GOBIERNO AUTÒNOMO DESCENTRALIZADO PARROQUIAL ANCONCITO

EVALUACIÒN DE NORMAS DE CONTROL INTERNO

AÑO 2019
Nº PREGUNTA RESPUESTA
200-03 Políticas y Prácticas de Talento Humano SI NO N/R
¿La máxima autoridad establece por escrito medidas
de control para alcanzar un grado razonable de
transparencia, justicia y equidad apegado a la
1 normativa vigente con relación a los procesos de X
planificación, clasificación, reclutamiento y selección
del personal, capacitación, evaluación del
desempeño y promoción?
¿Se planifica y ejecuta un Plan anual de capacitación
2 institucional acorde a las competencias de cada área X
y/o servidor?
¿Se efectúa los procesos de clasificación de puestos
3 X
acorde con la normativa vigente?
¿Se sociabiliza con el personal los procesos de
4 clasificación de puestos acorde con la normativa X
vigente?
¿Se efectúa el reclutamiento de personal que labora
5 en la entidad acorde con el cumplimiento de los X
requisitos establecidos?
¿Se establecen mallas curriculares para la detección
6 de las necesidades de capacitación del recurso X
humano y su respectiva programación?
¿Se realiza la evaluación al rendimiento o
desempeño de las responsabilidades de los
7 X
servidores de la entidad por lo menos dos veces al
año?
¿Se aplica los principios de justicia y equidad en
todos los procesos de clasificación, reclutamiento y
8 X
selección del personal, capacitación, evaluación del
desempeño y promoción?
402 Administración Financiera - PRESUPUESTO
¿Existe responsabilidad del control en el
1 X
presupuesto?
2 ¿Se estableve un control previo al devengado? X
¿Existe un control de la evaluación en la ejecución
3 X
del presupuesto por resultados?
403 Administración financiera - TESORERIA
¿La entidad elabora una programacion de caja para
1 X
la correcta utilización de los recursos financieros?
¿La entidad optimiza el movimiento del
2 efectivo en el corto plazo? X
 ¿Las proyecciones de ingresos y gastos de un
3 período identifican las necesidades de financiamiento X
a corto plazo?
¿El flujo de caja tiene un periodo determinado similar
4 X
al ejercicio presupuestado?
406 ADMINISTRACIÒN DE BIENES
¿Cuenta con una unidad encargada de la
1 X
administraciòn de bienes?
¿Se establece un adecuado sistema de control
2 X
interno para su correcta administraciòn?
¿Se establece una codificaciòn adecuada que
3 permita una fàcil identificaciò, organizaciòn y X
protecciòn de los bienes?
¿El encargado de la administraciòn mantiene
4 registros debidamente atualizados, organizados y X
archivados?
¿Se asignan responsables para la custodia de los
5 x
bienes?
¿Se realiza un correcto proceso en la baja de bienes
6 X
por obsolencia, pèrdida, robo o hurto?
¿Se elaboran programas programas para el
7 X
mantenimiento de los bienes?
406-02 PLANIFICACIÓN
¿Se cumplen con los objetivos y necesidades
1 X
institucionales?
¿El Plan Anual de Contratación forma parte del
2 X
Presupuesto correspondiente?
¿El Plan Anual de Contratación contiene las obras,
3 X
los bienes y los servicios?
¿Las Planificaciones y Gestiones son revisados por
4 X
la máxima autoridad ?
¿Existen suficientes capacitaciones en el Area de
5 X
Planificación y Gestión?
407-06 Capacitación y Entrenamiento Continuo
Existe un plan de capacitación formulado por la
1 unidad de talento humano y aprobado por la máxima X
autoridad de la entidad?
Se ha promovido la capacitación y entrenamiento
2 X
para el personal que labora en la Entidad?
La capacitación se la realiza con la finalidad de
3 actualizar los conocimientos, obtener un mayor X
rendimiento y elevar la calidad del trabajo?
Se determinan las necesidades de capacitación del
4 X
personal?
Las necesidades de capacitación del personal, están
5 X
relacionadas directamente con el puesto?
El plan de capacitación se elaboró en base a las
6 X
necesidades de los servidores y servidoras?
 Se suscribe un contrato- compromiso cuando los
7 servidores y servidoras participan en programas de X
estudio en el país o el exterior?
El contrato compromiso determina la obligación del
8 servidor a laborar en la entidad por el tiempo X
establecido en las normas legales pertinentes?
Se efectúa el seguimiento para asegurar que el
9 personal que recibe capacitación, transmita los X
conocimientos adquiridos al resto del personal?
CALIFICACIÒN TOTAL = CT
PONDERACIÒN TOTAL = PT
NIVEL DE CONFIANZA = NC CT/PT X 100
NIVEL DE RIESGO INHERENTE = RI 100% - NC%
 NCONCITO
O

CALIFICACIÒN

0
0
0

0
0

0
 0

12
36
33.33%
66.67%
402 Administración Financiera - PRESUPUESTO
Responsabilidad del control
Control previo al devengado
Control de la evaluación en la ejecución del presupuesto por resultados
403 Administración
Las entidades financiera
y organismos del- sector
TESORERIA
público, para la correcta utilización de los recursos
financieros,
¿La entidad optimiza el movimiento del de caja,
elaborarán la programación
efectivo en el corto plazo?
Cada entidad elaborará el flujo de caja con el objeto de optimizar el uso de sus recursos
¿Las proyecciones
El flujo deentidad
de caja de la ingresos y gastos
tendrá de un período
un período identifican
determinado las necesidades
similar de financiamiento
al ejercicio presupuestario; su a corto plazo?
periodicidad puede ser anual, cuatrimestral, trimestral o diaria, de acuerdo con las necesidades.

¿El flujo de caja tiene un periodo determinado similar al ejercicio presupuestado?

miento a corto plazo?