FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a
Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO
CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Impuesto a la Renta y
Largo Plazo Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto TOTAL PASIVO
de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de
amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Contingencias
Diferidos Activo
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO NETO
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA
CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDO
CUENTA
CONTABLE DIVISIONARIA
REFERENCIA DE LA CONTABLE
CUENTA FINAL
NÚMERO
TIPO DE DEUDOR
CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTIDAD DE LA ACREEDOR

FINANCIERA CUENTA MONEDA

(TABLA (TABLA
3) 4)

TOTALES

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 12 - CLIENTES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIAL:

MONTO FECHA DE
INFORMACIÓN DEL CLIENTE DE LA EMISIÓN
DOCUMENTO DE APELLIDOS Y CUENTA POR DEL
IDENTIDAD NOMBRES, COBRAR COMPROBANTE
TIPO DENOMINACIÓN O
NÚMERO DE PAGO
(TABLA 2) RAZÓN SOCIAL

SALDO FINAL
TOTAL
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:

CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA

EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 5) (TABLA 6)

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -

DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

CÓDIGO DENOMINACIÓN

TOTAL
 FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL
SALDO
DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
SALDO FINAL
APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO DEL TRABAJADOR
NÚMERO
(TABLA 2)

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O

PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE

PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE NÚMERO DE
IDENTIDAD PORCENTAJE
DENOMINACIÓN ACCIONES O DE
TIPO ACCIONES TOTAL DE
NÚMERO O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES
(TABLA 2) PARTICIPACIÓN
ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES

TOTALES