3.

CONTABILIDAD Y FINANZAS

3.1. Análisis de la Inversión

9.1.1. Proyecciones de la inversión inicial

Para el presente negocio se considera una inversión inicial o año 0,

correspondiente al mes octubre del 2,011 a setiembre del 2,012, donde se
ejecutará la inversión total del negocio.

La inversión inicial se detalla en el siguiente cuadro:

CUADRO Nº 10
NOMINA DE INVERSION

INVERSION
RUBRO DESCRIPCIÓN CANTIDAD
TOTAL
Esquiladoras + generador
electrico + amoladora (equipo
MAQUINARIAS Y EQUIPOS completo) 2 30,400.00

Balanza plataforma 1 950.00

Corral de empadre 4 4,000.00

INFRAESTRUCTURA
Ahijaderos 4 2,400.00

Yutes 150 1,200.00

Mallas ganaderas 50 30,000.00

Reproductores machos 6 21,000.00

Peines 5 400.00

Cortantes 5 250.00
Reproductores hembras
INSUMOS, MATERIALES y plantel 200 80,000.00
BIENES
Tabillas + soguillas 8 56.00

Lonas 3x3 mts 3 450.00

Pavilo (cono x kg.) 3 45.00

Plumon indeleble 5 50.00

Aguja de arriero (yauri) 50 50.00

Fichas de acopio 2 60.00

TOTAL 171,311.00
PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO 48%
MONTO DE COFINANCIAMIENTO POR ASOCIACIÓN 52%

9.1.2. Proyecciones de ventas

 Esta proyecciones están para 10 años, y estas calculado referente en
nuevos soles.
CUADRO Nº 11
PROYECCIONES DE VENTAS

9.1.3. Proyecciones de costos operativos

UNIDA
D DE
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
MEDID
DESCRIPCION
A

Fibra Categorizada Soles 77,112.00 83,280.96 89,943.44 97,138.91 104,910.02 111,313.27 118,626.68 125,848.72 132,908.40 139,881.08

Alpacas adultas para saca Soles 45,900.00 50,490.00 55,539.00 61,092.90 52,009.29 59,852.68 60,355.47 60,287.69 60,740.33 64,018.22

Alpacas reproductores
machos Soles 0.00 0.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 10,500.00 12,600.00 13,230.00 15,484.00 17,672.20

Pieles de neonatos
(uñaqaras) Soles 17,350.20 22,555.26 29,321.84 38,118.39 49,553.91 55,371.08 64,743.21 73,850.31 82,323.33 90,373.79

TOTAL 140,362.20 156,326.22 181,804.27 203,350.20 213,473.22 237,037.03 256,325.36 273,216.72 291,456.06 311,945.28

Los costos operativos están establecidos por año de producción según

las actividades desarrolladas:

CUADRO Nº 12
COSTOS DE OPERATIVOS

UNIDAD
DESCRIPCIÓN DE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
MEDIDA

jornal de esquilador Día 4,824.00 5,306.40 5,837.04 6,420.74 7,062.82 7,567.79 8,163.53 8,750.39 9,321.06 9,882.84

Maestra categorizadora Mes 2,700.00 2,970.00 3,267.00 3,593.70 3,953.07 4,235.71 4,569.14 4,897.61 5,217.01 5,531.44

pasto natural Global 3,265.92 3,592.51 3,951.76 4,346.94 4,781.63 5,123.51 5,526.83 5,924.15 6,310.50 6,690.83

pastor Mes 16,200.00 17,820.00 19,602.00 21,562.20 23,718.42 25,414.24 27,414.84 29,385.65 31,302.07 33,188.66

Antiparasitario dosis 7,200.00 7,920.00 8,712.00 9,583.20 10,541.52 11,295.22 12,184.37 13,060.29 13,912.03 14,750.51

Aretes unidades 756.00 831.60 914.76 1,006.24 1,106.86 1,186.00 1,279.36 1,371.33 1,460.76 1,548.80

combustible para equipo de esquila Galon 5,220.00 5,742.00 6,316.20 6,947.82 7,642.60 8,189.03 8,833.67 9,468.71 10,086.22 10,694.12

Jornal para tto. Antiparasitario dia 900.00 990.00 1,089.00 1,197.90 1,317.69 1,411.90 1,523.05 1,632.54 1,739.00 1,843.81

Mano de obra empadre Mes 7,425.00 8,167.50 8,984.25 9,882.68 10,870.94 11,648.19 12,565.13 13,468.42 14,346.78 15,211.47

vitaminas Dosis 3,600.00 3,960.00 4,356.00 4,791.60 5,270.76 5,647.61 6,092.19 6,530.15 6,956.01 7,375.26

yodo Global 630.00 693.00 762.30 838.53 922.38 988.33 1,066.13 1,142.78 1,217.30 1,290.67

Gastos Imprevistos Global 5,272.09 5,799.30 6,379.23 7,017.15 7,718.87 8,270.75 8,921.82 9,563.20 10,186.88 10,800.84

TOTAL 57,993.01 63,792.31 70,171.54 77,188.70 84,907.57 90,978.28 98,140.07 105,195.22 112,055.63 118,809.27

9.2 Estructura de financiamiento.

Esta estructura de financiamiento esta detallado según los aportes de

los beneficiarios y la institución de financiamiento, en la que detalla los
rubros con su respectiva descripción.

CUADRO Nº 13
 CUADRO DE FINANCIAMIENTO.

MONTO MONTO
PRECIO INVERSION
RUBRO DESCRIPCIÓN CANTIDAD FINANCIADO COFINANCIADO POR
REFERENCIAL TOTAL
POR AEO PROCOMPITE
Esquiladoras + generador
electrico + amoladora
MAQUINARIAS Y
(equipo completo) 2 15,200.00 - 30,400.00 30,400.00
EQUIPOS
950.00
Balanza plataforma 1 - 950.00 950.00

Corral de empadre 4 1,000.00 4,000.00 - 4,000.00

INFRAESTRUCTURA
Ahijaderos 4 600.00 2,400.00 - 2,400.00

Yutes 150 8.00 1,200.00 - 1,200.00

Mallas ganaderas 50 600.00 - 30,000.00 30,000.00

Reproductores machos 6 3,500.00 - 21,000.00 21,000.00

Peines 5 80.00 - 400.00 400.00

Cortantes 5 50.00 - 250.00 250.00

Reproductores hembras
INSUMOS,
plantel 200 400.00 80,000.00 - 80,000.00
MATERIALES y
BIENES
Tabillas + soguillas 8 7.00 56.00 56.00

Lonas 3x3 mts 3 150.00 450.00 450.00

Pavilo (cono x kg.) 3 15.00 45.00 45.00

Plumon indeleble 5 10.00 50.00 50.00

Aguja de arriero (yauri) 50 1.00 50.00 - 50.00

Fichas de acopio 2 30.00 60.00 - 60.00

TOTAL 88,311.00 83,000.00 171,311.00

PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO 48%
MONTO DE COFINANCIAMIENTO POR ASOCIACIÓN 52%

9.2.1 Financiamiento interno

La asociación financiara en valorización el 52% equivalente a 88,311.00

nuevos soles.

9.2.1 Financiamiento externo

El PROCOMPITE financiara en valorización el 48% equivalente a

83,000.00 nuevos soles.