al responsable o sin su debida
autorización.
- Realizar plazos a las obligaciones de los clientes, a cambio de un beneficio
económico.
- Desembolsar operaciones sin los documentos que certifiquen la propiedad
del bien a favor de la entidad, a cambio de un beneficio económico.
- Falta de principios, valores, ética profesional y abuso de autoridad
- El sistema no capte un posible fraude en la compañía por la alteración del
mismo

CONSECUENCIA DE LOS RIESGOS

- Infiltración de dinero procedente de temas ilícitos

- La empresa se pueda ver involucrada en temas jurídicos y penales por
alteración en los informes
- La entidad quede expuesta a temas de ilícitos ya que el sistema no los
identifico.
 TABLA 1. PROBABILIDAD
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCION FRECUENCIA
Se tiene
previsto que el
CASI
5 hecho ocurra Más de una vez al año
CERTEZA
en la mayoría
de las veces
Es variable que
el hecho ocurra
4 PROBABLE Al menos una vez en el último año
en la mayoría
de veces
El hecho podrá
ocurrir en Al menos una vez en los últimos dos
3 POTENCIAL
cualquier años
momento
El hecho puede
ocurrir en Al menos una vez en los últimos cinco
2 IMPROBABLE
cualquier años
momento
El hecho puede
ocurrir solo en No se ha presentado en los últimos
1 RARA VEZ
momentos cinco años
excepcionales
2.

TABLA 2. IMPACTO
NIVELES PARA
CALIFICAR EL DESCRIPTOR IMPACTO CONSECUENCIAS - CUALITATIVO
IMPACTO

Perdida o daño catastrófico, Cancelación de operaciones,

suspensión de actividades, Alta probabilidad de procesos penales,
5 CASTASTROFICO
alta probabilidad de pérdida de clientes, disminución de ingresos
por desprestigio, puede colocar en peligro solvencia de la entidad

Perdida o daño mayor de cancelación de operaciones o líneas de

negocio, generación de perdida por la imposibilidad de
4 MAYOR
recuperación de activos y cartera, mayor probabilidad de pérdida
de clientes
Perdida o daño moderado, baja probabilidad de indemnización
3 MODERADO
de perjuicios,

Menor perdida o daño, No se genera perdida de clientes, no se

2 MENOR
genera pérdida de ingresos o aumento de los gastos

1 INSIGNIFICANTE Sin prejuicios, baja perdida financiera o daño

Matriz de Evaluación de Riesgos