ACTA DE CONCEJO MUNICIPAL DE CONSEJO EXTRAORDINARIO N°

APROBACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA PIA PARA EL AÑO

FISCAL 2016.

En la ciudad de Huancapallac, distrito de Quisqui (Kichki), provincia y región

Huánuco, a horas 09.00 de la mañana del día 28 de diciembre de 2015, reunidos
en la sala de sesiones de la Municipalidad Distrital , bajo la presidencia del sr.
Alcalde Augusto Abal Morí y los regidores: ……………………………………………

Con la finalidad de tratar lo siguiente:

 Techo de ingresos para el año fiscal 2016.

 Determinación de los porcentajes de gasto corrientes, gastos de capital
y servicio deuda.
 Aprobar el presupuesto institucional de apertura para el ejercicio fiscal
2016.
 Promulgar el presupuesto institucional de apertura para el año fiscal 2016.

El alcalde apertura la sesión de consejo teniendo en conocimiento la asistencia

total de los regidores, saludo a los presentes y en seguida manifestó tratar sobre
la agenda y al mismo tiempo hizo la presentación al responsable de la oficina
de planeamiento y presupuesto para la exposición del presupuesto institucional
de apertura para el año fiscal 2016; sobre la agenda establecida el responsable
de presupuesto hizo uso de la palabra y manifestó, que el presupuesto se
elaboró en atención a los siguientes documentos:

Presupuesto participativo para el año fiscal 2016.

Proyecto del presupuesto institucional de apertura PIA 2016.

Así mismo se elaboró el presupuesto en cumplimiento a las directivas emanadas

del gobierno central a través del Ministerio de Economía y Finanzas cuya base
legal son las siguientes:

 Resolución Directoral N° 003-2015-EF/50.01 que aprueba la “Directiva N°

002-2015-EF/50.01– Directiva para la Programación y Formulación Anual
del Presupuesto del Sector Público, con una perspectiva de
Programación Multianual”.
 Resolución Directoral N° 002-2015-EF/50.01 que aprueba la “Directiva N°
001-2015-EF/50.01– Directiva para los Programas Presupuestales en el
marco de la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector
Público para el año fiscal 2016”.
 Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
 Ley N° 30372, Ley de Presupuesto Público para el año fiscal 2016.
 Plan de Desarrollo Concertado 2003-2021.
Seguidamente se inició a realizar el sustento, según el techo presupuestal
asignado por el ministerio de economía y finanzas por rubro y fuente de
financiamiento de acuerdo a lo siguiente:

DETALLE DE INGRESOS:

FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
EN SOLES % RUBROS EN SOLES %

01 RECURSOS
00 RECURSOS ORDINARIOS
ORDINARIOS
109,293.00 5.18% 109,293.00 5.18%
02 RECURSOS
09 RECURSOS DIRECTAMENTE
DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
RECAUDADOS 19,929.00 0.94% 19,929.00 0.94%
07 FONDO DE COMPENSACION
MUNICIPAL
1,971,906.00 93.41%

08 IMPUESSTOS MUNICIPALES
05 RECURSOS
1,981,779.00 93.88% 1,200.00 0.06%
DETERMINADOS
18 CANON Y SOBRECANON,
REGALIAS, RENTAS DE ADUANAS
Y PARTICIPACIONES
8,673.00 0.41%

TOTAL 2,111,001.00 100% TOTAL 2,111,001.00 100%

DESAGREGACION DE GASTOS:

18 CANON Y
00 07 FONDO DE 08 09 RECURSOS SOBRECANON,
CADENA DE GASTOS RECURSOS COMPENSACION IMPUESTOS DIRECTAMENTE REGALIAS, RENTAS TOTAL %
ORDINARIOS MUNICIPAL MUNICIPALES RECAUDADOS DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES

GASTOS PRESUPUESTARIOS 109,293.00 1,971,906.00 1,200.00 19,929.00 8,673.00 2,111,001.00 100.00%

GASTOS CORRIENTES 109,293.00 985,953.00 1,200.00 12,929.00 1,109,375.00 52.55%

2.1 Personal y Obligaciones Sociales 224,014.00 224,014.00 10.61%

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones
Sociales 109,293.00 109,293.00 5.18%

2.3 Bienes y Servicios- sin CAS 743,939.00 1,200.00 12,929.00 758,068.00 35.91%

2.4 Donaciones y Transferencias 18,000.00 18,000.00 0.85%

2.5 Otros Gastos 0.00%

GASTOS DE CAPITAL 985,953.00 7,000.00 8,673.00 1,001,626.00 47.45%

2.6 Adquisiciones de Activos no

Financieros (inversiones) 985,953.00 7,000.00 8,673.00 1,001,626.00 47.45%

Concluida la exposición del responsable de presupuesto, la sesión se aprobó por

unanimidad el Presupuesto Institucional de Apertura para el año Fiscal 2016, a
nivel de Pliego, Fuente de Financiamiento, Función, Programa, sub Programa,
actividad, Proyecto, Categoría de Gasto, Grupo Genérico del Gasto,
modalidad de aplicación y especifica de gasto.
Finalmente se promulga el PIA definitivo para el Ejercicio Fiscal 2016, siendo a
horas 01.30 de la tarde del presente día se dio por concluido la sesión
extraordinaria pasando a firmar los presentes en señal de conformidad.