Medio de consulta permanente para la

aplicación de Control Interno. SIGNIFICADO

PROCEDIMIENTO Es Una herramienta para el ejercicio del control.
Manejar el control de las actividades Es un procedimiento que permite identificar la
OBJETIVO conformidad del Sistema de Gestión Integral,
de cada uno de los procesos y de esta AUDITORIA INTERNA
manera mejorar el rendimiento. demostrando que se ha implementado y se
mantiene de manera eficaz, eficiente y efectiva.
HERRAMIENTAS
Documento interno o externo que dicta GENERALIDADES PARA EL CONTROL
lineamientos de Sistema de Gestión CRITERIO PROCESOS DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
Integral.

Verifica el cumplimiento del criterio. COMPARACIÓN MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL

Una vez hecha la comparación se TOMA DE

decide si cumple o no con el criterio. DECISIÓN
RESOLUCIÓN 00839 MANUAL Control al Sistema de Gestión Integral: Es más complejo ya que encierra todos los
DE CONTROL INTERNO. aspectos que dinamizan la institución.

Artículo 1: Un sistema integrado y el

Control al Sistema de Gestión de Calidad: Se realiza por medio de la evaluación.
conjunto de los planes, métodos, FUNCIONES
principios, normas, procedimientos y Ley 87 de1993 PARA EL ASPECTOS A Control a la gerencia de procesos: Evalúa el modelo operacional de los procesos.
mecanismos de verificación y evaluación CONTROL CONTROLAR
para lograr mayor efectividad de control INTERNO Control al direccionamiento estratégico: Permite medir la gestión de los procesos y
en el Sistema de Gestión Integral. estrategias.

Control a la gestión del talento humano: Evalúa el proceso de direccionamiento del

talento humano para mejorar e incrementar su desempeño.
Autogestión: Capacidad Decreto 1537 de 2001
de la institución para
coordinar y evaluar.
Evaluación y seguimiento: Se cumple por medio de las
auditorías internas, para dar cumplimiento al programa
anual de auditorias
Autorregulación:
Capacidad de la
institución para Asesoría y acompañamiento: Se cumple a través de los
desarrollar informes de las auditorias.
procedimientos.

Relaciones con entes externos: Facilitar los

requerimientos del órgano de control.
Autocontrol:
Capacidad que
Fomento de la cultura del control a través de las
deben desarrollar
actividades y campañas de sensibilización.
los funcionarios.