FUNCIONES

FINANCIERAS
TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL

D.Sc. CPC. DARWIN PINO CORDERO

 01. Función PAGO ()

• Calcula el pago de un préstamo basándose en pagos constantes y una taza

de interés constante.
• Sintaxis: PAGO(tasa, nper, va, [vf],[tipo]
 Función PAGO ()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa Es la taza de interés del préstamo.
Nper Es el numero total de pagos del préstamo.
Va Es el valor actual.
Vf Es el valor futuro. Si el argumento vf se omite, se asume que es “0” (o el
valor futuro de un préstamo es cero).
Tipo Es un numero 0 ó 1 e indica el vencimiento de pagos.
Tipo: 0 Al final del periodo.
Tipo: 1 al inicio del periodo.
 Función PAGO ()
CASO -01 CASO -01
Préstamo 13000 Préstamo 13000
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Cantidad de Cantidad de
15 15
cuotas (meses) cuotas (meses)
Vf 0 Vf 0
Tipo 0 Tipo 1
CUOTA: S/. 928.57 CUOTA: S/. 920.51

=PAGO(Tasa/12,Nper,-V_Actucal,V_Futuro,Tipo)
 Función PAGO ()
• Función pago para producir ahorro en un tiempo determinado:
• La función pago también puede determinar los pagos anuales que deberían
efectuarse para producir un ahorro de 20,000 en 10 años a una tasa anual de 6.5%
de interés de una cuenta de ahorro.
CASO -02
• =PAGO((Tasa/12),Nper*12,-Monto) Ahorro Monto 20,000
Tasa anual 6.50%
Años 10
Pagos
Mensuales 227.10

Si se depositan 227.10 cada mes en una caja de ahorro que paga el 6.5% de interés, al
final de 10 años se habrá ahorrado 20,000.
 02. Función PAGOINT()

• Calculael interés pagado de un periodo especificado por una inversión

basándose en una tasa de interés constante y pagos en periodos constantes.
• Sintaxis: PAGOINT(tasa, periodo,nper, va, [vf],[tipo]
 Función PAGOINT ()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa Es la taza de interés del préstamo.
Periodo Es el periodo para el que se desea calcular el interés y deben estar entre
1 y ek argumento Nper.
Nper Es el numero total de pagos del préstamo.
Va Es el valor actual.
Vf Es el valor futuro. Si el argumento vf se omite, se asume que es “0” (o el
valor futuro de un préstamo es cero).
Tipo Es un numero 0 ó 1 e indica el vencimiento de pagos.
Tipo: 0 Al final del periodo.
Tipo: 1 al inicio del periodo.
 Función PAGOINT ()
CASO -03 CASO -04
Préstamo 13000 Préstamo 13000
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Calculo interés en cuota n° Calculo interés en cuota n°
1 15
Cantidad de cuotas (meses) Cantidad de cuotas (meses)
15 15
Vf 0 Vf 0
Tipo 0 Tipo 0
Interés 113.75 Interés 8.05
CASO 03: En este caso indica que los intereses a pagar en la primera cuota de un total de 15
cuotas son de 113,75. CASO 04: Ahora veamos la cantidad de intereses a pagar en la ultima
cuota.
=PAGOINT(Tasa/12,Periodo,Nper,-V_Actucal,V_Futuro,Tipo)
 03. Función PAGOPRIN()

• Calcula el pago sobre el capital de una inversión durante el periodo

determinado, basándose en una tasa de interés constante y pagos
periódicos constantes.
• Sintaxis: PAGOPRIN(tasa,periodo,nper, va, [vf],[tipo]
 Función PAGOPRIN()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa Es la taza de interés del préstamo.
Periodo Es el periodo para el que se desea calcular el interés y deben estar entre
1 y el argumento Nper.
Nper Es el numero total de pagos del préstamo.
Va Es el valor actual de una serie de pagos futuros.
Vf Es el valor futuro de una serie de pagos futuros. Si se omite se calcula
como cero.
Tipo Es un numero 0 ó 1 e indica el vencimiento de pagos.
Tipo: 0 Al final del periodo.
Tipo: 1 al inicio del periodo.
 Función PAGOPRIN()
CASO -05 CASO -06
Préstamo 13000 Préstamo 13000
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Calculo interés en cuota n° 1 Calculo interés en cuota n° 15
Cantidad de cuotas Cantidad de cuotas
(meses) 15 (meses) 15
Vf 0 Vf 0
Tipo 0 Tipo 0
Interés 814.82 Interés 920.51

En este caso se puede apreciar que:

=PAGOPRIN(Tasa/12,Ncuota,Nper,-Monto,VFuturo,Tipo)
 Función PAGOPRIN()
CASO -03 - PAGO INTERESES CASO -03 - PAGO INTERESES
Préstamo 13,000 Préstamo 13,000
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Calculo interés en cuota n° 1 Calculo interés en cuota n° 15
Cantidad de cuotas
Cantidad de cuotas (meses)
(meses) 15 15
Vf 0 Vf 0
Tipo 0 Tipo 0
Interés 113.75 Interés 8.05

CASO -06 - PAGO DE CAPITAL (AMORTIZACION) CASO -06 - PAGO DE CAPITAL (AMORTIZACION)
Préstamo 13,000 Préstamo 13,000
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Calculo interés en cuota n° 1 Calculo interés en cuota n° 15
Cantidad de cuotas
Cantidad de cuotas (meses)
(meses) 15 15
Vf 0 Vf 0
Tipo 0 Tipo 0
Interés 814.82 Interés 920.51

Pago Total 928.57 Pago Total 928.57

 04. Función PAGOPRIN() – Sistema Aleman
• Calcula el pago sobre el capital de una inversión durante un periodo
determinado, basándose en una tasa de interés constante y pagos
periódicos constantes.
CASO -07
Préstamo 13000
Tasa anual 10.50%
Cantidad de cuotas (meses) 15
Pago Cuota Nro. 1 814.82
Pago Cuota Nro. 15 920.51
Calculo interés en cuota n° 1 113.75
Calculo interés en cuota n° 15 8.05
Pago constante 928.57
 05. Función PAGP.PRINC.ENTRE()

• Calcula la cantidad acumulada de capital pagado de un préstamo entre dos

periodos (periodo inicial y periodo final).
• Sintaxis:
PAGP.PRINC.ENTRE(tasa,nper,va,periodo_inicial,periodo_final,tipo)
 Función PAGP.PRINC.ENTRE()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa Es la taza de interés.
Nper Es el numero total de periodos de pago.
Va Valor actual del préstamo.
Vf Es el valor futuro de una serie de pagos futuros. Si se omite se calcula como
cero.
Periodo inicial El primer periodo de calculo.
Periodo final El ultimo periodo de calculo.
Tipo Es el tipo de pago (al comienzo o al final de periodo); el valor debe ser 0 ó 1.
Tipo: 0 Al final del periodo.
Tipo: 1 al inicio del periodo.
 Función PAGP.PRINC.ENTRE()
CASO -08 CASO -09
Préstamo 13,000.00 Préstamo 13,000.00
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Cantidad de cuotas Cantidad de cuotas
(meses) 15 (meses) 15
Periodo inicial 3 Periodo inicial 1
Periodo final 9 Periodo final 1
Tipo 0 Tipo 0
Amortización -5,958.56 Amortización -814.82
Calcula la cantidad acumulada de capital pagado del préstamo entre los periodos 3 y 9.
En el caso siguiente se halla la amortización solo de la primera cuota.

=PAGP.PRINC.ENTRE(tasa,nper,va,periodo_inicial,periodo_final,tipo)
 05. Función PAGO.INT.ENTRE()

• Calcula la cantidad acumulada de interés pagado de un préstamo entre dos

periodos (periodo inicial y periodo final).
• Sintaxis:
PAGO.INT.ENTRE(tasa,nper,va,periodo_inicial,periodo_final,tipo)
 Función PAGO.INT.ENTRE()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa Es la taza de interés.
Nper Es el numero total de periodos de pago.
Va Valor actual del préstamo.
Periodo inicial El primer periodo de calculo.
Periodo final El ultimo periodo de calculo.
Tipo Es el tipo de pago (al comienzo o al final de periodo); el valor debe ser 0 ó 1.
Tipo: 0 Al final del periodo.
Tipo: 1 al inicio del periodo.
 Función PAGO.INT.ENTRE()
CASO -10 CASO -11
Préstamo 13,000.00 Préstamo 13,000.00
Tasa anual 10.50% Tasa anual 10.50%
Cantidad de cuotas Cantidad de cuotas
(meses) 15 (meses) 15
Periodo inicial 3 Periodo inicial 1
Periodo final 9 Periodo final 1
Tipo 0 Tipo 0
Amortización -541.40 Amortización -113.75
En este caso se obtiene los intereses acumulados entre el periodo 3 y el 9.
En el caso se obtiene los intereses acumulados entre el periodo 1.

= PAGO.INT.ENTRE(tasa,nper,va,periodo_inicial,periodo_final,tipo)
 07. Función INT.EFECTIVO()

• Calcula la tasa efectiva del interés anual, siempre y cuando se conozcan la

tasa de interés anual nominal y el numero de periodos de interés
compuestos por año.
• Sintaxis: INT.EFECTIVO(tasa_nominal,num_per_año)
 Función INT.EFECTIVO()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa nominal Es la tasa de interés nominal.
Num per año Es el numero pagos de interés compuesto por año.
 Función INT.EFECTIVO()
CASO -12
Préstamo 13,000.00
Tasa anual 10.50%
Cantidad de cuotas (meses) 15
Periodicidad anual 12
Intereses Real 11.02%

Se calcula el interés efectivo para una periodicidad del 12 pagos anuales.

= INT.EFECTIVO(tasa_nominal,num_per_año)
 08. Función TASA.NOMINAL

• Calcula la tasa de interés nominal anual, siempre y cuando se conozcan la

tasa efectiva y el numero de periodos de interés compuesto por año.
• Sintaxis: TASA.NOMINAL(tasa_efecto,num_per_año)
 Función INT.EFECTIVO()
ARGUMENTO DESCRIPCIÓN DEL ARGUMENTO
Tasa nominal Es la tasa de interés efectiva anual.
Num per año Es el numero pagos de interés compuesto por año.
 Función INT.EFECTIVO()
CASO -13
Préstamo 13,000.00
Interés efectivo 11.02%
Cantidad de cuotas (meses) 15
Periodicidad anual 12
Tasa nominal 10.50%

Se calcula la tasa nominal anual del préstamo tomando el interés efectivo y la periodicidad
de 12 pagos anuales.

= TASA.NOMINAL(tasa_efecto,num_per_año)