JUSTIFICACION DE INGRESOS

ESTUDIANTE:
JENCY TATIANA PINILLA GOMEZ
SE NICOLAS QUIROGA HINCAPIE
ANGELO RODRIGUEZ

DOCENTE:

FUNDACION UNIVERSITARIA SAN MATEO

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y AFINES
PROGRAMA: TÉCNICA PROFESIONAL EN PROCESOS
BOGOTÁ D.C
QUINTO SEMESTRE
2019

JUSTIFICACION DE INGRESOS
Se tiene que se estima este porcentaje para el próximo año por el informe que sale al público por pa

Al cierre de 2018, el Grupo Nutresa presentó una dinámica de ventas positiva tanto a nivel local com
nforme que sale al público por parte del banco de la República en donde según los indices calculados se estima un procentaje en inflación m

as positiva tanto a nivel local como internacional, con una cifra consolidada de $9 billones y un crecimiento de 3,7 % respecto al año anteri
stima un procentaje en inflación mínima de 3,2 % o máxima 3,6% según el informe toamdo de https://www.larepublica.co/economia/la-in

o de 3,7 % respecto al año anterior. https://www.elespectador.com/economia/ventas-del-grupo-nutresa-crecieron-37-en-2018-articulo-84

ww.larepublica.co/economia/la-inflacion-para-2019-llegaria-a-328-segun-proyecciones-del-banco-de-la-republica-2852256 publicado el día

crecieron-37-en-2018-articulo-841296 Debido a que este indicador de crecimiento de ventas se considera aplicar un 3% como margen de p
publica-2852256 publicado el día 15/04/2019 por lo cual se tiene una proyección

a aplicar un 3% como margen de proyección de la demanda

Estado de situación financiera
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016 (valores expresados en millones de pesos colombianos)
Notas
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 8
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 9
Inventarios 10
Activos biológicos 11
Otros activos corrientes 12
Activos no corrientes mantenidos para la venta 13
Total activo corriente
Activo no corriente
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 9
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos 14
Otros activos financieros no corrientes 15
Propiedades, planta y equipo, neto 16
Propiedades de inversión 17
Plusvalía 18
Otros activos intangibles 19
Activo por impuesto diferido 20.4
Otros activos no corrientes 12
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 21
Proveedores y cuentas por pagar 22
Impuesto sobre la renta e impuestos por pagar 20.3
Pasivo por beneficios a empleados 23
Provisiones corrientes 24
Otros pasivos corrientes 25
Total pasivo corriente
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras 21
Proveedores y cuentas por pagar 22
Pasivo por beneficios a empleados 23
Pasivo por impuesto diferido 20.4
Otros pasivos no corrientes 25
Total pasivo no corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital emitido 27.1
Prima en emisión de capital 27.1
Reservas y utilidades acumuladas 27.2
Otro resultado integral acumulado 28
Utilidad del período
Patrimonio atribuible a las participaciones controladoras
Participaciones no controladoras 27.4
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Estado de resultados integrales

Ingresos operacionales Notas
Dividendos del portafolio 9
Participación en el resultado del periodo de los subsidiari 7
Participación en el resultado del periodo de los asociados 8
Utilidad bruta

Ingresos 2018
2017 $ 434,312
2016 $ 404,196
Ingresos estimados 2018 6.9341855625
Variable inflación
Variable por demanda
Total presupuesto

Gastos
Fijos 2017
Gastos de administración 4077
Gastos financieros 1419

Indice de Precio al Consumidor

Salario Minimo Mensual Legal Vigenta

Proveedores y cuentas por pagar 69855

Presupuesto 2.0313506549
s expresados en millones de pesos colombianos)
2017 2016 Absoluta Relativa Vertical ventas del igreso operacional
ventas del se

$ 435,643 $ 219,322 $ 216,321 49.6555666 $ 16

$ 957,568 $ 889,197 $ 68,371 7.14006734 $ 36
$ 982,816 $ 1,028,417 -$ 45,601 -4.6398309 $ 37
$ 81,518 $ 75,677 $ 5,841 7.16528865 $ 3
$ 221,475 $ 246,832 -$ 25,357 -11.449148 $ 8
$ 6,557 $ 100,330 -$ 93,773 -1430.1205 $ 0
$ 2,685,577 $ 2,559,775 $ 125,802 4.68435647

$ 26,509 $ 23,495 $ 3,014 11.3697235 0.22805599

$ 180,451
$ 4,133,963
$ 3,395,671
$ 72,306
$ 2,118,226
$ 1,181,350
$ 415,072
$ 100,352
$ 11,623,900
$ 14,309,477
$ 164,510 $ 15,941 8.83397709 1.55241356
$ 3,885,206 $ 248,757 6.01739783 35.5643373
$ 3,390,946 $ 4,725 0.13914776 29.2128373
$ 71,842 $ 464 0.64171715 0.62204596
$ 2,034,454 $ 83,772 3.9548188 18.2230233
$ 1,163,671 $ 17,679 1.49650823 10.1631122
$ 356,994 $ 58,078 13.9922712 3.57084971
$ 48,661 $ 51,691 51.5096859 0.8633247
$ 11,139,779 $ 484,121 4.16487582
$ 13,699,554 $ 609,923 4.26237101

$ 557,133 $ 847,689 -$ 290,556 -52.152 28.4984202

$ 993,241 $ 888,840 $ 104,401 10.5111448 50.8061798
$ 207,776 $ 163,362 $ 44,414 21.3759048 10.6281404
$ 172,730 $ 161,592 $ 11,138 6.44821398 8.83547038
$ 9,820 $ 2,734 $ 7,086 72.1588595 0.50231181
$ 14,261 $ 49,746 -$ 35,485 -248.82547 0.72947747
$ 1,954,961 $ 2,113,963 -$ 159,002 -8.1332569

$ 2,474,077 $ 2,277,429 $ 196,648 7.94833791 72.6743108

$ 158 $ 158 $ - 0 0.00464114
$ 226,574 $ 216,744 $ 9,830 4.3385384 6.65545547
$ 702,967 $ 705,700 -$ 2,733 -0.3887807 20.6491723
$ 559 $ 600 -$ 41 -7.3345259 0.01642024
$ 3,404,335 $ 3,200,631 $ 203,704 5.98366494
$ 5,359,296 $ 5,314,594 $ 44,702 0.83410209

$ 2,301 $ 2,301 $ - 0 0.02570898

$ 546,832 $ 546,832 $ - 0 6.10973119
$ 3,396,462 $ 3,655,280 -$ 258,818 -7.6202236 37.9485286
$ 4,541,854 $ 3,746,572 $ 795,282 17.5100741 50.7459458
$ 420,207 $ 395,734 $ 24,473 5.82403434 4.69495533
$ 8,907,656 $ 8,346,719 $ 560,937 6.29724587 99.5248699
 $ 42,525 $ 38,241 $ 4,284 10.0740741 0.47513006
$ 8,950,181 $ 8,384,960 $ 565,221 6.31519072
$ 14,309,477 $ 13,699,554 $ 609,923 4.26237101

tados integrales
2017 2016
$ 54,204 $ 50,453
$ 374,306 $ 348,796
$ 5,802 $ 4,947
$ 434,312 $ 404,196

6.93%
3.2% Se tiene que se estima este porcentaje para el próximo año por el info
3% Al cierre de 2018, el Grupo Nutresa presentó una dinámica de ventas
13.13%

Gastos
2016 Variable 2017 2016
3950
1032

3.18% El Índice de Precios al Consumidor (IPC), se ubicó al cierre del 2018 en

5.9% Así lo dio a conocer el Departamento Administrativo Nacional de Estad

El salario mínimo que regirá en Colombia para el 2018 será de $781.2
80968
1.2745776109
entas del igreso operacional
en el dane aparece o competidora o la super
ara el próximo año por el informe que sale al público por parte del banco de la República en donde según los indices calculados se estim
entó una dinámica de ventas positiva tanto a nivel local como internacional, con una cifra consolidada de $9 billones y un crecimiento d

se ubicó al cierre del 2018 en 3,18%,cifra inferior al 4,09% del 2017. Así lo dio a conocer el Departamento Administrativo Nacional de E

ministrativo Nacional de Estadística (Dane), cuya cifra quedó 2 puntos básicos por debajo de las expectativas del Banco de la República,
a para el 2018 será de $781.242, lo que representa un incremento del 5,9 %. Tomado de https://www.elpais.com.co/economia/salario-
 los indices calculados se estima un procentaje en inflación mínima de 3,2 % o máxima 3,6% según el informe toamdo de https://www
$9 billones y un crecimiento de 3,7 % respecto al año anterior de acuerdo al informe de. https://www.elespectador.com/economia/ven

Administrativo Nacional de Estadística (Dane), cuya cifra quedó 2 puntos básicos por debajo de las expectativas del Banco de la Repúb

vas del Banco de la República, que se situó en 3,20% proveniente de la encuesta mensual a analistas financieros
ais.com.co/economia/salario-minimo-2018-asi-quedo-el-aumento-en-colombia.html
rme toamdo de https://www.larepublica.co/economia/la-inflacion-para-2019-llegaria-a-328-segun-proyecciones-del-banco-de-la-repu
spectador.com/economia/ventas-del-grupo-nutresa-crecieron-37-en-2018-articulo-841296 Debido a que este indicador de crecimiento

tativas del Banco de la República, que se situó en 3,20% proveniente de la encuesta mensual a analistas financieros. tomado de https:/
cciones-del-banco-de-la-republica-2852256 publicado el día 15/04/2019
este indicador de crecimiento de ventas se considera aplicar un 3% como margen de proyección de la demanda

nancieros. tomado de https://www.dinero.com/economia/articulo/inflacion-total-en-colombia-2018-ipc/265860

Liquidez General 0.501106302
Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo total $ 5,359,296

Liquidez corriente 1.3737240794

Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo corriente $ 1,954,961

Prueba acida 0.870994869

Activo corriente $ 2,685,577
inventario $ 982,816
Pasivo corriente $ 1,954,961

Capital de trabajo $ 730,616

Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo corriente $ 1,954,961

Endeudamiento 0.5446434885
Activo Total $ 9,106,860
Pasivo total con terceros $ 4,959,992

Autonomia 0.5541778429
Patrimonio $ 8,950,181
Pasivo total con terceros $ 4,959,992

Indicador de desempeño 1320.0972644377

Total ingresos operacionales utilidad $ 434,312
Ventas totales del sector $ 32,900

Indice crecimiento de ventas 107.4508406813

Total ingresos operacionales utilidad $ 434,312
Total ingresos operacionales utilidad $ 404,196

Indicador de desarrollo de nuevos pr -0.0443409629

Inventarios 2017 $ 982,816
Inventarios 2016 $ 1,028,417

Indicador de deserción del cliente

Indice de crecimiento en ventas

Utilidad neta
Ventas
Activo total
Calculo pasivo total con terceros 2017
Pasivo corriente
Obligaciones financieras $ 557,133
Proveedores y cuentas por pagar $ 993,241
Impuesto sobre la renta e impuestos po $ 207,776
Provisiones corrientes $ 9,820
Otros pasivos corrientes $ 14,261
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras $ 2,474,077
Proveedores y cuentas por pagar $ 158
Pasivo por impuesto diferido $ 702,967
Otros pasivos no corrientes $ 559
Total $ 4,959,992
Liquidez General 0.501106302
Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo total $ 5,359,296

Liquidez General
6000000

5000000

4000000

3000000

2000000

1000000

0
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5

Liquidez corriente 1.3737240794

Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo corriente $ 1,954,961

Liquidez corriente

$2,685,577
3000000

2500000
$1,954,961
2000000

1500000

1000000

500000 $1

0
Li quidez corri ente Activo corri ente Pa s i vo corri ente

Prueba acida 0.870994869

Activo corriente $ 2,685,577
inventario $ 982,816
Pasivo corriente $ 1,954,961

Prueba Acida
Prueba acida; 0.00%

Pasivo corriente;
 Prueba Acida
Prueba acida; 0.00%

Pasivo corriente;
34.77%
Activo corriente;
47.76%

inventario; 17.48%

Capital de trabajo $ 730,616

Activo corriente $ 2,685,577
Pasivo corriente $ 1,954,961

Capital de trabajo

Pa s i vo corri ente

Activo corri ente

Ca pi ta l de tra bajo

$- $500,000 $1,000,000 $1,500,000 $2,000,000 $2,500,000 $3,000,000

Indicador de desempeño $ 2,911

Deudores comerciales y otras cuentas por cobra $ 957,568
Ventas totales del sector $ 32,900

indicadores de des empeño

$1,000,000
$900,000
$800,000
$700,000
$600,000
$500,000
$400,000
$300,000
$200,000
$100,000
 $1,000,000
$900,000
$800,000
$700,000
$600,000
$500,000
$400,000
$300,000
$200,000
$100,000
$-
I n d i ca d o r d e d e s e m p e ñ o

Ve n ta s to ta l e s d e l s e c to r

Indice crecimiento de ventas $ 108

Deudores comerciales y otras cuentas por cobr $ 957,568
Deudores comerciales y otras cuentas por cobr $ 889,197

INDICE DE CRECIMIENTO EN VENTAS

$1,200,000

$1,000,000

$800,000

$600,000

$400,000

$200,000

$-
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5

Indicador de desarrollo de nuevos productos -$ 0

Inventarios 2017 $ 982,816
Inventarios 2016 $ 1,028,417

Endeudamiento 0.5446434885
Activo Total $ 9,106,860
Pasivo total con terceros $ 4,959,992

Endeudamiento
10000000
9000000
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
10000000
9000000
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5

Autonomia 0.5541778429
Patrimonio $ 8,950,181
Pasivo total con terceros $ 4,959,992

Este gráfico no está disponible en su versión de Excel.

Si edita esta forma o guarda el libro en un formato de archivo diferente, el gráfico no se

podrá utilizar.