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Queso
Rico
Contabilidad Comercializacion
PRESENTADO A:
V SEMESTRE
D.T.C.H
2016
CONTENIDO
INTRODUCCIÓN…………….....................................................7
¿QUIENES SOMOS?................................................................8
OBJETIVO GENERAL…………………………………………....11
Objetivos específicos…………………………………………11
MARCO TEORICO……………………………………………….12
MISION…………………………………………………………….16
VISION……………………………………………………………..16
PRINCIPIOS……………………………………………………….17
VALORES………………………………………………………….18
POITICAS DE LA EMPRESA……………………………………19
Políticas de Calidad………………………………………………19
Políticas de Marketing……………………………………………20
Gerente General…………………………………………………..22
Secretaria…………………………………………………………..23
Mensajero……………………………………………………….....24
Coordinador de Producción……………………………………...24
Coordinador de Ventas…………………………………………..25
Vendedores………………………………………………………..25
Operario……………………………………………………………26
Contador…………………………………………………………...27
PROCEDIMIENTO: VENTA……………………………………..28
Cierre de Ventas………………………………………………….28
Seguimiento……………………………………………………….28
Documentos Soportes……………………………………………28
PROCEDIMIENTO: COMPRA…………………………………..29
Requerimiento de Compra……………………………………….29
Cotizaciones de Compra…………………………………………29
Orden de Compra………………………………………………….29
Recibo de Compras………………………………………………..29
Documentos Soportes……………………………………………..29
Entrevista de Selección…………………………………………….31
Aplicación de Prueba……………………………………………….31
Verificación de Referencias………………………………………..31
Informe de Selección……………………………………………….31
Documentos Soportes………………………………………………31
PROCESO: PRODUCCION………………………………………..32
INFRAESTRUCTURA………………………………………………33
OBJETIVOS EMPRESARIALES…………………………………..38
OBJETIVO GENERAL………………………………………………38
Objetivos Específicos………………………………………………..38
ESTRATEGIAS………………………………………………………39
Estrategia de Distribución…………………………………………..39
Estrategias de Precios……………………………………………….40
Estrategias de Promoción……………………………………………40
Estrategias de Comunicación………………………………………..41
Estrategias de Servicio……………………………………………….41
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS………………………………..42
NORMOGRAMA………………………………………………………44
ACTA DE CONSTITUCION………………………………………….45
INTRODUCCIÓN/introduction
(about us)
OBJETIVOS ESPECIFICOS
(specific objectives)
Conocer cada parte de la empresa, desde su misión hasta las
políticas que implementa para su correcto funcionamiento.
NIT: 36586977-05
INFORMACION GENERAL
COMENTARIO
TELEFONO 4204567
MISIÓN
(mission)
Somos una empresa líder del sector industrial que posibilita el
desarrollo y bienestar de los asociados, productores y trabajadores, a
través de una oferta integral y oportuna de productos, como la mejor
opción en la relación calidad-precio. Para ello contamos con la
tecnología apropiada y un talento humano visionario, comprometido
con los valores corporativos, la preservación del medio ambiente y la
construcción de un mejor país.
VISIÓN
(view)
PRINCIPIOS/PRINCIPLES
Compromiso con una excelente prestación del servicio para con
los clientes, proveedores y entre la misma organización.
Disposición y entrega de cada uno de los integrantes que
conforman nuestra entidad.
Contar con equipo de trabajo con espíritu cooperativo para
mantener el apoyo y la ayuda mutua.
VALORES/VALUES
Lealtad
Cumplimiento de las responsabilidades y compromisos laborales
para fortalecer la imagen institucional.
Responsabilidad
Capacidad existente en todo sujeto activo de derecho para
reconocer y aceptar las consecuencias de un derecho realizado
libremente. Cualidad de responsable (Obligado a responder de
algo o por alguien).
Honestidad
Emprender actuaciones bajo criterios de discernimiento ético en
la gestión institucional.
Respeto
Comprender y valorar la libertad de pensamiento y los derechos
inherentes a cada persona.
Compromiso
Manifestar vocación de servicio y sentido de pertenencia frente a
la organización ejerciendo el liderazgo necesario para dar
cumplimiento a los objetivos de la empresa.
Competitividad
Aplicar la cultura de calidad en el servicio, ofreciendo una amplia
cobertura, que permita responder efectivamente frente a las
exigencias del mercado.
POLITICAS
(policies)
POLITICAS DE CALIDAD:
Esta política debe linearse con la realidad de la propia
organización, no estableciendo directrices ajenas a la misma o
imposibles de cumplir. Se debe tener en cuenta además, que la
política debe ser entendida por todo el personal de la
organización, por lo que cada expresión usada debe ser
entendida por cada uno de los empleados y miembros de la
empresa.
Buscamos ser cada día una empresa productora y
comercializadora de quesos.
Alta calidad para satisfacer las necesidades de cada cliente,
socios y comunidad en general.
Un mejoramiento continuo de nuestros productos.
POLITICAS DE GESTION ADMINISTRATIVA:
Todos y cada uno de nuestros empleados deberán estar
regidos a las leyes propuestas y planteadas por la
administración central.
Vivir y practicar en la empresa un estilo participativo.
Trabajando en equipo para así, obtener mejores resultados.
POLITICAS DE MARKETING:
Sera nuestro deber diseñar e implementar el plan de Mercadeo
de la compañía, logrando el crecimiento en el mercado y
posicionamiento de marcas. Por consiguiente nuestros criterios
están encaminadas a:
Planear y diseñar estrategias innovadoras de mercadeo y
publicidad.
Programar compra de productos según necesidad de nuestros
clientes.
Coordinar proyectos de apertura de nuevos negocios y líneas de
productos.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
(Organizational structure)
La Empresa “QUESO RICO” Se compone de los siguientes cargos
detallados en el presente Organigrama:
MANUAL DE FUNCIONES:
Instruir a los supervisores para que realicen bien su labor ante los
operarios.
CONTADOR:
MANUAL DE FUNCIONES
Velar por el estricto cumplimiento de las disposiciones establecidas
para el manejo de la contabilidad.
DOCUMENTOS:
Orden de servicio
Contrato de prestación de servicios
Factura de venta
PROCEDIMIENTO: COMPRA
DOCUMENTOS:
Solicitud cotización.
Orden de compra.
Remisión del proveedor.
Factura de compra.
Planilla de entrega de factura.
PROCEDIMIENTO: RECEPCION DE LAS FACTURAS DE
SERVICIO
Esta los recibe, firma con sello de la empresa el recibido junto con la
fecha.
Se le devuelven a la secretaria.
DOCUMENTOS:
DOCUMENTOS:
Contrato de trabajo.
Hojas de vida.
Acta de entrega de dotación.
PROCESO: PRODUCCIÓN
- Leche
- Cuajo
- Solución salina
Preparación:
(infrastructure)
ACTIVOS FIJOS:
- Prensas:
OBJETIVOS EMPRESARIALES
(business objectives)
OBJETIVO GENERAL
(general objective)
OBJETIVOS ESPECIFICOS
(specific objectives)
(strategies)
Estrategia de distribución:
(distribution strategy)
3 2
1. Queso Rico
2. Clientes potenciales
3. Clientes finales
Estrategias de Precios:
(pricing strategies)
Estrategias de Promoción:
(Promotion Strategies)
Estrategias de Servicio.
(service strategies)
- Empleados de producción.
- Personal de marketing.
- Personal de contabilidad y finanzas.
- Personal de administración central.
- Socios.
- Entre otros.
(nomogram)
(Constitution Company)
_______________________
ELABORO REVISO
APROBO CONTABILIZO
CHEVROLET S.A.
NIT 860.000.182.9
REGIMEN COMUN
RES. DIAN No. 190000016046 de 201/10/10 NUM. 001 HASTA 500
CARRERA 70 No. 60 - 50 BARRANQUILLA
Esta factura cambiaria de venta se asimila en todos sus efectos SUB TOTAL 189,655,172
30,344,828
de comercio TOTAL 220,000,000
800.195.461-1
RECIBO DE CAJA QUESO RICO KRA 21G #46 - 62
Tel. 4342408
Santa Marta
Fecha: 2 Enero 2016
CANT
7
DETALLE
COMPT ADOR ES
Vr. Unitario Vr. Total
3 COMPUTADORES HP 500GB 2.500.000 7.500.000
Sub. total
I.AV
7.500.000
I.V.A
TOTAL 7.500.000
800.195.461-1
RECIBO DE CAJA QUESO RICO KRA 21G #46 - 62
Tel. 4342408
Santa Marta
Fecha: 2 Enero 2016
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE INGRESOS
FECHA: 01-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 800.000 800.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE COMPRAS
FECHA: 01-ene-16
$ $
1105 CAJA - 380.000
$ $
SUMAS IGUALES 380.000 380.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE INGRESOS
FECHA: 02-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 700.000 700.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE COMPRAS
FECHA: 04-ene-16
$ $
1105 CAJA - 290.000
$ $
SUMAS IGUALES 290.000 290.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE INGRESOS
FECHA: 03-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 950.000 950.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE COMPRAS
FECHA: 05-ene-16
$ $
1105 CAJA - 480.000
$ $
SUMAS IGUALES 480.000 480.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE INGRESOS
FECHA: 04-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 720.000 720.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE COMPRAS
FECHA: 07-ene-16
$
1105 CAJA - $ 367.000
$ $
SUMAS IGUALES 12.500.000 12.500.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE COMPRAS
$ $
SUMAS IGUALES 5.500.000 5.500.000
NIT: 36.586977-8
COMPROBANTE COSTO DE VENTAS
FECHA: 01-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 5.000.000 5.000.000
GASTOS
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE EGRESOS
FECHA: 20-ene-16
QUESO RICO
NIT36.586.977-8
COMPROBANTE DE NOMINA
FECHA: 30-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 3.500.000 3.500.000
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
COMPROBANTE DIARIO DE EGRESOS
FECHA: 08-ene-16
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5195 DIVERSOS $ 50.000 $ -
1105 CAJA $ - $ 50.000
FECHA: 25-ene-16
$ $
SUMAS IGUALES 148.000.000 148.000.000
MAYORIZACION BANCOS
DEBE HABER
CAJA $ $
720.000 -
DEBE HABER $ $
$ 800.000 $ 380.000 40.000.000 -
$ 700.000 $ 480.000 $
$ 12.500.000 $ 367.000 -
$ 5.500.000
$ 600.000
$ 3.334.532
$ 50.000
$ 290.000
$ 35.000
$ 14.000.000 $ 11.036.532 $ $
40.720.000 -
SALDO $ 2.963.468 $
40.720.000
4120
MERCANCIA NO FAB X LA ELABORY PROD
EMP LACTEOS
DEBE HABER DEBE HABER
$ $
380.000 DEBE 800.000
$ $
290.000 700.000
$ $
480.000 950.000
$ $
367.000 720.000
$ $
5.500.000 12.500.000
$
5.000.000
$ $ $ $
7.017.000 5.000.000 - 15.670.000
$ $
2.017.000 15.670.000
CLIENTES SERVICIOS PUBLICOS
DEBE HABER DEBE HABER
$ $
950.000 600.000
$ $
- -
$ $ $ $
- - - -
$ $
- -
$ $ $ $
950.000 - 600.000 -
$ $
950.000 SALDO 600.000
RETENCION Y APOR
GASTO DE PERSONAL NOMIN
DEBE HABER DEBE HABER
$ $ $
3.500.000 - 82.734
$ $
- -
$ $ $ $
- - - -
$ $
- -
$ $ $ $
3.500.000 - - 82.734
$ $
3.500.000 SALDO 82.734
$ $ $ $
- 82.734 85.000 -
$ $
82.734 SALDO 85.000
BALANCE DE PRUEBA
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
BALANCE DE PRUEBA
AJUSTES
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER COM DEBE HABER
$ $ $ $
1105 CAJA 2.963.468 - - -
$ $ $ $
1110 BANCOS 40.720.000 - - -
$ $ $ $
1305 CLIENTES 950.000 - - -
MERCANCIA NO FAB X LA $ $ $ $
1435 EMP 2.017.000 - - -
CONSTRUCCIONES Y $ $ $ $
1516 EDIFICACIONES 100.000.000 - - -
$ $ $ $
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 8.000.000 - - -
RETENCION Y APORTE $ $ $ $
2370 NOMINA - 82.734 - -
$ $ $ $
2380 ACREEDORES VARIOS - 82.734 - -
$ $ $ $
3115 APORTES SOCIALES - 148.000.000 - -
$ $ $ $
4120 ELABORY PROD LACTEOS - 15.670.000 15.670.000 -
$ $ $ $
5105 GASTO DE PERSONAL 3.500.000 - - 3.500.000
$ $ $ $
5135 SERVICIOS PUBLICOS 600.000 - - 600.000
$ $ $ $
5195 DIVERSOS 85.000 - - 85.000
$ $ $
6120 ELABORY PROD LACTEOS 5.000.000 - 5.000.000
$ $ $ $
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO - - - 6.485.000
$ $ $ $
SUMAS IGUALES 163.835.468 163.835.468 0 15.670.000 15.670.000
ESTADO DE RESULTADO
QUESO RICO
NIT: 36.586.977-8
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE ENERO DE 2016
$
INGRESOS OERACIONALES 15.670.000
$
ELABORY PROD LACTEOS 15.670.000
$
COSTO DE VENTA 2.017.000
$
MERCANCIA NO FAB X LA EMP 2.017.000
$
UTILIDAD BRUTA 13.653.000
$
GASTOS OPERACIONALES 4.185.000
$
GASTO DE PERSONAL 3.500.000
$
SERVICIOS PUBLICOS 600.000
$
DIVERSOS 85.000
$
UTILIDAD OPERACIONAL O DEL EJERCICIO 9.468.000
QUESO RICO
NIT: 36.586977-8
BALANCE GENERAL
01-ENERO-16 A 31-ENERO-16
ACTIVO
$
ACTIVOS CORRIENTES 46.650.468
$
CAJA 2.963.468
$
BANCOS 40.720.000
$
CLIENTES 950.000
MERCANCIA NO FAB X $
LA EMP 2.017.000
$
ACTIVOS NO 108.000.00
CORRIENTES 0
CONSTRUCCIONES Y $
EDIFICACIONES 100.000.000
$
MAQUINARIA Y EQUIPO 8.000.000
$
154.650.46
TOTAL ACTIVOS 8
PASIVO
$
PASIVOS CORRIENTES 165.468
RETENCION Y APORTE $
NOMINA 82.734
$
ACREEDORES VARIOS 82.734
$
154.485.00
PATRIMONIO 0
$
APORTES SOCIALES 148.000.000
UTILIDAD DEL $
EJERCICIO 6.485.000
TOTAL $
PASIVO+PATRIMONIO 154.650.48