Recorrido de Compras – Cuentas por Pagar

Compañía LESAFFRE PERU S.A.C.

Elaborado por XXX
Periodo evaluado 2013
Revisado por YYY
Aprobado por ZZZ

Para confirmar nuestra comprensión sobre los procedimientos seguidos para el procesamiento de la
información y sobre los controles existentes en el proceso de entendimiento de Compras, nos
reunimos y validamos la siguiente muestra:

Muestra:
Proveedor: Agroindustria Santa Maria S.A.C.
Factura: 007-030278
Servicio: compra de harina de trigo
Importe: S/. 8,565

Recorrido:

1.- Se genera la Orden de Compra correspondiente al insumo a necesitar con las

aprobaciones que correspondan.

Sello y
aprobación del
encargado de
cobranzas

Firma del Gerente

de producción:
José Palacios.
Firma del
asistente de
compras:
Marco Tisza
 2.-A la llegada del producto al almacén se genera un documento de conformidad,
denominado “Reming”

Aprobación
mediante check
del almacenero
 3.- Se corrobora que la guía de remisión contenga los productos solicitados.
Contenga sello del almacen.

Referencia a
la factura
Nro007-
30278

Referencia
a la O/C
Nro. 4596

Sello de
ingreso al
almacén

4.- Se observa que la factura corresponda con la guía de remisión.

Se corrobora que contenga firma del asistente de compras.

Referencia
Guia Nro
007-33572

Firma de
conformidad
del asistente
de compras:
Marco Tiza
5.- El pago se realiza mediante Telecredito, este debe estar firmado por gerente de
fianzas y encargado de pagos.

Cta.Cte, Correspondiente
al pago de la factura del
recorrido

Firmas de
conformidad del
gerente
Financiero y
encargado de
cobranzas.