Historia LA ¿Qué es?

SARLAFT
Herramienta para combatir el lavado de activos.
La expresión se dio inicio a
principios del siglo XX
Ente rector

La Superintendencia Financiera de Colombia, imparte instrucciones en materia de

administración de riesgo de LA y FT.

Riesgo reputacional: Desprestigio, mala imagen, publicidad negativa.

¿Qué es LA? ¿Qué es FT?

Riesgo legal: Violaciones en cumplimientos con las leyes, reglas y práctica.

Mecanismo a través del cual se oculta el
Riesgos asociados verdadero origen de dineros provenientes
Riesgo de contagio: evento de perdida por el ejercicio o práctica de de actividades ilegales, tanto en moneda
otra institución que tenga relación o algún vínculo con la empresa y la nacional como extranjera, es el proceso de
afecte por el sistema de rebote. hacer que el dinero sucio aparezca limpio.
Destinar bienes o dinero de
origen lícito o ilícito para
financiar actividades terroristas.

Normatividad Ley 526 de 1999 Ley 793 de 2002 Ley 1121 del 2006 Ley 1621 del 2013 Decreto 1068 del 2015 Decreto 1674 del 2016

Es
Elementos El conjunto de componentes a través de los cuales se instrumenta de forma organizada y metódica la administración de riesgos LA/FT en las entidades.

Políticas: Procedimientos: Estructura Organizacional: Plataforma Órganos de control: Divulgación de Capacitación: Las
Lineamientos generales Las entidades Las entidades deben establecer tecnológica: Las Los órganos de control información: Las entidades entidades deben diseñar,
que deben adoptar las deben establecer y asignar las facultades y entidades deben que se establezcan para deben diseñar un sistema programar y coordinar
entidades vigiladas para los procedimientos funciones en relación con las contar con la la evolución no son efectivo, eficiente y oportuno planes de capacitación
dar cumplimento a las aplicables para la distintas etapas y elementos del tecnología y los responsables de las de reportes tanto interno sobre el SARLAFT
normas que regulan El adecuada SARLAFT. Donde cada sistemas necesarios etapas de la como externo que garantice el dirigidos a todas las áreas
sistema para la implementación y funcionario a cargo de puesto para garantizar la administración del funcionamiento de sus y funcionarios de la
administración del riego funcionamiento de de dirección gerencia y control adecuada LA/FT. Estos pueden ser procedimientos y los entidad. Es obligación
del lavado de activo y los elementos y las pueda cumplir y hacer cumplir administración de los siguientes: revisoría requerimientos de las legal de la entidad
de la financiación del etapas del las normas y políticas. LA/FT. fiscal y auditoria interna. autoridades competentes. capacitar a sus
terrorismo. SARLAFT. colaboradores.
Referencias

Sanabria, T. (2015). ELEMENTOS DEL SARLAFT. Retrieved 16 August 2019, from

https://prezi.com/uuwoxv5nxyim/elementos-del-sarlaft/
SENA. (2017). Análisis del sistema de administración del riesgo y lavado de activos y financiación
del terrorismo SARLAFT [Ebook] (1st ed., p. 16). Bogotá