SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMIISTRACION DE RIESGO Y LAVADO DE ACTIVOS

Y FINANCIACION DEL TERRORISMO – SARLAFT

LAS PRINCIPALES SANCIONES ESTABLECIDAS POR EL ESTADO COLOMBIANO

EN RELACIÓN CON EL INCUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS ESTABLECIDAS
CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO.
POLÍTICAS ESTABLECIDAS PARA PRESERVAR LA PRIVACIDAD DEL USUARIO Y
LAS CONDICIONES PARA PRESERVAR Y CONSERVAR LA INFORMACIÓN.

POR

BETTY JARAMILLO URIBE

En lo referente a las principales sanciones establecidas por el Estado Colombiano
en relación con el incumplimiento de las normas establecidas contra el lavado de
activos y financiación del terrorismo.

Podemos ver que el Estado colombiano es el encargado de dictar normas y constituir

los organismos encargados de hacer cumplir la ley a todas aquellas personas y entidades
que cometan actos delictivos.

Ante un hecho como el lavado de activos, que es la actividad por medio de la cual se
busca dar apariencia legal a recursos económicos generados por las organizaciones
criminales, cuyo objetivo es tomar el dinero de operaciones ilegales y hacerlo circular de
forma legal y continúa en la economía colombiana para evitar que este se desvalorice.

Algunas de las actividades ilegales fuentes de los recursos del lavado de activos en
Colombia son:
•Narcotráfico. •Secuestro extorsivo.
•Trata de personas. •Extorsión.
•Tráfico de armas. •Contrabando.
•Enriquecimiento ilícito. •Peculado.
•Captación ilegal de dinero (Pirámides).

Por su parte el código penal colombiano, modificado en el año 2002 por la Ley 747 y
la Ley 1762 de 2015, expone el lavado de activos como, la adquisición, resguardo,
inversión, transformación, administración y custodia de los bienes o recursos que sean
originados por las actividades expuestas anteriormente, al calificarse como un delito se
estipulan penas privativas de la libertad y sanciones en efectivo.

Los órganos de control imponen las sanciones correspondientes según el acto ilícito
cometido, estas pueden ser: desde sanciones administrativas, sanciones económicas
(multas) o hasta privación de la libertad.
 ¿Qué consecuencias negativas puede traer haber participado en el lavado de
activos?
• Perder tu imagen y quedar con mala reputación ante el resto de la sociedad.
• Se te puede negar el acceso a los servicios y productos de entidades financieras.
• Te pueden incluir en listas internacionales como OFAC (lista Clinton), ONU, etc.
• Perder tus relaciones comerciales, lo cual te podría ocasionar cierre de tu negocio.
• Perder tu empleo.
• Cierre de tu negocio.
• Ser condenado a pagar penas de prisión que van desde los 6 hasta los 15 años.
• Ser sancionado con multas que van desde los 500 hasta los 50.000 smmlv.
• Si una propiedad es objeto de un hecho delictivo comprobado en lo referente al
LA/FT. será declarada su extinción de dominio a quien comete el delito.
• Cancelación definitiva de matrícula mercantil.

Para concluir es necesario tener en cuenta que tanto los entes fiscalizadores de
Colombia como los representantes legales todo el ámbito administrativo de las empresas
deben tener una conocimiento claro y preciso del daño que produce los dineros llegados
del lavado de activos, pues con ello incentivan al deterioro del tejido social, económico,
jurídico y la mala reputación de Colombia en el exterior.

El objetivo de los lavadores de dinero es proporcionar una apariencia licita, es por ello
que una de las vías inicialmente a utilizar la colocación del dinero mediante inversiones
en una institución financiera, diversificar los recursos de su origen a través de
operaciones financieras complejas para finalmente contar con una justificación legal
aparente y de esta manera integrar el dinero en la economía real
Al referirnos a las Políticas establecidas para preservar la privacidad del usuario
y las condiciones para preservar y conservar la información.

Podemos determinar que la seguridad de la información comprende diversos aspectos

entre ellos la disponibilidad, comunicación, identificación de problemas, análisis de
riesgos, la integridad, confidencialidad, recuperación de los riesgos.

Precisamente la reducción o eliminación de riesgos asociado a una cierta información

es el objeto de la seguridad de la información y la seguridad informática. Además, la
seguridad de la información involucra la implementación de estrategias que cubran los
procesos en donde la información es el activo primordial. Estas estrategias deben tener
como punto primordial el establecimiento de políticas, controles de seguridad, tecnologías
y procedimientos para detectar amenazas que puedan explotar vulnerabilidades y que
pongan en riesgo dicho activo, es decir, que ayuden a proteger y salvaguardar tanto
información como los sistemas que la almacenan y administran.

En caso de que la información confidencial de una empresa, sus clientes, sus

decisiones, su estado financiero o nueva línea de productos caigan en manos de un
competidor; se vuelva pública de forma no autorizada, podría ser causa de la pérdida de
credibilidad de los clientes, pérdida de negocios, demandas legales o incluso la quiebra
de esta.

La Ley 1581 de 2012 creó el régimen general de protección de datos personales, el

cual se otorga desde entonces un derecho constitucional, a todas las personas de
conocer, estar informados, rectificar sobre cualquier información que se haya solicitado
sobre ellas, a través de cualquier medio que puede ser una base de datos o archivos, y
los demás derechos, libertades y garantías constitucionales a que se refiere el artículo
15 de la Constitución Política; así como el derecho a la información consagrado en el
artículo 20 de la misma”.
 Protección de la información personal. Cuando el usuario se registra en el portal web
de la unidad, proporciona cierta información de carácter confidencial, la cual debe ser
resguardada tecnológicamente de forma segura, y es solo el personal integrante del área
autorizada quien podrá tener acceso a ella. Es el mismo usuario el responsable de crear
su cuenta mantener la contraseña y alimentar la información de esta.

Las instituciones financieras deberían conservar, al menos durante cinco años, todos
los documentos necesarios sobre las operaciones realizadas, tanto nacionales como
internacionales, que les permitan cumplir rápidamente con las solicitudes de información
de las autoridades competentes.

Deberán conservar registro de los datos de identificación de sus clientes, obtenidos a

través del procedimiento de debida diligencia sobre el cliente (por ejemplo, copias o
registros de documentos de identidad oficiales como pasaportes, cédulas de identidad,
permisos de conducir o documentos similares), los archivos de cuentas y la
correspondencia comercial durante no menos de cinco años después de haber concluido
la relación comercial.

Las instituciones financieras deberían prestar especial atención a todas las

operaciones complejas e inusualmente grandes, así como a todos los patrones de
operaciones inusuales, que no tengan un objeto económico aparente o legítimo visible.
Dentro de lo posible, se deberían analizar los antecedentes y el propósito de dichas
operaciones, asentándose los resultados por escrito, y deben estar a disposición para
ayudar a las autoridades competentes y a los auditores.
 REFERENCIAS

Asobancaria, 2015, Prevenir el riesgo de lavado de activos y la financiación del

terrorismo: Una tarea primordial en la agenda de los empresarios, Edición 1011.

Cano Lugo D, 2005, Auditoría forense en la investigación criminal del lavado de dinero y
activos, Bogotá, Ecoe Ediciones.

Dueñas Sandra Milena, 2007, Mecanismos de contabilidad para prevenir y detectar el

lavado de activos en Colombia, Recuperado de: revistas.javeriana.edu.co.

Fernández Cruz José Ángel, 2009, Fraude fiscal y lavado de capital

Vargas, Álvaro y Vargas Lozano, Renato, El lavado de activos y la persecución de bienes

de origen ilícito, Bogotá, Universidad Sergio Arboleda, 2017