Parcial VI

BNN, S.A. de C.V.
2010 2011 2012 2013

Ventas $ 525,000.00 $ 465,000.00 $ 591,729.41 $ 516,049.60
Devoluciones sobre ventas $ 12,350.00 $ 15,656.00 $ 18,884.47 $ 10,458.65
Rebajas sobre ventas $ 3,500.00 $ 8,959.00 $ 13,332.00 $ 9,756.00
Costo de ventas $ 112,000.00 $ 375,000.00 $ 454,326.90 $ 223,160.00
Gastos de Administracion $ 31,000.00 $ 55,000.00 $ 33,468.45 $ 47,023.07
Gastos de Ventas $ 11,300.00 $ 25,000.00 $ 23,467.00 $ 28,569.41
Gastos Financieros $ 11,312.00 $ 9,898.00 $ 3,535.00 $ 7,969.30
PATRIMONIO NETO 2010 2011 2012 2013

Capital social minimo $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Capital social variable $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Reserva Legal de ejercicios anteriores $ - $ 24,047.66 $ 24,047.66 $ 27,177.75
Reserva Legal del presente ejercicio $ 24,047.66 $ - $ 3,130.09 $ 13,237.92
Superavit por revaluaciones de activo fijo $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00
Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores $ - $ 223,643.24 $ 223,643.24 $ 252,753.09
Utilidad del presente ejercicio $ 223,643.24 $ - $ 29,109.85 $ 123,112.67
Perdidas acumuladas de ejercicios anteriores $ - $ - $ (24,513.00) $ (24,513.00)
Perdidas del presente ejercicio $ - $ (24,513.00) $ - $ -
Total patrimonia neto $ 434,690.90 $ 410,177.90 $ 442,417.84 $ 578,768.43
VENTAS o VENTAS TOTALES
MENOS:
REBAJAS SOBRE VENTAS
2014 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
$ 409,000.00 VENTAS NETAS
$ 12,423.40
$ 18,180.00 COMPRAS
$ 334,409.70 GASTOS SOBRE COMPRAS
$ 57,565.00 COMPRAS TOTALES
$ 90,666.29 MENOS:
$ 5,050.00 REBAJAS SOBRE COMPRAS
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
2014 COMPRAS NETAS
$ 12,000.00 MAS:
$ 100,000.00 INVENTARIO INICIAL
$ 40,415.67 MERCADERIA DISPONIBLE
$ - MENOS:
$ 75,000.00 INVENTARIO FINAL
$ 375,865.76 COSTO DE VENTAS
$ - UTILIDAD BRUTA
$ (24,513.00) MENOS:
¿ GASTOS DE OPERACIÓN
$ 578,768.43 GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE NO OPERACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA
MENOS:
RESERVA LEGAL 7%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
MENOS:
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO o PERDIDA NETA DEL EJERCICIO
F. _____________________ F. _____
Representante Legal
F. _____________________
Contador
2010 2011 2012 2013 2014
$ 525,000.00 $ 465,000.00 $ 591,729.41 $ 516,049.60 $ 409,000.00
$ 3,500.00 $ 8,959.00 $ 13,332.00 $ 9,756.00 $ 18,180.00

$ 12,350.00 $ 15,656.00 $ 18,884.47 $ 10,458.65 $ 12,423.40
$ 509,150.00 $ 440,385.00 $ 559,512.94 $ 495,834.95 $ 378,396.60
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 112,000.00 $ 375,000.00 $ 454,326.90 $ 223,160.00 $ 334,409.70
$ 397,150.00 $ 65,385.00 $ 105,186.04 $ 272,674.95 $ 43,986.90
$ 42,300.00 $ 80,000.00 $ 56,935.45 $ 75,592.48 $ 148,231.29

$ 31,000.00 $ 55,000.00 $ 33,468.45 $ 47,023.07 $ 57,565.00
$ 11,300.00 $ 25,000.00 $ 23,467.00 $ 28,569.41 $ 90,666.29
$ 11,312.00 $ 9,898.00 $ 3,535.00 $ 7,969.30 $ 5,050.00
$ 11,312.00 $ 9,898.00 $ 3,535.00 $ 7,969.30 $ 5,050.00
$ 343,538.00 $ (24,513.00) $ 44,715.59 $ 189,113.17 $ (109,294.39)
$ 24,047.66 $ - $ 3,130.09 $ 13,237.92 $ -

$ 319,490.34 $ - $ 41,585.50 $ 175,875.25 $ -
$ 95,847.10 $ - $ 12,475.65 $ 52,762.57 $ -

$ 223,643.24 $ - $ 29,109.85 $ 123,112.67 $ -
F. _____________________
Auditor
_________
or
Cuenta Contable 2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015 Contbilidad financiera I GRUPO CONTA II, S.A.
12 Propiedad, planta y equipo ACTIVO 41 Costo de ventas $ 658,000.00 $ 368,740.00 $ 387,177.00 $ 833,638.24 Estado de Resultados al 30 de Junio de 2018 Contro de Depreciacion de Bienes Muebles e Inmuebles 2012
12 Terrenos $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 ACTIVO CORRIENTE $ 14,871,816.40 $ 14,813,093.49 42 Donaciones $ 1,526.00 $ 1,571.78 $ 1,650.37 $ 1,848.41 Expresado en moneda de dólar americano US$ Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2012 Depreciacion Depreciacion
12 Edificios $ 2,500,000.00 $ 2,500,000.00 ? ? 11 IVA Credito fiscales $ - $ - $ 222,520.79 $ 449,223.25 42 Gastos de operación $ 325,000.00 $ 128,750.00 $ 135,187.50 $ 391,310.00 2012 2013 2014 2015 Edificios adquisicion vida util Anual Mensual 2011 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
12 Maquinaria y Equipo $ 425,358.00 $ 425,358.00 ? ? 11 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 1,438,565.00 $ 1,281,721.95 $ 1,555,808.05 $ 1,742,505.01 42 Gastos de no operación $ 160,000.00 $ 61,800.00 $ 64,890.00 $ 172,676.80 VENTAS o VENTAS TOTALES $ 1,135,000.00 $ 1,169,050.00 $ - $ - Edificios $ 2,500,000.00 20 5.00% 0.42% $ - $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 2,375,000.00
12 Mobiliario y equipo $ 145,791.00 $ 145,791.00 ? ? 11 Partes relacionadas $ 1,578,000.00 $ 1,625,340.00 $ 1,562,788.41 $ 1,911,399.84 51 Ventas netas $ 1,135,000.00 $ 1,169,050.00 $ 1,227,502.50 $ 1,374,802.80 MENOS: Total $ 2,500,000.00 $ - $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 2,375,000.00
12 Vehiculos $ 125,358.00 $ 125,358.00 ? ? 11 Inventarios en bodega al costo $ 1,758,000.00 $ 1,810,740.00 $ 1,901,277.00 $ 2,129,430.24 42 Depreciacion (+ GO) $ 314,306.60 $ 314,306.60 REBAJAS SOBRE VENTAS $ - $ - $ - $ -
51 Ventas netas $ 1,135,000.00 $ 1,169,050.00 $ 1,227,502.50 $ 1,374,802.80 11 Estimacion para obsolescencia de inventario o de lento movimiento $ (358,125.00) $ (368,868.75) $ 387,312.19 $ 433,789.65 Estimacion p/cuentas inc $ 358,125.00 $ 368,868.75 $ 387,312.19 $ 433,789.65 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ - $ - $ - $ -
42 Donaciones $ 1,526.00 $ 1,571.78 $ 1,650.37 $ 1,848.41 11 Partes relacionadas a largo plazo $ 6,512,758.00 $ 6,708,140.74 $ 7,043,547.78 $ 7,888,773.51 Gastos operación totales $ 997,431.60 $ 811,925.35 $ 524,150.06 $ 826,948.06 VENTAS NETAS $ 1,135,000.00 $ 1,169,050.00 $ - $ - Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2012 Depreciacion Depreciacion
11 IVA Credito fiscales $ 205,752.00 $ 411,924.56 $ 222,520.79 $ 449,223.25 11 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 2,357,000.00 $ 1,799,096.80 $ 2,549,095.50 $ 2,854,986.96 Maquinaria y Equipo adquisicion vida util Anual Mensual 2011 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
21 Beneficios a empleados por pagar $ 52,000.00 $ 53,560.00 $ 56,238.00 $ 62,986.56 11 Cuentas por cobrar arrendamientos financieros $ 1,585,618.40 $ 1,956,922.75 $ 2,054,768.89 $ 2,301,341.15 COMPRAS $ - $ - Maquinaria 1 $ 150,000.00 5 20.00% 1.67% $ - $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 120,000.00
11 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 1,438,565.00 $ 1,281,721.95 $ 1,555,808.05 $ 1,742,505.01 Remanente IVA Credito Fiscal $ 76,464.89 GASTOS SOBRE COMPRAS $ - $ - $ - $ - Maquinaria 2 $ 250,000.00 5 20.00% 1.67% $ - $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 200,000.00
41 Costo de ventas $ 658,000.00 $ 368,740.00 $ 387,177.00 $ 833,638.24 ACTIVO NO CORRIENTE $ 7,770,550.40 $ 7,467,894.30 COMPRAS TOTALES $ - $ - $ - $ - Maquinaria 3 $ 25,358.00 5 20.00% 1.67% $ - $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 5,071.60 $ 5,071.60 $ 20,286.40
21 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 2,357,000.00 $ 1,799,096.80 $ 2,549,095.50 $ 2,854,986.96 12 Propiedad, planta y equipo MENOS: Total $ 425,358.00 $ - $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 85,071.60 $ 85,071.60 $ 340,286.40
21 Cuentas por cobrar arrendamientos financieros $ 1,585,618.40 $ 1,956,922.75 $ 2,054,768.89 $ 2,301,341.15 12 Terrenos $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 REBAJAS SOBRE COMPRAS $ - $ - $ - $ -
42 Gastos de operación $ 325,000.00 $ 128,750.00 $ 135,187.50 $ 391,310.00 12 Edificios $ 2,500,000.00 $ 2,500,000.00 ? ? DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ - $ - $ - $ -
11 Partes relacionadas $ 1,578,000.00 $ 1,625,340.00 $ 1,562,788.41 $ 1,911,399.84 12 Maquinaria y Equipo $ 425,358.00 $ 425,358.00 ? ? COMPRAS NETAS $ 2,416,000.00 $ - $ - $ - Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2012 Depreciacion Depreciacion
11 Inventarios en bodega al costo $ 1,758,000.00 $ 1,810,740.00 $ 1,901,277.00 $ 2,129,430.24 12 Mobiliario y equipo $ 145,791.00 $ 145,791.00 ? ? Debito $ - MAS: Mobiliario y Equipo adquisicion vida util Anual Mensual 2011 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
12 Activos intangibles $ 12,500.00 $ 12,875.00 $ 13,518.75 $ 15,141.00 12 Vehiculos $ 125,358.00 $ 125,358.00 ? ? Credito $ - INVENTARIO INICIAL $ - $ - $ - Computadora 1 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
22 Prestamos y sobregiros bancarios $ 19,237,808.40 $ 18,737,111.28 $ 19,395,042.69 $ 21,700,286.36 12 Activos intangibles $ 12,500.00 $ 12,875.00 $ 13,518.75 $ 15,141.00 MERCADERIA DISPONIBLE $ 2,416,000.00 $ - $ - $ - Computadora 2 $ 2,500.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
12 Inversiones temporales $ 375,850.00 $ 387,125.50 $ 406,481.78 $ 455,259.59 12 Inversiones temporales $ 375,850.00 $ 387,125.50 $ 406,481.78 $ 455,259.59 A pagar $ - MENOS: Computadora 3 $ 1,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
42 Gastos de no operación $ 160,000.00 $ 61,800.00 $ 64,890.00 $ 172,676.80 Revaluaciones de propiedad, planta y equipo Remanente 421480 INVENTARIO FINAL $ 1,758,000.00 $ - $ - Computadora 4 $ 898.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 449.00 $ 449.00 $ 449.00
21 Iva debitos fiscales $ 325,689.00 $ 335,459.67 $ 352,232.65 $ 394,500.57 12 Edificios $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 COSTO DE VENTAS $ 658,000.00 $ 368,740.00 $ - $ - Computadora 5 $ 1,300.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 650.00 $ 650.00 $ 650.00
Revaluaciones de propiedad, planta y equipo 12 Maquinaria y equipo $ 225,358.00 $ 225,358.00 UTILIDAD BRUTA $ 477,000.00 $ 800,310.00 $ - $ - Computadora 6 $ 2,500.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
12 Edificios $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 12 Mobiliario y equipo $ 237,896.00 $ 237,896.00 MENOS: Escritorio 1 $ 5,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
12 Maquinaria y equipo $ 225,358.00 $ 225,358.00 12 Vehiculos $ 105,358.00 $ 105,358.00 GASTOS DE OPERACIÓN $ 997,431.60 $ 811,925.35 $ - $ - Escritorio 2 $ 4,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
12 Mobiliario y equipo $ 237,896.00 $ 237,896.00 Depreciacion acumulada GASTOS DE ADMINISTRACION $ 997,431.60 $ 811,925.35 $ - $ - Escritorio 3 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
12 Vehiculos $ 105,358.00 $ 105,358.00 12 Edificios $ (125,000.00) $ (250,000.00) ? ? GASTOS DE VENTAS $ - $ - $ - $ - Escritorio 4 $ 758.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 379.00 $ 379.00 $ 379.00
Depreciacion acumulada 12 Maquinaria y equipo $ (85,071.60) $ (170,143.20) ? ? GASTOS DE NO OPERACIÓN $ 160,000.00 $ 61,800.00 $ - $ - Escritorio 5 $ 435.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 217.50 $ 217.50 $ 217.50
12 Edificios ? ? ? ? 12 Mobiliario y equipo $ (72,895.50) $ (145,791.00) ? ? GASTOS FINANCIEROS $ 160,000.00 $ 61,800.00 $ - $ - Archivero 1 $ 10,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
12 Maquinaria y equipo ? ? ? ? 12 Vehiculos $ (31,339.50) $ (62,679.00) ? ? UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ (678,905.60) $ (73,415.35) $ - $ - Archivero 2 $ 5,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
12 Mobiliario y equipo ? ? ? ? TOTAL ACTIVO $ 22,642,366.80 $ 22,280,987.79 MENOS: Archivero 3 $ 3,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
12 Vehiculos ? ? ? ? PASIVO $ 20,867,149.74 $ 20,466,411.97 RESERVA LEGAL 7% $ (47,523.39) $ (5,139.07) $ - $ - Archivero 4 $ 8,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
22 Partes relacionadas a largo plazo $ 6,512,758.00 $ 6,708,140.74 $ 7,043,547.78 $ 7,888,773.51 PASIVO CORRIENTE $ 1,583,652.34 $ 1,682,241.02 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ (631,382.21) $ (68,276.28) $ - $ - Archivero 5 $ 25,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00
21 Cuentas por pagar $ 1,589,652.00 $ 1,637,341.56 $ 1,791,504.51 $ 1,925,513.67 21 Beneficios a empleados por pagar $ 52,000.00 $ 53,560.00 $ 56,238.00 $ 62,986.56 MENOS: Caja fuerte $ 70,000.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
22 Otros prestamos a largo plazo $ 45,689.00 $ 47,059.67 $ 49,412.65 $ 55,342.17 21 Iva debitos fiscales $ - $ - $ 352,232.65 $ 394,500.57 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) $ (189,414.66) $ (20,482.88) $ - $ - Silla 1 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
21 Interes minoritario $ 11,478.00 $ 11,822.34 $ 12,413.46 $ 13,903.07 Iva Por pagar $ 119,937.00 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO o PERDIDA NETA DEL EJERCICIO $ (441,967.55) $ (47,793.39) $ - $ - Silla 2 $ 800.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
31 Capital social minimo $ 12,000.00 ? ? ? 21 Cuentas por pagar $ 1,589,652.00 $ 1,637,341.56 $ 1,791,504.51 $ 1,925,513.67 Silla 3 $ 700.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00
31 Capital social variable $ 1,552,000.00 ? ? ? 21 Interes minoritario $ 11,478.00 $ 11,822.34 $ 12,413.46 $ 13,903.07 Silla 4 $ 400.00 2 50.00% 4.17% $ - $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Superavit por revaluacion de propiedad, planta y equipo ISR $ (189,414.66) $ (20,482.88) F. _____________________ F. _____________________ Total $ 145,791.00 $ - $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 72,895.50 $ 72,895.50 $ 72,895.50
31 Edificios $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 PASIVO NO CORRIENTE $ 19,283,497.40 $ 18,784,170.95 Representante Legal Auditor
31 Maquinaria y equipo $ 225,358.00 $ 225,358.00 22 Prestamos y sobregiros bancarios $ 19,237,808.40 $ 18,737,111.28 $ 19,395,042.69 $ 21,700,286.36
31 Mobiliario y equipo $ 237,896.00 $ 237,896.00 22 Otros prestamos a largo plazo $ 45,689.00 $ 47,059.67 $ 49,412.65 $ 55,342.17 F. _____________________ Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2012 Depreciacion Depreciacion
31 Vahiculos $ 105,358.00 $ 105,358.00 PATRIMONIO $ 1,775,217.06 $ 1,814,575.83 Contador Vehiculos adquisicion vida util Anual Mensual 2011 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
11 Estimacion para obsolescencia de inventario o de lento movimiento $ 358,125.00 $ 368,868.75 $ 387,312.19 $ 433,789.65 31 Capital social minimo $ 12,000.00 $ 12,000.00 ? ? Vehiculo 1 $ 20,000.00 4 25.00% 2.08% $ - $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00
31 Capital social variable $ 1,552,000.00 $ 1,644,291.23 ? ? Vehiculo 2 $ 12,000.00 4 25.00% 2.08% $ - $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 9,000.00
Utilida de ejercicio 2008 $ 125,000.00 $ 125,000.00 Vehiculo 3 $ 35,000.00 4 25.00% 2.08% $ - $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 8,750.00 $ 8,750.00 $ 26,250.00
Utilida de ejercicio 2011 $ 258,725.00 $ 258,725.00 Total $ 125,358.00 $ - $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 31,339.50 $ 31,339.50 $ 94,018.50
Utilida de ejercicio 2012 $ (441,967.55) $ (441,967.55)
Utilida de ejercicio 2013 $ (47,793.39)
Reserva legal Ejercicio 2012 $ (47,523.39) $ (47,523.39) GRUPO CONTA II, S.A.
Reserva legal Ejercicio 2013 $ (5,139.07) Contro de Depreciacion de Bienes Muebles e Inmuebles 2013
31 Superavit por revaluacion de propiedad, planta y equipo Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2013 Depreciacion Depreciacion
31 Edificios $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00 Edificios adquisicion vida util Anual Mensual 2012 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
31 Maquinaria y equipo $ 225,358.00 $ 225,358.00 Edificios $ 2,500,000.00 20 5.00% 0.42% $ 125,000.00 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 125,000.00 $ 250,000.00 $ 2,250,000.00
Mobiliario y equipo $ 237,896.00 $ 237,896.00 Total $ 2,500,000.00 $ 125,000.00 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 10,416.67 $ 125,000.00 $ 250,000.00 $ 2,250,000.00
Vehiculos $ 105,358.00 $ 105,358.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 22,642,366.80 $ 22,280,987.79
Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2013 Depreciacion Depreciacion
Maquinaria y Equipo adquisicion vida util Anual Mensual 2012 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
DIFERENCIA $ - $ (0.00) Maquinaria 1 $ 150,000.00 5 20.00% 1.67% $ 30,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 30,000.00 $ 60,000.00 $ 90,000.00
Maquinaria 2 $ 250,000.00 5 20.00% 1.67% $ 50,000.00 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 4,166.67 $ 50,000.00 $ 100,000.00 $ 150,000.00
Maquinaria 3 $ 25,358.00 5 20.00% 1.67% $ 5,071.60 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 422.63 $ 5,071.60 $ 10,143.20 $ 15,214.80
Total $ 425,358.00 $ 85,071.60 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 7,089.30 $ 85,071.60 $ 170,143.20 $ 255,214.80

Mobiliario y Equipo adquisicion vida util Anual Mensual 2012 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
Computadora 1 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ 750.00 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 1,500.00 $ -
Computadora 2 $ 2,500.00 2 50.00% 4.17% $ 1,250.00 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 1,250.00 $ 2,500.00 $ -
Computadora 3 $ 1,000.00 2 50.00% 4.17% $ 500.00 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 500.00 $ 1,000.00 $ -
Computadora 4 $ 898.00 2 50.00% 4.17% $ 449.00 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 37.42 $ 449.00 $ 898.00 $ -
Computadora 5 $ 1,300.00 2 50.00% 4.17% $ 650.00 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 650.00 $ 1,300.00 $ -
Computadora 6 $ 2,500.00 2 50.00% 4.17% $ 1,250.00 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 104.17 $ 1,250.00 $ 2,500.00 $ -
Escritorio 1 $ 5,000.00 2 50.00% 4.17% $ 2,500.00 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ -
Escritorio 2 $ 4,000.00 2 50.00% 4.17% $ 2,000.00 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 2,000.00 $ 4,000.00 $ -
Escritorio 3 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ 750.00 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 1,500.00 $ -
Escritorio 4 $ 758.00 2 50.00% 4.17% $ 379.00 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 31.58 $ 379.00 $ 758.00 $ -
Escritorio 5 $ 435.00 2 50.00% 4.17% $ 217.50 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 18.13 $ 217.50 $ 435.00 $ -
Archivero 1 $ 10,000.00 2 50.00% 4.17% $ 5,000.00 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 5,000.00 $ 10,000.00 $ -
Archivero 2 $ 5,000.00 2 50.00% 4.17% $ 2,500.00 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ -
Archivero 3 $ 3,000.00 2 50.00% 4.17% $ 1,500.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 1,500.00 $ 3,000.00 $ -
Archivero 4 $ 8,000.00 2 50.00% 4.17% $ 4,000.00 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 4,000.00 $ 8,000.00 $ -
Archivero 5 $ 25,000.00 2 50.00% 4.17% $ 12,500.00 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 1,041.67 $ 12,500.00 $ 25,000.00 $ -
Caja fuerte $ 70,000.00 2 50.00% 4.17% $ 35,000.00 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 35,000.00 $ 70,000.00 $ -
Silla 1 $ 1,500.00 2 50.00% 4.17% $ 750.00 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 750.00 $ 1,500.00 $ -
Silla 2 $ 800.00 2 50.00% 4.17% $ 400.00 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 400.00 $ 800.00 $ -
Silla 3 $ 700.00 2 50.00% 4.17% $ 350.00 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 29.17 $ 350.00 $ 700.00 $ -
Silla 4 $ 400.00 2 50.00% 4.17% $ 200.00 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 16.67 $ 200.00 $ 400.00 $ -
Total $ 145,791.00 $ 72,895.50 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 6,074.63 $ 72,895.50 $ 145,791.00 $ -

Vehiculos adquisicion vida util Anual Mensual 2012 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual Acumulada Valor Actual
Vehiculo 1 $ 20,000.00 4 25.00% 2.08% $ 5,000.00 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 5,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Vehiculo 2 $ 12,000.00 4 25.00% 2.08% $ 3,000.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 3,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
Vehiculo 3 $ 35,000.00 4 25.00% 2.08% $ 8,750.00 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 8,750.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00
Vehiculo 4 $ 22,000.00 4 25.00% 2.08% $ 5,500.00 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 5,500.00 $ 11,000.00 $ 11,000.00
Vehiculo 5 $ 36,358.00 4 25.00% 2.08% $ 9,089.50 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 757.46 $ 9,089.50 $ 18,179.00 $ 18,179.00
Total $ 125,358.00 $ 31,339.50 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 2,611.63 $ 31,339.50 $ 62,679.00 $ 62,679.00
Contbilidad financiera I Contabilidad Financiera I CUENTAS DE ACTIVO CUENTAS DE PASIVO CUENTAS DE PATRIMONIO CUENTAS DE GASTO CUENTAS DE INGRESO Contbilidad financiera I Contbilidad financiera I
Estado de Situacion Financiera al 30 de Junio de 2018 Libro Diario Estado de Resultados al 30 de Junio de 2018 Estado de Situacion Financiera al 30 de Junio de 2018
Expresado en moneda de dólar americano US$ Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber 1101 Efectivo y Equivalente 2102 cuentas por pagar 3103 Capital Social 4201 Gastos Financieros 5101 Venta de bienes Expresado en moneda de dólar americano US$ Expresado en moneda de dólar americano US$
ACTIVO PASIVO 7/8/2018 Partida No. 2 1 $ 125,000.00 $ 94,920.00 2 $ 325,000.00 1 $ 279,700.00 1 5 $ 10,000.00 $ 10,000.00 8 8 $ 275,000.00 $ 275,000.00 4 VENTAS o VENTAS TOTALES $ 275,000.00 ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE $ 325,000.00 1107 Inventario en Bodega al costo $ 120,000.00 4 $ 155,375.00 $ 54,240.00 3 $ 40,680.00 2 MENOS: CORRIENTE CORRIENTE $ 413,632.50
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 125,000.00 Cuentas por pagar $ 325,000.00 110701 Inventario en Bodega al costo $ 11,300.00 5 REBAJAS SOBRE VENTAS $ - Efectivo y equivalentes al efectivo $ 105,790.00 Cuentas por pagar $ 365,680.00
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 11,200.00 11070101 Vehiculos $ 120,000.00 $ 14,125.00 6 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ - Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 166,575.00 Impuesto sobre la renta $ 36,967.50
Partes Relacionadas $ 3,500.00 TOTAL ACTIVO $ 325,000.00 1106 IVA Credito fiscal $ 15,600.00 VENTAS NETAS $ 275,000.00 Partes Relacionadas $ 3,500.00 IVA por pagar 10985
110601 IVA Compras locales $ 15,600.00
NO CORRIENTE 2102 Cuentas por pagar $ 40,680.00 $ 280,375.00 $ 174,585.00 $ - $ 365,680.00 $ - $ 279,700.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 275,000.00 $ 275,000.00 COMPRAS $ 120,000.00 NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO $ 413,632.50
Propiedad, planta y equipo $ 493,000.00 210201 Cuentas por pagar comerciales $ 105,790.00 $ 365,680.00 $ 279,700.00 $ - $ - GASTOS SOBRE COMPRAS $ - Propiedad, planta y equipo $ 541,000.00
Edificios $ 100,000.00 CAPITAL SOCIAL $ 279,700.00 21020101 Proveedores locales $ 40,680.00 COMPRAS TOTALES $ 120,000.00 Edificios $ 100,000.00
Terrenos $ 350,000.00 Capital Social $ 279,700.00 1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 94,920.00 1103 Deudores Comerciales 2106 IVA Debito Fiscal 3102 Reserva Legal 4102 Gastos de Operaciones 6101 Perdidas y Ganancias MENOS: Terrenos $ 350,000.00
Maquinaria y Equipo $ 12,000.00 110103 Efectivo en banco 1 $ 11,200.00 10 $ 35,750.00 $ 35,750.00 4 $ 9,275.00 9 6 $ 12,500.00 $ 12,500.00 8 9 $ 132,500.00 $ 132,500.00 8 REBAJAS SOBRE COMPRAS $ - Maquinaria y Equipo $ 12,000.00 PATRIMONIO $ 375,232.50
Mobiliario y Equipo $ 11,000.00 11010301 Cuentas corrientes 4 $ 155,375.00 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ - Mobiliario y Equipo $ 59,000.00 Capital Social $ 279,700.00
Vehiculos $ 20,000.00 1101030101 Banco Agricola $ 94,920.00 COMPRAS NETAS $ 120,000.00 Vehiculos $ 20,000.00 Reserva Legal $ 9,275.00
Depreciacion Acumulada $ (28,000.00) TOTAL $ 135,600.00 $ 135,600.00 MAS: Depreciacion Acumulada $ (28,000.00) Utilidad del presente ejercicio $ 86,257.50
Maquinaria y Equipo $ (12,000.00) INVENTARIO INICIAL $ - Maquinaria y Equipo $ (12,000.00)
Mobiliario y Equipo $ (8,500.00) MERCADERIA DISPONIBLE $ 120,000.00 Mobiliario y Equipo $ (8,500.00)
Vehiculos $ (7,500.00) Contabilidad Financiera I $ 166,575.00 $ - $ 35,750.00 $ 35,750.00 $ - $ 9,275.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 132,500.00 $ 132,500.00 MENOS: Vehiculos $ (7,500.00)
Libro Diario $ 166,575.00 $ - $ 9,275.00 $ - $ - INVENTARIO FINAL $ -
TOTAL ACTIVO $ 604,700.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL SOCIAL $ 604,700.00 Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber COSTO DE VENTAS $ 120,000.00 TOTAL ACTIVO $ 788,865.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 788,865.00
7/10/2018 Partida No. 3 1104 Partes Relacionadas 2107 Impuesto sobre la renta 3103 Utilidades del ejercicio 4101 Costo de Mercaderia UTILIDAD BRUTA $ 155,000.00
1201 Propiedad, planta y equipo $ 48,000.00 1 $ 3,500.00 $ 36,967.50 9 $ 86,257.50 9 7 $ 120,000.00 $ 120,000.00 8 MENOS:
120101 Activo fijo al costo o Valuacion GASTOS DE OPERACIÓN $ 12,500.00
12010104 Mobiliario y equipo GASTOS DE ADMINISTRACION $ 12,500.00
1201010401 Escritorios $ 48,000.00 GASTOS DE VENTAS $ -
1106 IVA Credito fiscal $ 6,240.00 GASTOS DE NO OPERACIÓN $ 10,000.00
110601 IVA Compras locales $ 6,240.00 GASTOS FINANCIEROS $ 10,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA

1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 54,240.00 $ 3,500.00 $ - $ - $ 36,967.50 $ - $ 86,257.50 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 132,500.00
110103 Efectivo en banco $ 3,500.00 $ 36,967.50 $ 86,257.50 $ - MENOS:
11010301 Cuentas corrientes RESERVA LEGAL 7% $ 9,275.00
1101030101 Banco Agricola $ 54,240.00 1201 Propiedad, Planta y Equipo 2507 IVA por pagar UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 123,225.00
TOTAL $ 54,240.00 $ 54,240.00 1 $ 493,000.00 $ 10,985.00 10 MENOS:
3 $ 48,000.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) $ 36,967.50
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO o PERDIDA NETA DEL EJERCICIO $ 86,257.50
Contabilidad Financiera I
Libro Diario
Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber F. _____________________ F. _____________________
7/15/2018 Partida No. 4 $ 541,000.00 $ - $ - $ 10,985.00 Representante Legal Auditor
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 155,375.00 $ 541,000.00 $ 10,985.00
110103 Efectivo en banco F. _____________________
11010301 Cuentas corrientes 1204 Depreciacion Acumulada Contador
1101030101 Banco Agricola $ 155,375.00 $ 28,000.00 1
1103 Deudores comerciales y otras deudas por cobrar $ 155,375.00
110301 Cuentas por cobrar comerciales
11030101 Documentos y cuentas de clientes $ 155,375.00
2106 IVA Debito Fiscal $ 35,750.00
210601 Por ventas a Contribuyentes $ 35,750.00
5101 Venta de bienes $ 275,000.00 $ - $ 28,000.00
510101 Venta de Vehiculos $ 275,000.00 $ (28,000.00)
TOTAL $ 310,750.00 $ 310,750.00
1107 Inventarios en bodega
2 $ 120,000.00 $ 120,000.00 7
Libro Diario
Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber
7/27/2018 Partida No. 5
4201 Gastos Financieros $ 10,000.00
420102 Comisiones bancarias $ 10,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
1106 IVA Credito fiscal $ 1,300.00 $ -
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 11,300.00 1106 IVA Credito fiscal
110103 Efectivo en banco 2 $ 15,600.00 $ 24,765.00 10
11010301 Cuentas corrientes 3 $ 6,240.00
1101030101 Banco Agricola $ 11,300.00 5 $ 1,300.00
TOTAL $ 11,300.00 $ 11,300.00 6 $ 1,625.00
Contabilidad Financiera I $ 24,765.00 $ 24,765.00

Libro Diario $ -
7/28/2018 Partida No. 6
4102 Gastos de departamento de operaciones $ 12,500.00
410204 Mantenimientos
41020404 Mantenimientos de vehiculos $ 12,500.00
1106 IVA Credito fiscal $ 1,625.00
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 14,125.00
110103 Efectivo en banco
11010301 Cuentas corrientes
1101030101 Banco Agricola $ 14,125.00
TOTAL $ 14,125.00 $ 14,125.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 7
4101 Costo de las ventas $ 120,000.00
4101 Costo de la venta de bienes
1107 Inventarios en bodega al costo $ 120,000.00
110701 Inventarios en bodega al costo
11070101 Vehiculos
TOTAL $ 120,000.00 $ 120,000.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 8
5101 Venta de Bienes $ 275,000.00
4101 Compra de Productos $ 120,000.00
4102 Gastos de Operación $ 12,500.00
6101 Utilidades o Perdidas $ 132,500.00
TOTAL $ 275,000.00 $ 275,000.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 9
2107 Impuesto Sobre la renta $ 36,967.50
3102 Reserva Legal $ 9,275.00
3103 Utilidades del presente ejercicio $ 86,257.50
TOTAL $ 132,500.00 $ 132,500.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 10
1106 IVA Credito Fiscal $ 24,765.00
2507 IVA Por Pagar $ 10,985.00
TOTAL $ 35,750.00 $ 35,750.00
$ -
Expresado en moneda de dólar americano US$ Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber 1101 efectivo y equivalente Dividendos por pagar 3101 Capital Social 4101 Costo de las ventas 5101 Venta de bienes Expresado en moneda de dólar americano US$ Expresado en moneda de dólar americano US$
CORRIENTE CORRIENTE $ 702,667.00 1107 Inventario en Bodega al costo $ 120,000.00 4 $ 155,375.00 $ 54,240.00 3 MENOS: CORRIENTE CORRIENTE $ 743,347.00
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 163,558.00 Dividendos por pagar $ 260,000.00 110701 Inventario en Bodega al costo $ 11,300.00 6 REBAJAS SOBRE VENTAS $ - Efectivo y equivalentes al efectivo $ (17,072.50) Dividendos por pagar $ 260,000.00
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 75,350.00 Cuentas por pagar partes relacionadas $ 345,688.00 11070101 Vehiculos $ 120,000.00 $ 175,545.50 7 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ - Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 230,725.00 Cuentas por pagar partes relacionadas $ 345,688.00
Accionistas $ 3,250.00 NO CORRIENTE 1106 IVA Credito fiscal $ 15,600.00 VENTAS NETAS $ 275,000.00 Accionistas $ 3,250.00 Cuentas y documentos por pagar 40680
Inventario en bodega al costo $ 150,000.00 Anticipos y garantias de clientes $ 96,979.00 110601 IVA Compras locales $ 15,600.00 Inventario en bodega al costo $ 135,000.00 NO CORRIENTE
2102 Cuentas por pagar $ 40,680.00 $ 318,933.00 $ 336,005.50 $ - $ 260,000.00 $ - $ 100,000.00 $ 135,000.00 $ 135,000.00 $ 275,000.00 $ 275,000.00 COMPRAS $ 120,000.00 IVA Remanente $ 7,585.50 Anticipos y garantias de clientes $ 96,979.00
NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO $ 702,667.00 210201 Cuentas por pagar comerciales $ (17,072.50) $ 260,000.00 $ 100,000.00 $ - $ - GASTOS SOBRE COMPRAS $ -
Propiedad, planta y equipo $ 415,600.00 21020101 Proveedores locales $ 40,680.00 COMPRAS TOTALES $ 120,000.00 NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO $ 743,347.00
Edificios $ 175,000.00 CAPITAL SOCIAL $ 100,000.00 1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 94,920.00 1103 Deudores comerciales CxP Partes relacionadas 3103 Perdidas del presente ejercicio 4201 Gastos Financieros 6101 Perdidas y Ganancias MENOS: Propiedad, planta y equipo $ 463,600.00
Terrenos $ 223,350.00 Capital Social $ 100,000.00 110103 Efectivo en banco 1 $ 75,350.00 $ 345,688.00 1 10 $ 25,350.00 6 $ 10,000.00 $ 10,000.00 9 9 $ 25,350.00 $ 25,350.00 10 REBAJAS SOBRE COMPRAS $ - Edificios $ 175,000.00 PATRIMONIO $ 74,650.00
Maquinaria y Equipo $ 8,250.00 11010301 Cuentas corrientes 4 $ 155,375.00 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ - Terrenos $ 223,350.00 Capital Social $ 100,000.00
Mobiliario y Equipo $ 4,500.00 1101030101 Banco Agricola $ 94,920.00 COMPRAS NETAS $ 120,000.00 Maquinaria y Equipo $ 8,250.00 Perdidas del presente ejercicio $ (25,350.00)
Vehiculos $ 4,500.00 TOTAL $ 135,600.00 $ 135,600.00 MAS: Mobiliario y Equipo $ 52,500.00
Depreciacion Acumulada $ (5,091.00) INVENTARIO INICIAL $ 150,000.00 Vehiculos $ 4,500.00
Maquinaria y Equipo $ (2,350.00) MERCADERIA DISPONIBLE $ 270,000.00 Depreciacion Acumulada $ (5,091.00)
Mobiliario y Equipo $ (1,111.00) Contabilidad Financiera I $ 230,725.00 $ - $ - $ 345,688.00 $ 25,350.00 $ - $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 25,350.00 $ 25,350.00 MENOS: Maquinaria y Equipo $ (2,350.00)
Vehiculos $ (1,630.00) Libro Diario $ 230,725.00 $ 345,688.00 $ (25,350.00) $ - $ - INVENTARIO FINAL $ 135,000.00 Mobiliario y Equipo $ (1,111.00)
Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber COSTO DE VENTAS $ 135,000.00 Vehiculos $ (1,630.00)
TOTAL ACTIVO $ 802,667.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL SOCIAL $ 802,667.00 7/10/2018 Partida No. 3 1104 Partes relacionadas Anticipos y garantias de clientes 4102 Gastos de Operaciones UTILIDAD BRUTA $ 140,000.00
1201 Propiedad, planta y equipo $ 48,000.00 1 $ 3,250.00 $ 96,979.00 1 7 $ 155,350.00 $ 155,350.00 9 MENOS: TOTAL ACTIVO $ 817,997.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL SOCIAL $ 817,997.00

1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 54,240.00 $ 3,250.00 $ - $ - $ 96,979.00 $ - $ - $ 155,350.00 $ 155,350.00 UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ (25,350.00)
110103 Efectivo en banco $ 3,250.00 $ 96,979.00 $ - $ - MENOS:
11010301 Cuentas corrientes RESERVA LEGAL 7% $ -
1101030101 Banco Agricola $ 54,240.00 1107 Inventarios 2102 Cuentas por pagar UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ (25,350.00)
TOTAL $ 54,240.00 $ 54,240.00 1 $ 150,000.00 $ 135,000.00 5 $ 40,680.00 2 MENOS:
2 $ 120,000.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) $ -
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO o PERDIDA NETA DEL EJERCICIO $ (25,350.00)
Libro Diario
7/15/2018 Partida No. 4 $ 270,000.00 $ 135,000.00 $ - $ 40,680.00 Representante Legal Auditor
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 155,375.00 $ 135,000.00 $ 40,680.00
11010301 Cuentas corrientes 1201 Propiedad planta y equipo 2106 IVA Debito Fiscal Contador
1101030101 Banco Agricola $ 155,375.00 1 $ 415,600.00 8 $ 35,750.00 $ 35,750.00 4
1103 Deudores comerciales y otras deudas por cobrar $ 155,375.00 3 $ 48,000.00
5101 Venta de bienes $ 275,000.00 $ 463,600.00 $ - $ 35,750.00 $ 35,750.00
510101 Venta de Vehiculos $ 275,000.00 $ 463,600.00 $ -
TOTAL $ 310,750.00 $ 310,750.00
1204 Depreciacion Acumulada
$ 5,091.00 1
Libro Diario
7/15/2018 Partida No. 5
4101 Costo de la venta de bienes $ - $ 5,091.00
1107 Inventarios en bodega al costo $ 135,000.00 $ (5,091.00)
11070101 Vehiculos 1106 IVA Credito fiscal
TOTAL $ 135,000.00 $ 135,000.00 2 $ 15,600.00 $ 43,335.50 8
3 $ 6,240.00
6 $ 1,300.00
Contabilidad Financiera I 7 $ 20,195.50
Libro Diario
7/27/2018 Partida No. 6 $ 43,335.50 $ 43,335.50
4201 Gastos Financieros $ 10,000.00 $ -
420102 Comisiones bancarias $ 10,000.00
1106 IVA Credito fiscal $ 1,300.00 1108 Remanente IVA
110601 IVA Compras locales $ 1,300.00 8 $ 7,585.50
1101030101 Banco Agricola $ 11,300.00
TOTAL $ 11,300.00 $ 11,300.00
$ 7,585.50 $ -
$ 7,585.50
Libro Diario
7/28/2018 Partida No. 7
41020401 Mantenimientos de edificios $ 155,350.00
1101030101 Banco Agricola $ 14,125.00
TOTAL $ 175,545.50 $ 175,545.50
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 8
1108 Remanente IVA Credito Fiscal $ 7,585.50
TOTAL $ 43,335.50 $ 43,335.50
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 9
5101 Venta de Bienes $ 275,000.00
4101 Costo de Ventas $ 135,000.00
6101 Perdidas y Ganancias $ 25,350.00
TOTAL $ 300,350.00 $ 300,350.00
Libro Diario
7/15/2018 Partida No. 10
3103 Perdidas del presente ejercicio $ 25,350.00
6101 Perdidas y Ganancias $ 25,350.00
TOTAL $ 25,350.00 $ 25,350.00
Expresado en moneda de dólar americano US$ Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber 1101 Efectivo y Equivalente 2102 Cuentas por pagar 3101 Capital Social 4201 Gastos Financieros 5101 Venta de Bienes Expresado en moneda de dólar americano US$ Expresado en moneda de dólar americano US$
CORRIENTE CORRIENTE $ 677,055.00 1107 Inventario en Bodega al costo $ 120,000.00 4 $ 155,375.00 $ 54,240.00 3 $ 40,680.00 2 MENOS: CORRIENTE CORRIENTE $ 754,702.50
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 238,000.00 Cuentas por pagar $ 350,000.00 110701 Inventario en Bodega al costo $ 11,300.00 5 REBAJAS SOBRE VENTAS $ - Efectivo y equivalentes al efectivo $ 218,790.00 Cuentas por pagar $ 390,680.00
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 7,500.00 Beneficios a empleados por pagar $ 115,000.00 11070101 Vehiculos $ 120,000.00 $ 14,125.00 6 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ - Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar $ 162,875.00 Beneficios a empleados por pagar $ 115,000.00
Remanente de IVA Credito Fiscal $ 22,325.00 NO CORRIENTE 1106 IVA Credito fiscal $ 15,600.00 VENTAS NETAS $ 275,000.00 Remanente de IVA Credito Fiscal $ 11,340.00 NO CORRIENTE
Prestamos bancarios a largo plazo $ 212,055.00 110601 IVA Compras locales $ 15,600.00 Prestamos bancarios a largo plazo $ 212,055.00
NO CORRIENTE 2102 Cuentas por pagar $ 40,680.00 $ 393,375.00 $ 174,585.00 $ - $ 390,680.00 $ - $ 300,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 275,000.00 $ 275,000.00 COMPRAS $ 120,000.00 NO CORRIENTE ISR $ 36,967.50
Propiedad, planta y equipo $ 718,850.00 TOTAL ACTIVO $ 677,055.00 210201 Cuentas por pagar comerciales $ 218,790.00 $ 390,680.00 $ 300,000.00 $ - $ - GASTOS SOBRE COMPRAS $ - Propiedad, planta y equipo $ 766,850.00
Edificios $ 235,000.00 21020101 Proveedores locales $ 40,680.00 COMPRAS TOTALES $ 120,000.00 Edificios $ 235,000.00 TOTAL ACTIVO $ 754,702.50
Terrenos $ 450,000.00 CAPITAL SOCIAL $ 300,000.00 1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 94,920.00 1103 Deudores comerciales 2104 Benef. a empleados x pagar 3102 Reserva legal 4102 Gastos de operación 6101 Perdidas y ganancias MENOS: Terrenos $ 450,000.00
Maquinaria y Equipo $ 9,500.00 Capital Social $ 300,000.00 110103 Efectivo en banco 1 $ 7,500.00 $ 115,000.00 1 $ 9,275.00 10 6 $ 12,500.00 $ 12,500.00 9 10 $ 132,500.00 $ 132,500.00 9 REBAJAS SOBRE COMPRAS $ - Maquinaria y Equipo $ 9,500.00 PATRIMONIO $ 395,532.50
Mobiliario y Equipo $ 6,350.00 11010301 Cuentas corrientes 4 $ 155,375.00 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ - Mobiliario y Equipo $ 54,350.00 Capital Social $ 300,000.00
Vehiculos $ 18,000.00 1101030101 Banco Agricola $ 94,920.00 COMPRAS NETAS $ 120,000.00 Vehiculos $ 18,000.00 Reserva Legal $ 9,275.00
Depreciacion Acumulada $ (9,620.00) TOTAL $ 135,600.00 $ 135,600.00 MAS: Depreciacion Acumulada $ (9,620.00) Utilidades del presente ejercicio $ 86,257.50
Maquinaria y Equipo $ (1,350.00) INVENTARIO INICIAL Maquinaria y Equipo $ (1,350.00)
Mobiliario y Equipo $ (1,770.00) MERCADERIA DISPONIBLE $ 120,000.00 Mobiliario y Equipo $ (1,770.00)
Vehiculos $ (6,500.00) Contabilidad Financiera I $ 162,875.00 $ - $ - $ 115,000.00 $ - $ 9,275.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 132,500.00 $ 132,500.00 MENOS: Vehiculos $ (6,500.00)
Libro Diario $ 162,875.00 $ 115,000.00 $ 9,275.00 $ - $ - INVENTARIO FINAL
Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber COSTO DE VENTAS $ 120,000.00

TOTAL ACTIVO $ 977,055.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL SOCIAL $ 977,055.00 7/10/2018 Partida No. 3 1108 Remanente IVA 2202 Prestamos banc. A largo plazo 3103 Utilidades del presente ejer 4101 Costo de las ventas UTILIDAD BRUTA $ 155,000.00 TOTAL ACTIVO $ 1,150,235.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL SOCIAL $1,150,235.00
1201 Propiedad, planta y equipo $ 48,000.00 1 $ 22,325.00 $ 10,985.00 8 $ 212,055.00 1 $ 86,257.50 10 7 $ 120,000.00 $ 120,000.00 9 MENOS:
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 54,240.00 $ 22,325.00 $ 10,985.00 $ - $ 212,055.00 $ - $ 86,257.50 $ 120,000.00 $ 120,000.00 UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 132,500.00
110103 Efectivo en banco $ 11,340.00 $ 212,055.00 $ 86,257.50 $ - MENOS:

11010301 Cuentas corrientes RESERVA LEGAL 7% $ 9,275.00
1101030101 Banco Agricola $ 54,240.00 1201 Propiedad planta y equipo 2106 IVA Debito Fiscal UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 123,225.00
TOTAL $ 54,240.00 $ 54,240.00 1 $ 718,850.00 8 $ 35,750.00 $ 35,750.00 4 MENOS:
3 $ 48,000.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) $ 36,967.50
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO o PERDIDA NETA DEL EJERCICIO $ 86,257.50
Libro Diario
7/15/2018 Partida No. 4 $ 766,850.00 $ - $ 35,750.00 $ 35,750.00 Representante Legal Auditor
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 155,375.00 $ 766,850.00 $ -
11010301 Cuentas corrientes 1204 Depreciacion Acumulada 2107 Impuesto sobre la renta Contador
1101030101 Banco Agricola $ 155,375.00 $ 9,620.00 1 $ 36,967.50 10
1103 Deudores comerciales y otras deudas por cobrar $ 155,375.00
5101 Venta de bienes $ 275,000.00 $ - $ 9,620.00 $ - $ 36,967.50
510101 Venta de Vehiculos $ 275,000.00 $ (9,620.00) $ 36,967.50
TOTAL $ 310,750.00 $ 310,750.00
1107 Inventario
2 $ 120,000.00 $ 120,000.00 7
Libro Diario
7/27/2018 Partida No. 5
420102 Comisiones bancarias $ 10,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
1106 IVA Credito fiscal $ 1,300.00 $ -
1101 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 11,300.00 1106 IVA Credito Fiscal
110103 Efectivo en banco 2 $ 15,600.00 $ 24,765.00 8
11010301 Cuentas corrientes 3 $ 6,240.00
1101030101 Banco Agricola $ 11,300.00 5 $ 1,300.00
TOTAL $ 11,300.00 $ 11,300.00 6 $ 1,625.00
Contabilidad Financiera I $ 24,765.00 $ 24,765.00

Libro Diario $ -
7/28/2018 Partida No. 6
41020404 Mantenimientos de vehiculos $ 12,500.00
110103 Efectivo en banco $ - $ -
11010301 Cuentas corrientes $ -
1101030101 Banco Agricola $ 14,125.00
TOTAL $ 14,125.00 $ 14,125.00
Libro Diario
7/31/2019 Partida No. 7
4101 Costo de la venta de bienes
1107 Inventarios en bodega al costo $ 120,000.00
11070101 Vehiculos
TOTAL $ 120,000.00 $ 120,000.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 8
1108 Remanente IVA Credito Fiscal $ 10,985.00
TOTAL $ 35,750.00 $ 35,750.00
Libro Diario
7/31/2018 Partida No. 9
5101 Venta de Bienes $ 275,000.00
4101 Compra de Productos $ 120,000.00
TOTAL $ 275,000.00 $ 275,000.00

7/31/2018 Partida No. 10
2107 Impuesto Sobre la renta $ 36,967.50
3102 Reserva Legal $ 9,275.00
3103 Utilidades del presente ejercicio $ 86,257.50
TOTAL $ 132,500.00 $ 132,500.00

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2010 2011 2012 2013

PATRIMONIO NETO 2010 2011 2012 2013

UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA

$ 3,500.00 $ 8,959.00 $ 13,332.00 $ 9,756.00 $ 18,180.00

$ 42,300.00 $ 80,000.00 $ 56,935.45 $ 75,592.48 $ 148,231.29

$ 343,538.00 $ (24,513.00) $ 44,715.59 $ 189,113.17 $ (109,294.39)

$ 24,047.66 $ - $ 3,130.09 $ 13,237.92 $ -

$ 95,847.10 $ - $ 12,475.65 $ 52,762.57 $ -

Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2013 Depreciacion Depreciacion

Valor de Años de Porcentaje Porcentaje Acumulado 2013 Depreciacion Depreciacion

UTILIDAD DE OPERACIÓN O UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL E IMPUESTO SOBRE LA RENTA

Contabilidad Financiera I $ 24,765.00 $ 24,765.00

110601 IVA Compras locales $ 6,240.00 GASTOS FINANCIEROS $ 10,000.00

Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber COSTO DE VENTAS $ 120,000.00

110103 Efectivo en banco $ 11,340.00 $ 212,055.00 $ 86,257.50 $ - MENOS:

Contabilidad Financiera I $ 24,765.00 $ 24,765.00

Fecha Codigo Descripcion Parcial Debe Haber

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