INVENTARIO

PRIMER PARTIDA QUE SALE DEL RESUMEN DEL INVENTARIO

DIARIO
CON LAS PERTIDAS DE CONTABILIDAD
MAYOR
LA SUMATORIA DEL DEBE Y DEL HABER
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER
CAJA BANCO G&T
Q 10,200.00 Q 25,000.00 Q 85,200.00 Q 35,200.00
Q 1,800.00 Q 1,500.00 Q 25,000.00
Q 4,250.00 Q 2,200.00 Q 85,200.00 Q 60,200.00
Q 10,000.00
Q 4,500.00
Q 30,750.00 Q 28,700.00

CLIENTE OSCAR DEUDORES

Q 10,225.20 Q 15,200.00

VEHICULOS EQUIPO DE COMPUTO

Q 200,000.00 Q 85,000.00

PROVEEDOR B DOCUMENTO POR PAGAR

Q 85,000.00 Q 25,000.00 Q 25,000.00

HIPOTECAS ACREEDORES BANCARIOS

Q 110,000.00 Q 65,000.00

COMPRA DE BIENES IVA CRDITO

Q 31,428.57 Q 3,771.43
Q 235.71
Q 4,007.14
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
COMERCIAL LA FLOR
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DE 2012
CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDORES
CAJA Q 30,750.00 Q 28,700.00 Q 2,050.00
BANCO G&t Q 85,200.00 Q 60,200.00 Q 25,000.00
MERCADERIAS Q 150,000.00 Q 150,000.00
CLIENTE JUAN Q 8,500.00 Q 4,250.00 Q 4,250.00
CLIENTE OSCAR Q 10,225.20 Q 10,225.20
DEUDORES Q 15,200.00 Q 15,200.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 20,000.00 Q 10,000.00 Q 10,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 50,000.00 Q 50,000.00
VEHICULOS Q 200,000.00 Q 200,000.00
EQUIPO DE COMPUTO Q 85,000.00 Q 85,000.00
INMUEBLES Q 350,000.00 Q 350,000.00
PROVEEDOR ALFA Q 25,000.00 Q 55,200.00 Q 30,200.00
PROVEEDOR B Q 85,000.00 Q 85,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 25,000.00 Q 25,000.00
IVA DEBITO Q 1,500.00 Q 2,175.00 Q 675.00
ACREEDORES VARIOS Q 35,200.00 Q 35,200.00
HIPOTECAS Q 110,000.00 Q 110,000.00
ACREEDORES BANCARIOS Q 65,000.00 Q 65,000.00
CAPITAL Q 607,425.20 Q 607,425.20
VENTA DE BIENES Q 5,625.00 Q 5,625.00
COMPRA DE BIENES Q 31,428.57 Q 31,428.57
IVA CREDITO Q 4,007.14 Q 4,007.14
ALQUILER PAGADO Q 1,964.29 Q 1,964.29
SUMAS IGUALES Q 1,093,775.20 Q 1,093,775.20 Q 939,125.20 Q 939,125.20

GUATEMALA 31 DE ENERO DE 2012

F) Propietario F) Contador
DEBE HABER DEBE HABER
MERCADERIA CLIENTE JUAN
Q 150,000.00 Q 8,500.00 Q 4,250.00
Q 8,500.00 Q 4,250.00

DOCUMENTOS POR COBRAR MOBILIARIO Y EQUIPO

Q 20,000.00 Q 10,000.00 Q 50,000.00
Q 20,000.00 Q 10,000.00

INMUEBLES PROVEEDOR ALFA

Q 350,000.00 Q 25,000.00 Q 55,200.00
Q 25,000.00 Q 55,200.00

IVA DEBITO ACREEDORES VARIOS

Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 35,200.00
Q 192.86
Q 482.14
Q 1,500.00 Q 2,175.00

CAPITAL VENTA DE BIENES

Q 607,425.20 Q 1,607.14
Q 4,017.86
Q 5,625.00
ALQUILER PAGADO
Q 1,964.29
TERCERA COLUMNA: ACTIVOS Y COSTOS Y GASTOS
CUARTA COLUMNA: PASIVOS, INGRESOS Y CAPITAL
 CAJA BANCO WXY
Q 10,000.00 Q 15,000.00 Q 100,250.00 Q 35,000.00
Q 5,000.00 Q 8,000.00 Q 25,000.00
Q 5,750.00 Q 1,520.00 Q 10,000.00
Q 2,962.50 Q 2,000.00 Q 5,200.00
Q 9,000.00 Q 1,500.00
Q 3,085.50

CLIENTE SERGIO DEUDORES

Q 11,850.00 Q 2,962.50 Q 11,500.00 Q 5,750.00

VEHICULOS EQUIPO DE COMPUTO

Q 250,000.00 Q 90,000.00

PROVEEDOR SOSA PROVEEDOR SASCO

Q 35,000.00 Q 45,200.00 Q 15,000.00 Q 65,780.00

HIPOTECAS ACREEDORES BANCARIOS

Q 5,200.00 Q 85,200.00 Q 25,000.00 Q 65,900.00

COMPRA DE BIENES IVA CREDITO

Q 7,142.86 Q 857.14
Q 214.29
Q 160.71

BALANCE DE SUMAS Y SALDOS

CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
CAJA Q 35,798.00 Q 28,020.00 Q 7,778.00
BANCOS WYZ Q 100,250.00 Q 75,200.00 Q 25,050.00
MERCADERIAS Q 200,000.00 Q 200,000.00
CLIENTE PLATA Q 10,285.00 Q 3,085.50 Q 7,199.50
CLIENTE SERGIO Q 11,850.00 Q 2,962.50 Q 8,887.50
DEUDORES Q 11,500.00 Q 5,750.00 Q 5,750.00
DOC. POR COBRAR Q 25,000.00 Q 25,000.00
MOB Y EQUIPO Q 95,000.00 Q 95,000.00
VEHICULOS Q 250,000.00 Q 250,000.00
E. COMPUTO Q 90,000.00 Q 90,000.00
EDIFICOS Q 200,000.00 Q 200,000.00
TERRENOS Q 250,000.00 Q 250,000.00
PROVEEDOR SOSA Q 35,000.00 Q 45,200.00 Q 10,200.00
PROVEEDOR SASCO Q 15,000.00 Q 65,780.00 Q 50,780.00
IVA DEBITO Q 1,520.00 Q 3,020.00 Q 1,500.00
DOC. POR PAGAR Q 10,000.00 Q 45,000.00 Q 35,000.00
HIPOTECAS Q 5,200.00 Q 85,200.00 Q 80,000.00
ACREE. BANCARIOS Q 25,000.00 Q 65,900.00 Q 40,900.00
CAPITAL Q 945,285.00 Q 945,285.00
VENTA DE BIENES Q 12,500.00 Q 12,500.00
COMPRA DE BIENES Q 7,142.86 Q 7,142.86
IVA CREDITO Q 1,232.14 Q 1,232.14
PUBLI. PAGADA Q 1,785.71 Q 1,785.71
SER. TEL PAGADO Q 1,339.29 Q 1,339.29
SUMAS IGUALES Q 1,382,903.00 Q 1,382,903.00 Q 1,176,165.00 Q 1,176,165.00
 MERCADERIA CLIENTE PLATA
Q 200,000.00 Q 10,285.00 Q 3,085.50

DOC. POR COBRAR MOBILIARIO Y EQUIPO

Q 25,000.00 Q 95,000.00

EDIFICIOS TERRENOS
Q 200,000.00 Q 250,000.00

IVA DEBITO DOC. POR PAGAR

Q 1,520.00 Q 1,520.00 Q 10,000.00 Q 45,000.00
Q 535.71
Q 964.29

CAPITAL VENTA DE BIENES

Q 945,285.00 Q 4,464.29
Q 8,035.71

PUBLICIDAD PAGADA SERVICIO TELEFONICO PAGADO

Q 1,785.71 Q 1,339.29