UNIVERSIDAD GALILEO

IDEA
Licenciatura en Tecnología y administración
Automatización de Procesos Administrativos, Casos Empresariales
Sábado: 12:00-13:00

Tarea de Estudio de Casos: ENTREGABLE 2

Parte 4 a la 5

Nombre:
Carne: 18007267
 PROGRAMACIÓN DE PROYECTOS / CPM-
PERT/ DIAGRAMA DE GANTT

Descripción:

A. Tenemos que informar los resultados de la investigación y las causas del

problema que han generado que los costos sean más altos de lo normal.

B. Incluiremos métodos de seguridad y encriptación a utilizar en el sistema

web, asimismo aspectos técnicos de programación y codificación del
sistema web adicional para el control de facturación e inventarios.

C. Nuestro objetivo es que los clientes que visiten la página de compra sea de
fácil manejo e interactúen de la mejor manera que no haya en ella
complicación, para ello crear un diseño de interfaz gráfica del sistema de
información Web amigable.

D. La compra del servidor se hará de acuerdo a los requerimientos

recomendados por un experto en sistemas de la informática o un
programador.

E. El encargado de la instalación del nuevo servidor es el programador quién

hará las conexiones necesarias.

F. Asignaremos la responsabilidad de la instalación del sistema operativo y

software complementario será del programador quien deberá de administrar
el sistema para la nueva instalación del sistema operativo especialmente
diseñado para servidores.

G. después del diseño del sistema de información, ventas web y módulos para
la facturación electrónica e inventarios, el programador deberá desarrollar,
implementar los módulos de programación y asegurándose que el sistema
trabaje apropiadamente y que cubra las necesidades y gustos de los
clientes.
 H. Le asignaremos al programador que realice pruebas, quién hará una serie
de ensayos para buscar vulnerabilidades en el sistema.

I. El programador será el encargado de dar las capacitaciones de cómo

funciona el nuevo sistema Web con catálogos de productos en su interfaz
amigable y sistema de facturación e inventarios.

Cronograma
Act. Descripción Prede. Suces. T. Optimo T. Medio T. Pésimo Duración Respo.
A Evaluación del problema - B 2 4 6 4 Gerencia
B Especificación de funcionalidad A C,E,F 1 3 5 3 Progr.
C Diseño de Interfaz B D 2 4 6 4 Progr.
D Compra del Servidor C I 1 2 3 2 Progr.
E Instalación del Servidor Web y Fact B H 2 3 5 3 Progr.
F Instalación del Sistema B G 2 3 4 3 Progr.
G Programación del Sistema F H 2 4 6 4 Progr.
H Pruebas del Sistema G,E I 1 1 2 1 Progr.
I Capacitaciones D,H --- 1 3 3 3 RRHH

Diagrama de Gantt
MAYO AÑO 2019

A A
B B
C C
D D
E E
F F
G G
H H
I I
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Simultaneas: c, e, f
Paralelas: e, f
En serie: a,b,c,d; f,g,h,i
 Red CPM/PERT

E7|L7
E0|L0 E4|L4 L9 E11|L13
A E13|L15
B C D
0 1 2 3 4
4 3 2
4

5 E10|L14
6
E10|L10
7 H I
8 9
E14|L14 1 3
E15|L15 E18|L18
Matriz con Ocurrencias tempranas y tardías, holgura y ruta crítica.

Act. Prede. Suces. Tiempo Ei Ej Li Lj RC HT HL HI

A - B 4 0 4 0 4 V 0 0 0
B A C,E,F 3 4 7 4 7 V 0 0 0
C B D 4 7 11 9 13 F 2 0 -2
D C I 2 11 13 13 15 F 2 0 -2
E B H 3 7 10 11 14 F 4 0 -4
F B G 3 7 10 7 10 V 0 0 0
G F H 4 10 14 10 14 V 0 0 0
H G,E I 1 14 15 14 15 V 0 0 0
I D,H --- 3 15 18 15 18 V 0 0 0

Parte financiera

No Descripción Monto

Información para el Retorno de la Inversión

Gastos anuales

1 Costo del sistema Q. 30,000.00

2 Costo de equipo para nuevo sistema Q 20,000.00

Q8,000.00
3 Capacitación para nuevo personal

4 Costo de mobiliario para nuevo sistema Q 7,000.00

Inversión inicial de la Implementación Q65,000.00

Retorno de la inversión, con desembolsos para costos operativos en efectivo en
el primer trimestre y con un porcentaje de crecimiento sucesivo hasta el cuarto
trimestre y el flujo de efectivo.

Información Para el cálculo de Costos Operativos

Con la implementación del nuevo sistema, el coste de la empresa ha proyectado
que, para el primer trimestre, los costos operativos serán de Q10, 000.00; el
segundo trimestre tendrá un aumento de 10% sobre el primer trimestre y
sucesivamente aumentará hasta el cuarto trimestre.

Información para el cálculo de beneficios.

El departamento financiero ha realizado pronósticos de los beneficios que
obtendrán, los porcentajes son tomados sobre los costos acumulados de la
siguiente forma, para el primer trimestre será del 35% sobre los costos
acumulados, el segundo trimestre será del 30% sobre los costos acumulados, el
tercer trimestre será del 65%, sobre los costos acumulados y cuarto sobre 90%.

Retorno de Inversión

COSTOS BENEFICIOS
PERIODO COSTOS BENEFICIOS
ACUMULADOS ACUMULADOS

0 Q65,000.00 Q65,000.00 Q0.00 Q0.00

1 Q10,000.00 Q75,000.00 Q22,500.00 Q22,500.00

2 Q11,000.00 Q86,000.00 Q38,700.00 Q61,200.00

3 Q12,100.00 Q98,100.00 Q63,765.00 Q124,965.00

4 Q13,310.00 Q111,410.00 Q100,269.00 Q225,234.00

 250000

200000

150000

100000
PERIODO

50000 COSTOS ACUMULADOS

BENEFICIOS ACUMULADOS
0
1 2 3 4 5

Los costos operativos del periodo son de Q46, 410.00 más Q65,000.00 de la
inversión inicial dan un total de Q111, 410.00 en los costos acumulados.

ANÁLISIS: El retorno de inversión es un proceso de mucha importancia en donde

se pretende determinar el alcance de la iniciativa presentada a la fábrica
TEXTILES H&A con el fin de mejorar los procedimientos y automatización de
dicha empresa y así mismo se estima el esfuerzo y costos asociados para poder
así dimensionar los beneficios que se pretenden alcanzar. En donde en la tabla
anterior se visualiza la viabilidad de progresar con el proyecto de una manera
satisfactoria.
 FLUJO DE EFECTIVO

Descripción Monto

Información para el Flujo de Efectivo

Gastos anuales

1 Sueldo gerente; pago Semestral. Q. 10,000.00

2 Sueldo de personal de contabilidad; pago semestral Q 25,000.00

3 Sueldo Personal de ventas: pago trimestral Q 14,000.00

4 Sueldo Persona de RRHH; Pago trimestral Q13,000.00

5 Sueldo Personal de informática; pago trimestral Q 30,000.00

Q8,000.00
6 Pago por Servicios externos; Pago trimestral

7 Pago de operadores Call Center; pago Trimestral Q 75,000.00

Sueldo por servicio de limpieza del equipo del sistema;

8 Q 1,500.00
Pago Trimestral

Gastos Administrativos anuales Q176,500.00

 1 2 3 4
Saldo Inicial -Q22,500.00 -Q47,300.00 -Q30,635.00
(+) Ingresos Q225,234.00 Q22,500.00 Q38,700.00 Q63,765.00 Q100,269.00
Sueldo de gerente Pago
semestral Q10,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00
Sueldo Contabilida Pago
semestral Q25,000.00 Q12,500.00 Q12,500.00
Sueldo personal de ventas
pago trimestral Q14,000.00 Q3,500.00 Q3,500.00 Q3,500.00 Q3,500.00
Sueldo de personal RRHH
pago trimestral Q13,000.00 Q3,250.00 Q3,250.00 Q3,250.00 Q3,250.00
Sueldo de personal de
informatica pago trimestral Q30,000.00 Q7,500.00 Q7,500.00 Q7,500.00 Q7,500.00

pago por servicios externos Q8,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00

Sueldo de operadores pago
trimestral Q75,000.00 Q18,750.00 Q18,750.00 Q18,750.00 Q18,750.00

pago de servicios de limpieza Q1,500.00 Q375.00 Q375.00 Q375.00 Q375.00

Total costos administrativos Q176,500.00 Q35,000.00 Q52,500.00 Q35,000.00 Q52,500.00

Total Costos operativos Q46,410.00 Q10,000.00 Q11,000.00 Q12,100.00 Q13,310.00

Total de Egresos Q221,410.00 Q45,000.00 Q63,500.00 Q47,100.00 Q65,810.00

Saldo Final Q3,824.00 -Q22,500.00 -Q47,300.00 -Q30,635.00 Q3,824.00

En la tabla anterior se muestra la propuesta de Análisis de Flujo de Efectivo en

donde se examina la dirección, la magnitud, en donde se está proponiendo, en
donde se estable la proyección de cada trimestre, en donde se toma como base el
retorno de inversión descrito en la tabla anterior. Los costos serán grandes en los
primeros 3 trimestres, pero ya en el último trimestre se estabilizará hasta recuperar
la inversión y obtener ganancia hasta el último trimestre. En la propuesta
planteada deberá ir aumentando los ingresos para garantizar la vida del sistema
planteado.

Se recomienda revisar dichos procedimientos para la aplicación de dicha

propuesta:

Costos Tangibles: Equivale a todo lo que se puede medir mediante el uso de

sistemas especialmente diseñados que registran. Ejemplo: Verificar la velocidad
de seguimientos de las órdenes generadas por otros medios, verificar los procesos
en dónde muestre el tiempo de atención de las mismas.

Costos Intangibles: En algunos momentos estos costos son difíciles de estimar y

podrías ser desconocido, sin embargo, existen formas de controlarlas de manera
innovadoras, es por ello que se debe tomar en cuenta revisar los procedimientos
para la identificación de los mismos para poder así tener la información de forma
oportuna y accesible.

Costos operativos para el cálculo del punto de equilibrio

Cantidad
Costos Costo Producto Precio
Costos fijos
Variables Total producido unitario

Q176,500.00 Q 48,150.00 Q224,650 15,000 Q30.00

El precio que la empresa tiene por unidad es de Q30.00.

El pronóstico de la operación es, que se venderá en totalidad el producto; Para el

efecto de cálculo el incremento se manejase en rango de 3,000 bienes/servicios
hasta llegar a 15,000.

C*D B*C A+F

COSTOS VARIABLE UNIDADES PRECIO INGRESOS VARIABLES DE COSTOS
FIJOS UNITARIO PRODUCIDAS UNI TOTALES PRODUCCION TOTALES
Q176,500.00 Q3.21 0 30.00 Q0.00 Q0.00 Q176,500.00
Q176,500.00 Q3.21 3000 30.00 Q90,000.00 Q9,630.00 Q186,130.00
Q176,500.00 Q3.21 6000 30.00 Q180,000.00 Q19,260.00 Q195,760.00
Q176,500.00 Q3.21 6588.28 30.00 Q197,648.40 Q21,148.38 Q197,648.38
Q176,500.00 Q3.21 9000 30.00 Q270,000.00 Q28,890.00 Q205,390.00
Q176,500.00 Q3.21 12000 30.00 Q360,000.00 Q38,520.00 Q215,020.00
Q176,500.00 Q3.21 15000 30.00 Q450,000.00 Q48,150.00 Q224,650.00

Punto de Equilibrio
Q500,000.00
Q450,000.00
Q400,000.00
Q350,000.00
Q300,000.00
Q250,000.00
Q200,000.00
Q150,000.00
Q100,000.00
Q50,000.00
Q0.00
3000 6000 9000 12000 15000

Ingresos Costos Serie 3

Contribución Marginal: Q. 26.79

Razón del margen de contribución: 89%

Punto de equilibrio en unidades: 6,589

Punto de equilibrio en dinero: Q197,648.00

Ventas Necesarias: 44%

El punto de equilibrio se encuentra en las 6,588 unidades que es necesario

vender, de acuerdo al cálculo del punto de equilibrio en unidades. Y se necesita un
ingreso de Q197,648 para poder cubrir los costos fijos y variables de Q197,670
por lo tanto, se considera aconsejable llevar a cabo el proyecto, desde el punto de
vista de recuperación de la inversión y costos involucrados.