INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL

UNIDAD PROFESIONAL INTERDISCIPLINARIA DE INGENIERÍA Y

CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVAS

LIC. ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL

AUDITORIA ADMINISTRATIVA

ELABORÓ:
AROSTICO BAEZ LUCIA IVETTE
CASTRO GARCIA DANIEL MITZIN
NAVA RAMIREZ RODRIGO
PALMA TERAN PABLO AUGUSTO
URBINA HERNANDEZ ROSA ETNA
SECUENCIA 2AM40

PROFESORA:
MOLINA BAÑUELOS BELINDA
 ÍNDICE

No.PROG APARTADO REFERENCIA

DEL AL

I. HISTORIA DE LA
ORGANIZACION

1 ACTA CONSTITUTIVA AC-01 AC-19

2 ORGANIGRAMA EO-01 EO-03

3 INFORME AL CONTROL
INTERNO

II. OPERACIÓN DE LA
ORGANIZACION

4 DATOS GENERALES DE LA
DG-01 DG-02
EMPRESA

5 CEDULA DE VISITA A
VI-01
INSTALACIONES

6 MISION MS-01

7 VISION VS-01

8 OBJETIVOS OB-01 OB-03

9 POLITICAS PT-01 PT-03

10 PROCEDIMIENTOS PR-01 PR-04

11 PLANTILLA DE PERSONAL PP-01 PP-03

12 CS-01 CS-03
CATALOGO DE SERVICIOS

13 PRINCIPALES CLIENTES PC-01 PC-08

14 DOCUMENTOS
DC-01 DC-02
CONTABILIZAORES
OBJETIVO DE AUDITORIA

Obtener la información necesaria para detectar los factores prioritarios

de análisis, así como sensibilizarse a través del conocimiento del
campo y ambiente de trabajo. Esto con la finalidad de identificar fallas
en la empresa y sus posibles soluciones.
 CATÁLOGO DE MARCAS

MARCA SIGNIFICADO
REVISADO
VERIFICACION FISICA
FALTA
DATO CORRECTO
DATO INCORRECTO
PUNTO ACLARADO
PUNTO PENDIENTE
 CATÁLOGO DE RÚBRICAS

No.
NOMBRE PUESTO SIGLAS RÚBRICA
PROG.

AROSTICO BAEZ COORDINADORA

1 IAB
LUCIA IVETTE DE AUDITORIA

CASTRO
2 GARCIA DANIEL AUDITOR DCG
MITZIN

NAVA RAMIREZ
3 AUDITOR NRR
RODRIGO

PALMA TERAN
4 PABLO AUDITOR PPT
AUGUSTO

URBINA
5 HERNANDEZ AUDITORA UHE
ROSA ETNA
 DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.

ARIVAZ, INGENIERIA, ELECTROMECANICA Y CONSTRUCCIÓN S.A. de C.V.

DIRECCION DE LA EMPRESA

Volcán Quetzaltenango Mz. 9 Lt. 13 Col. Ampliación Providencia.

TELEFONO

5521410180

REPRESENTANTES LEGALES

Lic. Ariel Vázquez Hernández

Ing. Sebastián Vigueras Maldonado
 CEDULA DE VISITA A LAS INSTALACIONES.

No. TEL
No. AREA QUE UBICACIÓN TITULAR PERSONAS O
OBSERVACIONES
PRO VISITA FISICA DEL AREA QUE E-
LABORAN MAIL

Sebastian
Ultima puerta en 4977 Cuenta con una
1 Administracion Vigueras 2
el tercer piso 3492 secretaria
Maldonado

Segúnda puerta
Ariel
en el tercer piso, Cuenta con una
2 Administracion Vazquez 2 -
enfrente del secretaria
Hernandez
baño

Unica puerta a Delfino

Cuenta con 9 persona
3 Construccion lado del bañi, en Cisneros 10 -
especializadas
el tercer piso Ilearza

Cuenta con 3
Cuenta con 8 personas
oficinas en el Francisco
4977 que colaboran para la
4 Encubadora segundo piso Gonzalez 9
3498 realización de los
(las del lado Alvarez
proyectos
izquiero)

Se encuentra en
la primera puerta
Rodrigo S. Cuenta con dos
5 Diseño subiendo las 3 -
Naranjo Lira dibujantes como apoyo
escaleras en el
segundo piso

Primera puerta Joel

del pasillo en Alcantara
4977 Es un cargo único para
6 Supervision planta baja, a Chavez 1
3487 la empresa
lado de la
recepcion

Miguel A.
Única puerta en Rene Cuenta con dos
7 Obra el primer piso de 3 - ayudantes(depende del
Batista Y
lado derecho trabajo a realizar)
Valencia
 ARIVAZ, S.A. DE C.V. Elaboro: UHE
Cedula del acta constitutiva Fecha:20/04/2017
21 de abril del 2017 Superviso: IAB
fecha :21/04/17

Objetivos:

Configurar que el régimen jurídico de la organización esté en orden y si se han

tenido actualizaciones de acuerdo al tiempo de su origen.

Fortaleza:

 Cuenta con disposiciones legales y de régimen jurídico

 Cuanta con su nombre, nacionalidad y domicilio de las personas físicas y
morales que constituyen la sociedad
 Incluye objetivo de la sociedad
 Involucra su denominación social
 Contiene importe de capital social y la expresión de lo que cada socio
aporta en dinero o bienes; el valor atribuido a estos y el criterio seguido
para su valoración
 Especifica la duración y la responsabilidad del administrador
 Nombra a quien está a cargo de la vigilancia de la sociedad
 Menciona el porcentaje que se debe de separar de las utilidades metas de
una sociedad, para la formación de la reserva legal, como sus obligaciones
de los socios.
 Esta dada de alta en la secretaria de relaciones exteriores

Debilidades:

 No se han realizado actualizaciones al acta.

Conclusión:
El acta cuanta con los puntos que requiere el acta constitutiva, solo que que es
importante que de acuerdo al tiempo de la generación de la misma, es necesario
que se realicen modificaciones de la misma.
 ARIVAZ, S.A. DE C.V. Elaboro: DCG
Cedula de conclusión de los objetivos Fecha:20/04/2017
21 de abril del 2017 Superviso: IAB
fecha :21/04/17

Objetivo:

Evaluar los objetivos que la organización tiene planteados, para

analizar la relevancia que tiene sobre los esfuerzos de la misma
organización.

Fortalezas:

 Son de conocimiento general en la empresa.

 Los objetivos están por escrito.
 Los trabajadores llevan una correcta continuidad de sus
objetivos representando un beneficio a la organización.

Debilidades:

 No especifica esfuerzos a aplicar para el cumplimiento de los

objetivos.
 No establecen medición cuantitativa para poder evaluar el
control sobre el cumplimiento de los objetivos.
 No están definidos por tiempos específicos.
  No existe una clasificación de los objetivos entre estratégicos,
tácticos y operacionales.
 Objetivos redactados de manera inadecuada.
 No cuentan con objetivos estratégicos ni tácticos.
 No se puede concretar una correcta toma de decisiones con los
objetivos actuales de la organización.

Conclusión:

La organización cuenta con la noción de la importancia de objetivos

dentro de la misma, pero estos son insuficientes y están redactados
inadecuadamente, lo que impide el poder realizar una correcta toma
de decisiones conforme a los objetivos. También, los objetivos son
inadecuados para poder evaluar el control interno, ya que no
promueve una autoevaluación dentro de los mismos objetivos.
 OBJETIVOS.

 Dar un servicio de calidad con gente comprometida

 Ofrecer costos accesibles para lograr ser competitivo en el
mercado
 LIMITACIONES.

Sean los inconvenientes para realizar el estudio los siguientes:

 Falta de colaboración por parte del auditado

 Falta de documentación necesaria para la evaluación
 No contar con los recursos necesarios para llevar a cabo la auditoria
 Espacios limitados de tiempo
 Lugar físico donde se lleve a cabo el examen
 Falta de conocimiento por parte del auditado y de su equipo de trabajo
 Mal manejo de la documentación
 Concordancia incorrecta en los tiempos por parte del auditor y el auditado
 Mala división del trabajo por parte del auditado
 Falta de atención al diagnostico preliminar
 RESULTADOS.

Fortalezas:
 Ayuda en el proceso de una correcta toma de decisiones que vayan
de acorde a los objetivos de la organización.
 Involucra al personal de la organización en una autoevaluación al
control interno.
 Facilita la información a los directivos acerca del cumplimiento de los
objetivos de la organización.
 Facilitar la información a los directivos acerca de los recursos de la
empresa, actuales y usados.
 Facilitar a los directivos la información de cómo se han aplicado los
recursos y cómo se han alcanzado los objetivos.
 Los directivos son responsables de diseñar, instalar e implementar
los controles, así como de mantenerlos y modificarlos, cuando sea
necesario.
 Es necesario que exista una cultura de control interno para la
organización, que permita el cumplimiento de los objetivos generales
de control.
 “El control interno es diseñado e implementado por la administración
para tratar los riesgos de negocio y de fraude identificados que
amenazan el logro de los objetivos establecidos, tales como la
confiabilidad de la información financiera”.
 Eficacia y eficiencia de las operaciones  Fiabilidad de la
información financiera  Cumplimiento de las leyes y normas
aplicables
 Es efectuado por el personal en todos los niveles  Proporciona una
seguridad razonable  Está dirigido al logro de los objetivos
  Establece medidas para corregir las actividades, de tal forma que
se alcancen planes exitosamente  Se aplica a todo: a las cosas, a
las personas y a los actos  Determina y analiza rápidamente las
causas que pueden originar desviaciones, para que no se vuelvan a
presentar en el futuro  Localiza a los lectores responsables de la
administración, desde el momento que se establecen medidas
correctivas.  Proporciona información acerca de la situación de la
ejecución de los planes, sirviendo como fundamento al reiniciarse el
 proceso de planeación  Reduce costos y ahorra tiempo al evitar
errores.  Su aplicación incide directamente en la racionalización de
la administración y consecuentemente, en el logro de la
productividad de todos los recursos de la empresa.

Debilidades:

 Las responsabilidades funcionales deben estar divididas de manera

que una sola persona no controle todas las fases de cualquier
transacción.
 Cada funcionario debe estar autorizado para tomar medidas de
decisión oportuna, necesaria para cumplir apropiadamente con su
deber. De lo contrario habría fricción, demora e inercia en la
organización
 La responsabilidad individual siempre debe estar claramente definida
para que no sea evadida ni excedida. La definición de la
responsabilidad permitirá evitar culpar a otros por falta de acción o
por acciones inapropiadas
 Un funcionario que asigna deberes y delega autoridad a sus
subordinados debe contar con un medio eficaz de control, para
determinar si están cumpliendo en forma apropiada las tareas
delegadas
 La persona a quien se le ha delegado autoridad debe estar obligada
a operar según los términos prescritos, pero consultando con su
supervisor en casos excepción. A un las instrucciones específicas no
abarcan todas las contingencias y el personal debe conocer aquellas
situaciones fuera de lo común. No existe ningún sustituto para el
criterio aplicado
 Toda persona debe estar obligada a informar a su superior la forma
en que ha cumplido con su deber y por los resultados obtenidos en
relación con los que se debería haber logrado
 Se deben conocer los requerimientos de la organización contenidos
en las disposiciones pertinentes
 La organización debe ser lo suficientemente flexible como para
permitir una sincronización de los cambios en su estructura, debido a
cambios en los planes, políticas y objetivos de las operaciones
 Se debe evitar la duplicación o conflicto de labores, al asignar
funciones, obligaciones y deberes
  La estructura de la organización debe ser lo más simple. El
establecer una división demasiado precisa de las obligaciones y
deberes, generalmente, dará como resultado un atraso en el
procesamiento de las operaciones, creando de esta manera una
ineficiencia general
 Los organigramas y manuales de la organización son muy útiles para
el planeamiento, el control de los cambios realizado y la comprensión
del tipo de organización, líneas de autoridad y asignación de deberes
 Deben diseñarse las unidades de organización con el fin de
obtener un máximo de efectividad a un mínimo

CONCLUSION:

Podemos concluir que el área a evaluar es Capital humano, ya que tiene cuenta
con mayores áreas de oportunidad , omite documentación necesaria para una
organización y de igual manera incumple principios administrativos, como los ya
mencionados en las debilidades que resultaron de la evaluación, sean estas
mismas las responsables de la falta de productividad, mejoramiento y desarrollo
de la organización, además de la falta de actualización y comunicación dentro de
la misma en la etapa de dirección ,que esta debilitando el sustento de la empresa,
como sea la comunicación entre patrón—subordinado, desconocimiento de los
objetivos a alcanzar, políticas establecidas.
De igual manera se han detectado la falta de documentos y estrategias que sean:

-Comunicación inadecuada
-Capacitación oportuna
-Premisas
-Propósitos
-Estrategias
-Programas
-Planes
-Reglamentos
-Manuales de Procedimientos
- Diagramas de flujo
-Análisis de Puestos
-Presupuestos
Los cuales son causantes de la falta de coordinación y funcionamiento de todo el
cuerpo de trabajo y el recurso humano que se encuentran dentro de la empresa.

RECOMENDACIONES PARA EL USO DEL INFORME.

Las recomendaciones se dirigirán a la autoridad competente para tomar las

medidas correspondientes y deben:

 Contar con personal especializado en cada área funcional.

 Delimitar las actividades y tiempos a seguir en cada actividad y dividirla de
manera especificada en cada puesto.
 Tener debidamente definidos los objetivos de manera clara, tomando en
cuenta que deben de ser medibles y alcanzables.
 Tener definidos todos los procedimientos a realizar en cada actividad
básica para el funcionamiento básico y para el giro propio de la empresa,
por medio de manuales de dichos procedimientos.
 Deben revisar sus estrategias para competir en forma satisfactoria y
aprovechar las oportunidades o evitar las amenazas que el tiempo trae
consigo creando formas innovadoras de acción.
 Poner en marcha la planeación estratégica es una tarea permanente,
crear un área dedicada a esta actividad podría ser vital para asegurar
el éxito y control de contingencias en la empresa.
 la planeación debe ser sistémica y generar políticas para su
desarrollo.
 una adecuada dirección y planeación estratégica en la empresa se
vuelven vitales para alcanzar su éxito, ya que una estrategia
inadecuada o decisiones erróneas, pueden conllevar a serios
problemas y pérdidas costosas.
 Es fundamental tener personal identificado con la filosofía organizacional y
con las estrategias que la empresa desea implementar en su ámbito.
 Emplear una gestión de personal adecuada servirá a que su empresa
(aunque sea pequeña) trascienda en su mercado.
 Se pueden alcanzar buenos resultados si al momento de guiar a los
empleados consideramos aspectos que los involucrará y comprometerá en
los mismos.
  Comunique los avances, intenciones y pormenores del desarrollo de las
actividades de la empresa
 Establezca un sistema de motivación e incentivos que cubran las
expectativas reales de los miembros de la empresa.
 Negocie los objetivos con cada uno de sus subordinados

ARIVAZ, S.A. DE C.V. Elaboro: DCG

Cedula de conclusión de la revisión de las Fecha:20/04/2017
políticas Superviso: IAB
21 de abril del 2017 fecha :21/04/17

Objetivo:

Analizar las políticas existentes en la organización, para evaluar su

eficiencia dentro de las actividades desarrolladas dentro de la misma.

Fortalezas:

 Las políticas están presentes en la organización por medios

físicos.
 Las políticas representan la cultura organizacional de la
organización.

Debilidades:

 Las políticas están redactadas de manera inadecuada.

 No sigue el formato de lo que es una política.
 Políticas insuficientes para guiar la correcta acción y decisión del
personal en sus actividades.
 No están clasificadas entre estratégicas, tácticas y operativas
 No facilitan la delegación de autoridad.
 No están redactadas para ser flexibles.
 La redacción de los objetivos indica que estos no están acorde a
los objetivos de la empresa.

Conclusión:

La organización es consciente de la relevancia de una política, pero

las existentes no están bien enfocadas para la organización, así
como tampoco están enfocadas a los diferentes niveles jerárquicos,
mas bien son generales para toda la organización, por lo tanto son
inadecuadas si se pretende evaluar el control interno partiendo de
las políticas.
POLITICAS.

 Ser puntual

 No ingerir bebidas alcohólicas en las obras

 Dirigirse con respeto hacia sus compañeros de trabajo

 Utilizar el material de seguridad proporcionado

 ARIVAZ S.A DE C.V Elaboro: IAB
Fecha:20/ABRIL/2017
Cedula de conclusión de Organigrama Superviso: NRR
20 de Abril del 2017 fecha :21/04/2017

OBJETIVOS

Verificar la existencia y correcto diseño de objetivos como elemento

orientador para la aplicación de los esfuerzos y recursos de la empresa,
que identifique claramente los resultados que se desea alcanzar, el tiempo en
que se pretenden lograrlos y la identificación de las unidades de medida a
utilizar para vigilar su cumplimiento.

RESULTADOS

Fortalezas

 La empresa cuenta con el organigrama por escrito

 Cuenta con las líneas de mando correctamente definidas
 Según el diseño los cuadros están de tamaño homogéneo, para su correcta
identificación
 Según el diseño las letras de los puestos son de tamaños homogéneos,
para su correcta lectura e interpretación.
 Es un organigrama de tipo lineo-funcional, el cual se encuentra bien
identificado.
  Se encuentra una jerarquización correctamente definida, según lo que
delimita la organización.

Debilidades

 Carece de un encabezado, el cual no identifica los datos

generales de la empresa.
 Carece de un pie de página, el cual no identifica quien lo
autorizo, en qué fecha se realiza y quien lo realiza.
 Carece de la identificación del gerente general.
 En el organigrama no se identifica una Asamblea o Comité
Accionistas, según la estructura del organigrama que reconoce
el acta constitutiva
 El área financiera no se encuentra correctamente definida en el
organigrama.
 Las jefaturas de nómina, contabilidad y presupuesto, le
responden a jefes diferentes, lo cual puede causar confusión a
la hora de delimitar las actividades a realizar en el área
financiera.
 Carece del área funcional de mercadotecnia .
 El personal operativo no se encuentra reflejado , lo cual nos
indica que solo opera con jefes ,y no maneja una subordinación
 La departamentalización no es la adecuada , por lo cual quita
funciones que deberían de aparecer en una sola área.

CONCLUSIÓN

En base al análisis realizado podemos concluir que el organigrama es

insuficiente para la identificación correcta de los puestos y las áreas funcionales,
además de que puede causar confusiones dentro del personal según su línea de
mando.

Existe una falta de personal especializado lo cual , la diversidad de actividades

que realiza un empleado puede impedirle especializarse en el mismo puesto.
-
 ARIVAZ S.A DE C.V Elaboro: NRR
Fecha:20/ABRIL/2017
Cedula de conclusión de Procedimientos de Admisión y Superviso: IAB
Empleo fecha :21/04/2017

20 de Abril del 2017

OBJETIVOS
 Verificar la existencia y correcto diseño de objetivos como elemento
orientador para la aplicación de los esfuerzos y recursos de la empresa,
que identifique claramente los resultados que se desea alcanzar, el tiempo en
que se pretenden lograrlos y la identificación de las unidades de medida a
utilizar para vigilar su cumplimiento.

RESULTADOS

Fortalezas

 Cuenta con los documentos de manera escrita para su fácil acceso.

 El diseño es en forma tabular para una mejor distribución que favorezca su
consulta y uso.
 Su distribución es por medio de actividades detalladas que se encuentran
complementadas por medio de preguntas tricotómicas.
 Identifica la unidad de responsable a cargo del procedimiento de admisión y
empleo.
 Indica que formato y/o documento se utilizara en dichos procedimientos,
que dependerá de la unidad a cargo.

Debilidades.

 Carece de un encabezado y pie de página lo cual omite datos generales de

la empresa y puede causar confusión a la hora de su interpretación.
 El formato es realizado de manera informal, de acuerdo a las necesidades
de la empresa.

CONCLUSIÓN

En base al análisis realizado podemos concluir que el procedimiento de admisión

y empleo es ineficiente ya que la realización del mismo no tiene sustento teórico
según la planeación y características que requiere un procedimiento, en este caso
se puede interpretar que se omitió el uso de un manual correspondiente a dicho
procedimiento.

Unidad responsable N° Descripción de Actividades Forma o documento

Administrador único
Inicio Diario Oficial de la Federación
1
Consulta Diario Oficial de la
Federación
¿Existen convocatorias?
SI. Continúa en el paso 2
NO. Continúa en el paso 49

Identifica posibles instituciones

Revisa tipo de licitación: licitación

pública, invitación restringida
3 adjudicación directa.
¿Puede participar?
SI. Continúa en el paso 4
NO. Continúa en el paso 49

Requisita registro en el portal de

COMPRANET

COMPRANET
4
Obtiene, revisa y captura clave de
usuario y contraseña.

Confirma la activación de la empresa

en el sistema.
¿Permite acceso al portal?
5 SI. Continúa en el paso 7
NO. Continúa en el paso 5

6
 ARIVAZ S.A DE C.V Elaboro: IAB
Fecha:21/ABRIL/2017
Cedula de conclusión de Plantilla de personal. Superviso: NRR
21 de Abril del 2017 fecha :21/04/2017

OBJETIVOS

Verificar la existencia y correcto diseño de objetivos como elemento

orientador para la aplicación de los esfuerzos y recursos de la empresa,
que identifique claramente los resultados que se desea alcanzar, el tiempo en
que se pretenden lograrlos y la identificación de las unidades de medida a
utilizar para vigilar su cumplimiento.

RESULTADOS

Fortalezas.

 La organización cuenta con la plantilla por escrito para su oportuna

consulta.
 Su formato es de manera tabular que permite una correcta distribución e
identificación de cada puesto.
 Cuenta con identificación de los nombres que desempeña cada puesto y el
cargo que desempeña.
 Identifica el nivel de escolaridad del empleado.
 Identifica fecha de ingreso del empleado a la organización lo cual ayuda al
control del personal y a identificar su antigüedad.
 Hace mención del sueldo que gana cada empleado.

Debilidades.

 Carece de un encabezado y pie de página lo cual omite datos generales de

la empresa y puede causar confusión a la hora de su interpretación.
 El formato es realizado de manera informal, de acuerdo a las necesidades
de la empresa.
 No especifica la ganancia del accionista lo cual nos indica que este
dependerá de las utilidades al final del ejercicio
 Carece de datos personales necesarios de cada puesto según lo
establecido en la ley.

CONCLUSIÓN

En base al análisis realizado podemos concluir que la plantilla del personal es

ineficiente ya que carece de información necesaria para la identificación de cada
empleado dentro de la organización lo cual nos dice que su cultura organizacional
no está basada en lo establecido en la ley para la dada de alta de los empleados
ante la SHCP, lo cual se puede ver reflejado en un inadecuado cálculo de la
nómina y pago de dicho sueldo.

En lo referente a los accionistas, nos puede decir que no se encuentra un

porcentaje establecido de la utilidad que se debe de ver reflejado en los dividendos.
PLANTILLA DE PERSONAL CORPORATIVO DE INGENIEROS Y ARQUITECTOS

EMPLEADO CARGO ESCOLARIDAD SUELDO MENSUAL FECHA DE INGRESO

SEBASTIAN ADMINISTRADOR INGENIERO ACCIONISTA

VIGUERAS UNICO
MALDONADO

ARIEL VAZQUEZ GERENTE DE LAI ACCIONISTA

HERNANDEZ ADMINISTRACION

DELFINO CISNEROS GERENTE DE INGENIERO $13,000.00 NOVIEMBRE DE

ILEARZA CONSTRUCCION 2011

FRANCISCO GERENTE DE INGENIERO $12,000.00 ENERO DE 2012

GONZALEZ PROYECTO
ALVAREZ

JOEL ALCANTARA RESIDENTE DE INGENIERO $10,000.00 MARZO DE 2012

CHAVEZ SUPERVISION

MIGUEL A. RENE RESIDENTE DE INGENIERO $10,000.00 FEBRERO DE 2012

BATISTA Y OBRA
VALENCIA

RODRIGO S. DIBUJANTE ARQUITECTO $8,000.00 ENERO DE 2012

NARANJO LIRA
 ARIVAZ S.A. de C.V. Elaboró: PPT
Fecha:21/04/17
Cédula de Catálogo de Servicios Supervisó: IAB
21 de abril de 2017 Fecha : 21/04/17

OBJETIVOS

Verificar la existencia de un documento que contenga de manera entendible los

productos y servicios que la empresa tiene que ofertar y que además contenga
congruencia con el giro de ésta.

RESULTADOS

Fortalezas

 Posee un código en particular.

 Tiene controles de revisión, modificación y autorizaciones.
 Contiene los productos y servicios que llevan a cabo.
 Sus actividades están dentro del rango de su giro.

Debilidades

 No ahonda en la descripción de los servicios.

 No existe una separación lógica de lo que ofertan.
 Sus servicios son bastante amplios.

CONCLUSIÓN

Gracias a las actividades y servicios que brinda la empresa es que ha logrado obtener
una buena posición y buen recurso para sostenerse. Sin embargo la variedad tan amplia
que tienen sus servicios hace pensar que no tienen realmente claro su actividad
predominante, además de la poca trascendencia que tiene dicho catálogo dentro de la
empresa.
Construcción decoración Vidriería

Edificación Remodelaciones Cercas

Mantenimiento Muebles sanitarios Importación,

exportación,
distribución y
comercialización de
todo tipo de
productos

Reparación Pintura Análisis de estudio

de mercado

Urbanización Impermeabilización Planeación

estratégica de ventas

Planeación Carpintería Asesoría económica

Introducción de Herrería Asesoría financiera

servicios básicos

Obras de Cancelería de Asesoría industrial

infraestructura aluminio

Compraventa Acabados Estudios de

factibilidad e
inversión

Administración Albañilería Programación de

sistemas
Promoción por Levantamiento Manuales
cuenta propia topográfico presupuestarios

Instalación eléctrica Demolición Mantenimiento a

subestaciones

Mantenimiento a Construcción de Asesoría técnica

líneas aéreas desarrollos
comerciales,
habitacionales e
infraestructura

Instalación de postes Consultoría Instalación de

cuchillas

Instalación de Supervisión Compraventa de

tripulares activo fijo

Suministro e Mantenimiento a Relaciones publicas

instalación de motores de diésel y
transformadores gasolina
eléctricos
 ARIVAZ S.A. de C.V. Elaboró: PPT
Fecha:21/04/17
Cédula de conclusión de Clientes Supervisó: IAB
21 de abril de 2017 Fecha : 21/04/17

OBJETIVOS

Verificar la existencia y características de un registro de los clientes preponderantes de

la empresa junto con sus datos, de esta manera se podrán tener a la mano. Asimismo la
depuración de ésta para tener la información que sea necesaria y evitar el exceso de ésta.

RESULTADOS

Fortalezas

 Posee un conteo de cada cliente.

 Tiene todos los datos necesarios de cada cliente.
 Menciona el contacto de cada cliente para evitar redundancias.
 Contiene los movimientos promedio de cada cliente para mantenerla depurada.
 Tiene las fechas de alta de cada uno, de no más de un año.
 Su formato es entendible.

Debilidades

 No menciona la fecha del último movimiento.

CONCLUSIÓN

Contiene una descripción bastante amplia pero depurada de los clientes que tiene la
empresa, desde los productos que suelen consumir hasta la cantidad de sus últimos
movimientos. Asimismo el formato es entendible y se encuentra a la mano para quien lo
solicite.
CATALOGO DE CLIENTES PRINCIPALES ARIVAZ INGENIERÍA,
ELECTROMECÁNICA Y CONSTRUCCIÓN S.A DE C.V

NUMERO 1

NOMBRE SISTEMA DE AGUAS DE LA CIUDAD DE MEXICO

DOMICILIO CALLE NETZAHUALCOYOTL 109- 9 PISO COL CENTRO

C.P. 06080 DEL CUAHUTEMOC MEXICO D.F

TELEFONOS 51304444 EXT 1908

CORREO dm_semic@hotmail.com
ELECTRONICO

R.F.C

PERSONA QUE ING. GUILLERMO ARAIZA RUIZ

ATIENDE

CARGO SUBDIRECTOR DE EMERGENCIAS Y MANTENIMIENTO

A INSTALACIONES CIVILES

PRODUCTOS O OBRA PUBLICA Y SERVICIOS RELACIONADAS CON LAS

SERVICIOS MISMAS

FECHA DE ALTA 15 DE NOVIEMBRE DE 2011

IMPORTE DE LA $3,600,000.00
ULTIMA VENTA

PROMEDIO DE VENTA $6,000,000.00

NUMERO 2
NOMBRE GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL DELEGACION
GUSTAVO A MADERO

DOMICILIO 5 DE FEBRERO ESQ. VICENTE VILLADA 2o PISO COL

VILLA GUSTAVO A MADERO C.P. 07050

TELEFONOS 51 18 28 00 EXT 4001

CORREO
ELECTRONICO

R.F.C

PERSONA QUE ING. VICTOR HUGO LOBO ROMAN

ATIENDE

CARGO DIRECTOR GENERAL DE SERVICIOS URBANOS

PRODUCTOS O SUPERVISION DE OBRA PUBLICA

SERVICIOS

FECHA DE ALTA 7 DE ENERO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA $1,258,000.00

VENTA

PROMEDIO DE VENTA $2,600,000.00

NUMERO 3

NOMBRE GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL DELGACION

ALVARO OBREGON

DOMICILIO CANARIO ESQ. CALLE 10 COL TOLTECA MEXICO

D.F C.P 01150

TELEFONOS 52 76 68 64
CORREO ELECTRONICO PAG WEB; www. Aobregon.df.gob.mx

R.F.C

PERSONA QUE ATIENDE ING OSCAR CORONA LARA

CARGO JEFE DE UNIDAD SUPERVISION INTERNA

PRODUCTOS O SUPERVISION DE OBRA PUBLICA

SERVICIOS

FECHA DE ALTA 6 DE DICIEMBRE DE 2011

IMPORTE DE LA ULTIMA $650,000.00

VENTA

PROMEDIO DE VENTA $650,000.00

NUMERO 4

NOMBRE GOBIERNO DEL ESTADO DE MEXICO S.A.P.A.S.A.C

DOMICILIO AV.ZARZAPARRILLAS S/N ESQ YUTES COL SAN

FRANCISCO COACALCO EDO DE MEX

TELEFONOS 58740433 587579 11

CORREO ELECTRONICO

R.F.C

PERSONA QUE ATIENDE ING ALEJANDRO LEON VOLANTE

CARGO DIRECTOR GENERAL

PRODUCTOS O MANTENIMIENTO A PLANTAS DE BOMBEO

SERVICIOS
FECHA DE ALTA 10 DE FEBRERO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA $1,500,000.00

VENTA

PROMEDIO DE VENTA $3,600,000.00

NUMERO 5

GOBIERNO DEL ESTADO DE MEXICO DIRECCION

NOMBRE DE OBRAS Y SERVICIOS COACALCO DE
BERRIZABAL

SEVERIANO REYES S/N ESQ 5 DE FEBRERO

DOMICILIO
CABEZERA MUNICIPAL

TELEFONOS 58746775

CORREO ELECTRONICO obras@coacalco.gob.mx

R.F.C

PERSONA QUE ATIENDE ING EDUARDO VIVEROS MALDONADO

CARGO DIRECTOR GENERAL

PRODUCTOS O
MANTENIMIENTOS A ESCUELAS
SERVICIOS

FECHA DE ALTA 4 DE ENERO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA
$4,600,000.00
VENTA

PROMEDIO DE VENTA $8,700,000.00

NUMERO 6

NOMBRE GRUPO FINANCIERO INTERACCIONES S.A

PASEO DE LA REFORMA No 383 COL

DOMICILIO CUAUHTEMOC C.P 06500 MEXICO D. F DEL
CUAUHTEMOC

TELEFONOS 52413900 1430

CORREO ELECTRONICO mrodriguez@interacciones.com

R.F.C

PERSONA QUE ATIENDE ING MARTIN RODRIGUEZ PEREZ

CARGO GERENTE DE SINIESTROS Y DAÑOS

PRODUCTOS O
OBRAS POR SINIESTRO INICIATIVA PRIVADA
SERVICIOS

FECHA DE ALTA 13 DE ENERO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA
$1,800,000.00
VENTA

PROMEDIO DE VENTA $8,000,000.00

NUMERO 7

NOMBRE PROYECTOS Y MANUFACTURA S.A DE C.V.

ANGEL ALBINO ALCORSO N 2914 COL TABLAS DE

DOMICILIO
SAN AGUSTIN C.P. 07860 MEXICO D.F GAM

TELEFONOS 57596778
CORREO ELECTRONICO lcv2001@hotmail.com

R.F.C

PERSONA QUE ATIENDE ING LEONARDO CARRANZA VAZQUEZ

CARGO GERENTE GENERAL

PRODUCTOS O ASESORIA EN OBRA PUBLICA Y ELABORACION DE

SERVICIOS LICITACIONES

FECHA DE ALTA 15 DE MARZO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA
$25,000.00
VENTA

PROMEDIO DE VENTA $155,000.00

NUMERO 8

NOMBRE CDCI S.A DE C.V.

AV ANILLO PERIFERICO No 270 COL LOS ANGELES

DOMICILIO
APANOAYA IZTAPALAPA C.P. 09710

TELEFONOS 56908341

CORREO ELECTRONICO cdci99@prodigy.net.mx

PERSONA QUE ATIENDE ING FERNANDO DELGADO BAHENA

CARGO DIRECTOR GENERAL

PRODUCTOS O ASESORIA EN OBRA PUBLICA Y ELABORACION DE
SERVICIOS LICITACIONES

FECHA DE ALTA 1 DE FEBRERO DE 2012

IMPORTE DE LA ULTIMA
$100,000.00
VENTA

PROMEDIO DE VENTA $650,000.00

 ARIVAZ, S.A. DE C.V. Elaboro: UHE
Cedula del documentación contabilizadora Fecha:20/04/2017
21 de abril del 2017 Superviso: IAB
fecha :21/04/17

OBJETIVOS:

Conocer el sistema de información contable que utilizan la organización, verificar que los
la información se maneje de manera correcta, confiable y segura, que los resultados sean
los esperados de acuerdo a sus objetivos a corto y largo plazo, que el registro sea visible
para una correcta toma de decisiones.

RESULTADOS

Fortalezas:

 El registro se realiza diariamente, mensualmente y anualmente por

computadora.
 Contiene los principales indicadores contables así como su comparación del
periodo anterior
 Detalla gráficamente para una mejor visualización de los resultados
mensualmente
 Tiene controles reviso, modifico, autorizo.
 Se maneja de manera histórica el registro de sus resultados
 Manejan correctamente el principio de control, como contabilidad ya que el
costo se justifica ante los resultados que se esperan de acuerdo a su
asignación presupuestaria que se realiza mensualmente.

Debilidades:

 Se mantiene su propio sistema actualizado de contabilidad

 No existe enlistado de proveedores de recursos.
 No cuanta con un software propio de la organización
 No se lleva un modelo preventivo.

CONCLUSIÓN:

Gracias a la revisión y estudio de los datos, es posible constatar que la

empresa tiene su propio modelo de control financiero donde nos lleva a una
correcta administración del mismo. Sin en cambio se proporcionaron los
documentos al momento sin una copia con el cual se pueda verificar el
informe. La documentación se nos fue prestada para la revisión, pero por
acuerdos de confidencialidad, no se han sido enviados.