Presupuesto de flujo de caja

Datos Enero Febrero Marzo

100% Ventas totales L. 90,000.00 L. 85,000.00 L. 85,000.00

30% Ventas al crédito L. 27,000.00 L. 25,500.00 L. 25,500.00
saldo inicial L. 15,000.00 L. 36,757.00 L. 24,745.00
ingresos
70% efectivo L. 63,000.00 L. 59,500.00 L. 59,500.00
80% cxc 30 dias L. 21,600.00 L. 20,400.00 L. 20,400.00
10% cxc 60 dias L. 2,700.00 L. 2,550.00
7% cxc 90 días L. 1,890.00
3% cxc 120 días
ingresos adicionales (saldos recupe L. 20,000.00
Cobros cuentas dudosas L. 7,000.00
Otros L. 1,500.00 L. 1,000.00 L. 1,000.00
total ingresos L. 106,100.00 L. 83,600.00 L. 92,340.00

70% Compras

Egresos
Compras en efectivo 14,408.00 16,272.00 15,230.00
90% Costo de ventas
10% costo de ventas
Gastos de Ventas
Gastos de presupuesto (menos
depreciación $3,150) 67,750.00 64,560.00 66,970.00
4% Pago de intereses y capital L. 22,000.00
Compra de maquinaria 2,500.00
Aportación nuevo edificio
Asignaciones abiertas 600.00
Otros 2,000.00 2,000.00 1,500.00
0.5% Gastos cuentas dudosas 135.00 130.00 130.00
Póliza de seguros
pago de impuestos propiedad 1,400.00
Dividendos
Pagos legales 50.00 50.00 50.00
Honorarios de auditoría 11,200.00
Impuesto federal
Total egresos L. 84,343.00 L. 95,612.00 L. 108,980.00
Total ingreso menos egreso 21,757.00 -12,012.00 -16,640.00
Requerimiento de efectivo 36,757.00 24,745.00 8,105.00
Financiamiento total requerido 0 0 0
saldo de efectivo de excedente 0 0 0
e flujo de caja
Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

L. 250,000.00 L. 230,000.00 L. 300,000.00

L. 75,000.00 L. 69,000.00 L. 90,000.00
L. 8,105.00 -L. 921.02 -L. 31,562.69

L. 175,000.00 L. 161,000.00 L. 210,000.00

L. 70,500.00 L. 69,360.00 L. 88,740.00
L. 2,550.00
L. 3,570.00
L. 2,340.00

L. 5,000.00
L. 3,000.00 L. 3,000.00 L. 4,000.00
L. 261,960.00 L. 233,360.00 L. 302,740.00

L. 46,380.00 L. 39,370.00 L. 48,496.00

L. 176,170.00 L. 165,180.00 L. 202,560.00

L. 406.02 L. 13,601.67 L. 49,534.43
L. 6,000.00
L. 30,000.00
L. 500.00 L. 500.00 L. 700.00
L. 5,000.00 L. 5,000.00 L. 6,000.00
L. 380.00 L. 350.00 L. 450.00
L. 750.00

L. 20,000.00
L. 400.00 L. 400.00 L. 500.00
L. 33,600.00
L. 21,000.00 L. 6,000.00
L. 270,986.02 L. 264,001.67 L. 344,240.43
-9,026.02 -30,641.67 -41,500.43
-L. 921.02 -L. 31,562.69 -L. 73,063.12
1,000.00 18,000.00 74,000.00
78.98 437.31 936.88
 amortizacion de prestamos

PERIODO CUOTA INTERESES AMORT

0
1 L203.01 5 L198.01
2 L203.01 L4.01 L199.00
3 L203.01 3.01495 L200.00
4 L203.01 2.01497488 L201.00
5 L203.01 1.00999988 L202.00
SALDO TIEMPO 5 MESES
1,000 TASA 6% 0.005000
L801.99 MONTO 1,000
L602.99
L402.99
L202.00
L0.00
 amortizacion de prestamos

PERIODO CUOTA INTERESES AMORT SALDO

0 32,000
1 L6,496.32 160 L6,336.32 L25,663.68
2 L6,496.32 L128.32 L6,368.00 L19,295.68
3 L6,496.32 96.4784 L6,399.84 L12,895.84
4 L6,496.32 64.479196 L6,431.84 L6,464.00
5 L6,496.32 32.319996 L6,464.00 L0.00
TIEMPO 5 MESES
TASA 6% 0.005000
MONTO 32,000
 amortizacion de prestamos

PERIODO CUOTA INTERESES AMORT

0
1 L15,022.74 370 L14,652.74
2 L15,022.74 L296.74 L14,726.00
3 L15,022.74 223.1063 L14,799.63
4 L15,022.74 149.108141 L14,873.63
5 L15,022.74 74.7399908 L14,948.00
SALDO TIEMPO 5 MESES
74,000 TASA 6% 0.005000
L59,347.26 MONTO 74,000
L44,621.26
L29,821.63
L14,948.00
L0.00