Los presupuestos nos permiten

SENA – CENTRO DE GESTIÓN DE MERCADOS, LOGÍSTICA Y TECNOLOGÍAS DE LA una organización porque es

INFORMACIÓN determinado tiempo y con
resultados para verific

TECNOLOGÍA EN GESTIÓN LOGÍSTICA

Este proceso nos describe clara
las tareas a las que nos conllev
FICHA No. 1792943 al proyectar las actividades d
pensando en un futuro dond
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REFERE
Ejercicio Practico Presupuestos para la Empresa LPQ
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Maderas de Colombia q=evidencia+ejercicio+práctic
VIDENC&

PRESENTADO POR:

JOSÉ MANUEL VIUCHE QUIROGA

JOSÉ GREGORIO MEDINA OSORIO

YOLIMA LÓPEZ LAGOS

Instructora: Janeth Vera

2019
 CONTENIDO

INTRODUCCION

1. Presupuesto de produccion

2. presupuesto de materias primas/materiales

3. Presupuesto de mano de obra

4. Presupuesto de gastos de Operación

CONCLUSIONES

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
 INTRODUCCION
os presupuestos nos permiten tomar decisiones muy importantes dentro de
una organización porque es un plan que va dirigido a cumplir metas en
determinado tiempo y con ciertas condiciones y nos permite comparar
resultados para verificar logros o tomar medidas preventivas.

CONCLUSIONES

ste proceso nos describe claramente los recursos que estamos manejando y
as tareas a las que nos conlleva tener un manejo y control claro y especifico
al proyectar las actividades de una empresa y nos lleva a una planeacion
pensando en un futuro donde las decisiones son un elemento primordial y
de impacto dentro de ella.

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

https://www.google.com/search?
q=evidencia+ejercicio+práctico+empresa+lpq+maderas+de+colombia&oq=E
VIDENC&aqs=chrome.0.69i59j69i
 1. PRESUPUESTO LPQ MADERAS DE COLOMBIA
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
DETALLE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
Ventas 10000 12000 9000 20000
Inventario 1500 2500 1000 3500
Prevision 1500 1200 1350 1000
Costo Unitario 12 10 15 8
Presupuesto total en
unidades 10000 10700 9350 17500

2. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

12000
Q= produccion material A material B material C material D
Unidad de material 10 15 8 12
Proyeccion de
materiales total $ 120,000.00 $ 180,000.00 $ 96,000.00 $ 144,000.00
Costo Unitario $ 12.00 $ 15.00 $ 18.00 $ 10.00
costo de materias
primas $ 1,440,000.00 $ 2,700,000.00 $ 1,728,000.00 $ 1,440,000.00
Costo total de materias
primas $ 7,308,000.00
3. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
producto A producto B producto C Producto D
costo estandar mano de
obra por hora 20
Presupuesto de
produccion * unidad 18000 22000 28000 32000
Produccion por Hora 2 5 8 3

Total Horas empleadas 36000 110000 224000 96000

costo de mano de obra
directa $ 720,000.00 $ 2,200,000.00 $ 4,480,000.00 $ 1,920,000.00

Costo total de mano de

Obra directa $ 9,320,000.00
4. PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN
1r trimestre 2do trimestre 3r trimestre 4to trimestre
Salario personal admin $ 25,000,000.00 $ 28,750,000.00 $ 31,625,000.00 $ 26,881,250.00
Salario personal ventas $ 12,500,000.00 $ 14,000,000.00 $ 12,600,000.00 $ 15,120,000.00
Comisiones sobre
ventas $ 1,250,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,008,000.00 $ 1,814,400.00
Total en salarios y
comisiones $ 38,750,000.00 $ 44,850,000.00 $ 45,233,000.00 $ 43,815,650.00
SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION TRIMESTRALES
Agua $ 1,500,000.00 $ 1,800,000.00 $ 1,944,000.00 $ 2,177,280.00
Energia $ 5,500,000.00 $ 6,160,000.00 $ 6,776,000.00 $ 7,995,680.00
Gas $ 500,000.00 $ 560,000.00 $ 515,200.00 $ 592,480.00
Material de escritorio $ 120,000.00 $ 144,000.00 $ 161,280.00 $ 145,152.00
Ventas 40% $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 107,520.00 $ 96,768.00
Total $ 7,700,000.00 $ 8,760,000.00 $ 9,504,000.00 $ 11,007,360.00
PUBLICIDAD TRIMESTRAL
Radio $ 350,000.00 $ 378,000.00 $ 332,500.00 $ 359,100.00
Television $ 12,500,000.00 $ 13,125,000.00 $ 11,875,000.00 $ 13,062,500.00
Prensa $ 8,500,000.00 $ 9,350,000.00 $ 9,817,500.00 $ 8,835,750.00
Total Gastos publicidad $ 21,350,000.00 $ 22,853,000.00 $ 22,025,000.00 $ 22,257,350.00
Total Gastos
operacionales $ 67,800,000.00 $ 76,463,000.00 $ 76,762,000.00 $ 77,080,360.00
PRESUPUESTO DE VENTAS
Ventas Estimadas $ 360,000.00
Precioo de venta $ 50.00 $ 55.00 $ 60.00 $ 65.00
Ingresos $ 18,000,000.00 $ 19,800,000.00 $ 21,600,000.00 $ 23,400,000.00
Intereses Financieros $ 1,000,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,250,000.00 $ 1,350,000.00
total Ingresos $ 82,800,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Salario personal Admin $ 25,000,000.00 $ 28,750,000.00 $ 31,625,000.00 $ 26,881,250.00
Agua $ 1,500,000.00 $ 1,800,000.00 $ 1,944,000.00 $ 2,177,280.00
Energia $ 5,500,000.00 $ 6,160,000.00 $ 6,776,000.00 $ 7,995,680.00
Gas $ 500,000.00 $ 560,000.00 $ 515,200.00 $ 592,480.00
Material de escritorio
admin $ 120,000.00 $ 144,000.00 $ 161,280.00 $ 145,152.00

Total Gastos admin $ 32,620,000.00 $ 37,414,000.00 $ 41,021,480.00 $ 37,791,842.00

TOTAL $ 148,847,322.00
GASTOS DE VENTAS
Salario personal ventas $ 12,500,000.00 $ 14,000,000.00 $ 12,600,000.00 $ 15,120,000.00
Comisiones $ 1,250,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,008,000.00 $ 1,814,400.00
Material de escritorio
ventas $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 107,520.00 $ 96,768.00
radio $ 350,000.00 $ 378,000.00 $ 332,500.00 $ 359,100.00
television $ 12,500,000.00 $ 13,125,000.00 $ 11,875,000.00 $ 13,062,500.00
prensa $ 8,500,000.00 $ 9,350,000.00 $ 9,817,500.00 $ 8,835,750.00
Total gastos ventas $ 35,180,000.00 $ 39,049,000.00 $ 35,740,520.00 $ 39,288,518.00
TOTAL $ 149,258,038.00

Gastos financieros totales

Intereses Financieros $ 1,000,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,250,000.00 $ 1,350,000.00

presupuesto total de
gastos Operacionales $ 67,800,000.00 $ 76,463,000.00 $ 76,762,000.00 $ 77,080,360.00