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ENSAYO SOBRE SANCIONES ESTABLECIDAS POR EL ESTADO

COLOMBIANO POR EL INCUMPLIMIENTO A LAS NORMAS ESTABLECIDAS
CONTRA EL LAVADO DE ACTIVO Y FINANCIACION DEL TERRORISMO Y
POLITICAS PARA PRESERVAR LAPRIVACIDAD DEL USUARIO

Yanyra Liseth Trujillo Pardo

Agosto de 2019.

SENA VIRTUAL.
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El lavado de activos es un flagelo que a través de la historia ha afectado a la

economía mundial, desafortunadamente Colombia no es la excepción y se ha
visto fuertemente afectada por este delito, a raíz de actividades como: el
narcotráfico, la extorsión, el secuestro, el enriquecimiento ilícito, tráfico de drogas,
tráfico de armas, trata de personas, trata de menores de edad, financiación del
terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas,
evasión fiscal.

Ante este flagelo, las entidades financieras se han visto en la necesidad de

protegerse, para lo cual han tenido que plantear, implementar y ejecutar
procedimientos que les permita administrar adecuadamente el riesgo de lavado
de activos y de la financiación del terrorismo, no obstante, los delincuentes tienen
diferentes formas de lavar sus activos, es por esto, que las entidades financieras
están constantemente expuestas a ser usadas para tratar de dar legalidad a los
dineros productos de sus actividades ilícitas, por tal razón las entidades
financieras tienen el deber de calcular este tipo de riesgo originados no solo del
trato con los consumidores y demás factores de riesgo, sino de todos aquellos
que la entidad a su juicio considere pueden ser un factor de riesgo ante este delito,
es por esto que es de gran relevancia el lograr determinar claramente cuál es la
procedencia de los recursos que la entidad bancaria está captando, sin perder de
vista la relación que hay con los clientes o usuarios.

Para tener una adecuada y efectiva implementación del SARLAFT, las entidades
financieras deben determinar estrategias necesarias para tener un adecuado
conocimiento del cliente, ya que es el principal actor en las actividades financieras,
de tal forma que permita poder hacer un seguimiento oportuno a los movimientos
financieros u operaciones a las que están sujetos y la procedencia de los recursos
con que cuenta, por ende, las entidades bancarias que operen en Colombia deben
tener un sistema para valorar el riesgo al que están expuestas para el LA.
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Con la aplicación de este tipo de medidas, no solo se busca ejercer un control más
efectivo a la amenaza latente que representan para la economía colombiana estos
fenómenos, sino también se pretende inculcar a las entidades financieras una
cultura enfocada a la prevención y mitigación de los mismos, evitando que sean
utilizadas para el lavado de activos, en miras de alcanzar este objetivo, las
entidades deben establecer sus propios órganos de control como: Revisoría
Fiscal, Auditoría Interna u Oficial de Cumplimiento, cuya responsabilidad es la de
efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de que se puedan determinar sus
fallas o debilidades e informarlas a las instancias pertinentes, por consiguiente, si
no se cuenta con un sistema que garantice la protección de la entidad vigilada por
la Superintendencia Financiera, está en riesgo de ser un negocio para los
lavadores.

En síntesis, el Estado colombiano es el ente encargado de dictar normas y

constituir los organismos encargados de hacer cumplir la ley a todas aquellas
personas y entidades que comentan actos delictivos, por consiguiente si la entidad
financiera omite información, procesos, condiciones y requisitos parametrizados
dentro de la aplicación del SARLAFT en el desarrollo de sus operaciones
financieras, cabe mencionar que ante este tipo de sucesos la entidad puede ser
multada por tener falencias y fallas en su proceso de prevención, e incurrir en
sanciones de diferente índole como son:

Sanciones penales: Quien realice o ejecute conductas ilícitas con referencia al

LA/FT, podrá ser condenado a pagar penas de prisión que van desde los 6 hasta
los 15 años.

Sanciones económicas: Quien incurra en hecho delictivo en lo referente al

LA/FT, será
sancionado con multas que van desde los 500 hasta los 50.000 smmlv.
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Sanciones administrativas: Cierre temporal o definitivo del establecimiento,

Cancelación definitiva de matrícula mercantil, Perdida de la calidad de
comerciante.

Como se puede evidenciar, los entes de control han establecido una gran
variedad de leyes, normas y decretos que tienen como objeto ser una herramienta
útil para hacer frente a este flagelo del lavado de activos y financiación del
terrorismo, dentro de todo este proceso también se presenta un aspecto de gran
relevancia como es la privacidad, protección de datos y protección de información
personal, es decir, que las entidades en general tiene la obligación de proteger el
derecho que tienen todas las personas a conocer, actualizar y rectificar las
informaciones que se hayan recogido sobre ellas en bases de datos o archivos
que sean susceptibles de tratamiento por entidades de naturaleza pública o
privada.

Teniendo en cuanta la relevancia e importancia de crear mecanismos que

permitan lograr la adecuada protección de los datos personales y la privacidad de
los mismos, Colombia cuenta con la Ley 1581 de 2012, es una ley que
complementa la regulación vigente para la protección del derecho fundamental
que tienen todas las personas naturales a autorizar la información personal que
es almacenada en bases de datos o archivos, así como su posterior actualización
y rectificación, esta ley se aplica a las bases de datos o archivos que contengan
datos personales de personas naturales.

No obstante, desde el año 2008 Colombia ya contaba en su ordenamiento jurídico

con normas legales sobre protección de datos personales como la Ley 1266 que
regula el derecho de hábeas data con énfasis exclusivo en la protección de datos
de carácter financiero y comercial reportados en los bancos de datos o también
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conocidas centrales de riesgo, en definitiva, son deberes y obligaciones a los que

están sujetas las empresas en general tratamientos de datos de carácter personal.

Dentro de un contexto actual, podemos evidenciar que se presenta una

desconfianza hacia las empresas digitales (Facebook y otras), por el inadecuado
manejo que han hecho de esta información tan vital como son los datos
personales, sin embargo hay sectores como el financiero que al tener el derecho
fundamental de informar, recibir información, recolectar datos pertenecientes a
sus clientes con el fin de evitar operaciones riesgosas, han tenido un mejor
desempeño por cuanto son estrictos y están comprometidos en la vigilancia no
solo de los recurso de sus clientes, sino de toda la información que se va
recopilando en el desarrollo de sus procesos comerciales con sus clientes